第一篇：学校对于审计发现问题整改情况报告

xx 学校关于审计发现问题整改情况的报告 针对 xx 市 xx 区审计局对我校的《20xx 年度预算执行情况审计报告》（x 审报【20xx】x 号）中提到的关于预算执行过程中发生的两个主要问题，我校主要领导高度重视，召开专题会议，安排专人落实整改。对审计发现的主要问题按要求进行整改，现将整改情况报告如下：

一、核查情况 （一）关于“违规报销问题”

我校一名教师 20xx 年 x 月参加全国小学英语教学与信息化研讨培训，文件的培训地点为 xx 市，报销所附的发票中，有一张 xx 市 xx 民宿的住宿发票及一张 xx 市的餐票，金额合计 x 元。据了解是由于培训结束无航班回 xx，选择了搭乘飞机方便的民宿，上机前在 xx 市吃了午餐。这种做法不符合《xx 区党政机关差旅费管理暂行办法》中的“城区各单位应当建立健全公务差旅审批制度，出差、出行必须按规定报经城区或单位主要领导批准，从严控制出差人数和天数，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研”的规定，主要原因是教师们不了解相关的规定及财务工作的审查不严。

20xx 年 x-x 月期间报销打的票 xx 元。我校因 xx 市中学生篮球比赛期间，因考虑比赛出行方便，领队老师让家长带学生坐出租车进行分批接送。这种做法不符合《xx 区党政机

关差旅费管理暂行办法》中的相关规定。

审计期间，我校已对上述问题进行了整改，已追回违规支出合计 xx 元。

（二）关于“未经审批参加培训”的问题

我校 20xx 年 x 月至 x 月间，接到 xx 区教育局教研室下发的通知，根据通知参加了名师大课堂、优质课、前沿课堂、新课堂观摩培训，培训会务费合计支出 xx 元。以上做法不符合《xx 区教育系统经费审批管理权限暂行办法》中的“学校组织参加非教育行政部门举办的培训需报城区教育局审批”的规定。主要原因是对新文件掌握不熟悉，造成我校在接教研室下达通知后直接参加培训。

二、整改情况 针对审计发现的问题，我校领导高度重视并召开专题会议，对相关人员进行问询，充分了解事情真相。一是对及时对不符合规定的开支进行了追回并组织了相关教师、财务人员及领导对文件进行学习。二是对财务人员的财务审核及领导的复核把关工作提出更高要求，进一步加强和完善学校的内控制度，规范学校的财务报账工作。

第二篇：县物价局审计发现问题整改报告

县物价局审计发现问题整改报告

xxx县审计局：

受县委组织部委托，xxx县审计局审计组于20xx年4月至5月对我局xxx局长任职期间履行经济责任情况进行了审计，并于7月24日下发了《xxx县审计局审计报告》（x审责报〔20xx〕1号）。收到审计报告后，我局领导高度重视，局党支部书记、局长xxx及时组织召开会议，对存在的问题进行了深入剖析，并逐项落实整改工作，目前整改工作已基本完成。现将整改情况报告如下：

一、关于未按规定进行定点采购及定点维修问题

我局存在20xx年未按规定进行定点采购及定点维修涉及金额3785元的问题，主要原因是我局相关人员对政府定点采购政策掌握不透造成的。发现存在问题后，我局对相关人员进行了严肃批评并认真组织学习政府采购等有关政策规定。今后，我局将严格按照xxx县财政局《关于20xx-2019xxx县本级预算单位办公、电器设备及办公家具实行协议供货采购的通知》（x财字〔20xx〕58号）等文件规定，严格把好审核关口，确保不再出现此类问题。

二、关于财务收支的真实合法效益方面

（一）关于部分资金结算方式不符合规定问题

经审计组指出及我局深刻查摆，由于重视不够、把关不严等原因，导致我局20xx年至20xx年存在部分资金结算方式不符合规定的问题。20xx年以后，我局加大了管理力度，各项开支都能严格执行公务卡支付和转账支付等制度