第一篇：酒店应收帐款会计工作总结[定稿]

酒店应收帐款会计工作总结

随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨.对于2009年上半年度的工作我主要做以下总结

一、梳理工作流程明确岗位职责.在领导的指导下酒店板块对财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责.加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在保证公司资金的安全下明确了酒店收银主管的职责.二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素.1、乘着公司下发《应收账款管理制度》之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款.通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了催讨和处理目前已将个别特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础.2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款

手续.3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险.4、根据公司的《固定资产管理制度》对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管理防止资产流失.同时完善固定资产折旧计提流程合理规范固定资产计提年限.5、根据公司的《库存管理制度》加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨动向加强成本控制避免不必要的消耗.根据公司成本控制月的要求对各酒店费用与成本进行了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制.自身学习和技能提升.学习了解了全面预算的概念、特点、编制过程和全面预算管理的价值实现.学习了新会计准则报表列报的变化及合并会计报表的编制等专业知识.四、工作中的问题和不足之处

1、随着公司业务的飞速发展财务管理能力发面有待加强.2、随着公司目标考核的不断细化财务核算有待进一步细化.3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学习.4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信息方面还有待提高.以上问题也是我2009年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全面深入.财务核算部 酒店板块

第二篇：酒店应收帐款会计工作总结

酒店应收帐款会计工作总结

随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨.对于2009年上半的工作我主要做以下总结

一、梳理工作流程明确岗位职责.在领导的指导下酒店板块对财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责.加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在保证公司资金的安全下明确了酒店收银主管的职责.二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素.1、乘着公司下发《应收账款管理制度》之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款.通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了催讨和处理目前已将个别特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础.2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款

手续.3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险.4、根据公司的《固定资产管理制度》对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管理防止资产流失.同时完善固定资产折旧计提流程合理规范固定资产计提年限.5、根据公司的《库存管理制度》加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨动向加强成本控制避免不必要的消耗.根据公司成本控制月的要求对各酒店费用与成本进行了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制.自身学习和技能提升.学习了解了全面预算的概念、特点、编制过程和全面预算管理的价值实现.学习了新会计准则报表列报的变化及合并会计报表的编制等专业知识.四、工作中的问题和不足之处

1、随着公司业务的飞速发展财务管理能力发面有待加强.2、随着公司目标考核的不断细化财务核算有待进一步细化.3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学习.4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信息方面还有待提高.以上问题也是我2009年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全面深入.财务核算部 酒店板块

第三篇：酒店应收帐款会计工作总结

酒店应收帐款会计工作总结

随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨.对于2009年上半的工作我主要做以下总结

一、梳理工作流程明确岗位职责.在领导的指导下酒店板块对财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责.加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在保证公司资金的安全下明确了酒店收银主管的职责.二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素.1、乘着公司下发《应收账款管理制度》之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款.通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了催讨和处理目前已将个别特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础.2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款

手续.3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险.4、根据公司的《固定资产管理制度》对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管理防止资产流失.同时完善固定资产折旧计提流程合理规范固定资产计提年限.5、根据公司的《库存管理制度》加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨动向加强成本控制避免不必要的消耗.根据公司成本控制月的要求对各酒店费用与成本进行了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制.自身学习和技能提升.学习了解了全面预算的概念、特点、编制过程和全面预算管理的价值实现.学习了新会计准则报表列报的变化及合并会计报表的编制等专业知识.四、工作中的问题和不足之处

1、随着公司业务的飞速发展财务管理能力发面有待加强.2、随着公司目标考核的不断细化财务核算有待进一步细化.3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学习.4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信息方面还有待提高.以上问题也是我2009年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全面深入.财务核算部 酒店板块

第四篇：酒店应收帐款会计工作总结（共）

酒店应收帐款会计工作总结

随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨.对于2009年上半的工作我主要做以下总结

一、梳理工作流程明确岗位职责.在领导的指导下酒店板块对财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责.加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在保证公司资金的安全下明确了酒店收银主管的职责.二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素.1、乘着公司下发《应收账款管理制度》之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款.通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了催讨和处理目前已将个别特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础.2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款

手续.3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险.4、根据公司的《固定资产管理制度》对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管理防止资产流失.同时完善固定资产折旧计提流程合理规范固定资产计提年限.5、根据公司的《库存管理制度》加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨动向加强成本控制避免不必要的消耗.根据公司成本控制月的要求对各酒店费用与成本进行了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制.自身学习和技能提升.学习了解了全面预算的概念、特点、编制过程和全面预算管理的价值实现.学习了新会计准则报表列报的变化及合并会计报表的编制等专业知识.四、工作中的问题和不足之处

1、随着公司业务的飞速发展财务管理能力发面有待加强.2、随着公司目标考核的不断细化财务核算有待进一步细化.3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学习.4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信息方面还有待提高.以上问题也是我2009年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全面深入.财务核算部 酒店板块

第五篇：酒店应收帐款管理制度

应收账款的管理制度

为企业经营发展的需要，为适应企业信用消费的政策，为管理好信用消费单位的应收账款，特制定本制度，望集团各部门遵守之。

第一章

签单消费单位协议的签定和管理

第一条：以下单位和个人允许在我公司签单消费。

1、单位和个人通过与我公司签订签单消费协议才能取得我公司签单消费权。已签订签单消费协议的单位和个人称为协议单位，由公司营销部门负责开发和管理，账款由营销部门负责收回。

2、本公司抵款的单位经公司财务部同意才能取得我公司签单消费权。账款由财务部门负责收回。

3、其他单位和个人经公司董事长和财务总监同意才能取得我公司签单消费权。账款由营销部门负责收回。

4、其他单位和个人经公司经理级以上人员担保可以才能取得我公司签单消费权，但签单额不得超过担保人月工资额。账款由担保人负责在一个月内收回，一个月未收回，从担保人最近发放工资中扣除。

第二条；协议单位必须具备以下条件。

1、有固定的生产经营场所，有持续生产经营的能力，信誉良好，资本金达到500万元以上的企业。

2、政府部门和政府事业单位。

3、商贸企业和建筑企业慎重签订协议。

4、个人慎重签订协议。

第三条：签单消费协议注意事项。

1、协议单位必须提供营业执照（经过最近年审）、税务登记证复印件。

2、签单消费协议内容必须注明：协议号、协议单位名称（全称）、协议期限、结款方式、付款期限（最长一个月）、签单人笔迹、协议单位公章或合同专用章、协议单位代表签字、我公司营销部门负责人签名、我公司公章或合同专用章、优惠政策。

3、协议单位享有我公司优惠政策的最低标准以各分店的消费优惠政策而定。第四条：签订签单消费协议流程。

1、公司营销人员负责协议单位的签订，营销人员与协议单位洽谈一致后，由营销部门负责人审核并代表公司签名。

2、营销部门负责人签名后，交至财务部门审核、盖章，协议原件由财务往来帐会计保存，营销部门留存复印件。

3、财务部往来账会计收到合格的协议后，第一时间将协议核心内容制成协议单位通知单并签字后发放到各收银台和网络管理人员。涉及各分店的发到各分店财务部，由各分店财务部负责下发至本店各部门。

4、网络管理人员收到协议单位通知单后，第一时间将协议单位录入收银系统后台资料。

5、收银台收到通知单后，保存、使用并装订成册。

6、各分店财务部收到其他分店发来的协议通知单后，下发程序同上。

7、营销部负责人将协议单位分配至营销人员归口管理。第五条：其他事项

1、协议单位合同一式两份，本公司留存一份、协议单位留存一份。

2、协议空白文本按册顺序使用，不得缺页。空白协议文本由财务部保管发放使用。

3、签单消费协议有效章为公章或合同专用章，否则无效。

4、营销部门必须经常检查合同到期日，无特殊原因提前一个月与协议单位续签协议，以防协议到期后，收银系统锁死签单权。

5、对不符合签单消费单位的企业，公司可与其签定现金消费协议。签定现金消费协议的单位不具有签单消费权，但享有各店的优惠政策。现金消费协议的管理同签单消费协议的管理。

6、公司鼓励与其他单位签定现金消费协议。

第二章

应收账单的管理

第一条：协议单位签单消费时，收银员按规定给予协议单位优惠，账单由有效签单人签字确认，一式两联入帐。有效签单人签名后，收银员注意辩认字迹，如有疑问及时通知当班经理和主管确认。如出现冒签造成坏账的，损失由各责任人承担。

第二条：非协议单位签单消费的，除签单本人签名确认外，须经理或经理级以上人员担保签名。注意担保额不得超过但保人月工资额。

第三条：公司抵款单位经财务部门同意，收银员方可给予签单和优惠。第四条：经董事长和财务总监同意的单位和个人，收银员方可给予签单。

第五条：签单账单交至财务部后，由审核人员审核后，交于负责应收账款的会计，由往来账会计最终审核并归类、整理、统计、保管。

第六条：营销人员到协议单位收款时，填写借条（一式两联）领出账单送到协议单位。第七条：营销人员送出帐单后，如协议单位当日未付款，营销人员需要求协议单位填写账单收条并加盖公司章。将账单收条到财务部更换账单借条。

第八条：营销人员送出帐单后，如协议单位当日付款，凭现金和银行回单到财务部门抽回账单借条。

第九条：每月初5日之前，由往来账会计统计编制应收款项报表（应收账款余额表、应收账款余额明细表、回款统计表等）

第十条：往来账会计监督管理营销部回款工作，及时沟通、敦促、提醒营销部回款。

第三章

应收账款的回款事项

第一条：营销部人员对所管理的协议单位，做到按时（一个月）收回帐款，并根据营销部工资核算制度对其考核。

第二条：财务部往来账会计要根据协议单位签单消费协议规定的付款期限及时提醒、敦促营销人员。

第三条：对超过一年仍未付款的单位，营销部门必须向总经理报告协议单位的情况，做出是否停止签单的决定。

第四条：营销部门及时掌握协议单位的经营情况，出现异常，有可能出现坏帐的协议单位，出具报告上报总经理，做出是否停止签单的决定。

第五条：每个协议单位一年内至少核对账单两次，出具对账函，由往来账和营销人员上门核对，对账函由协议单位确认。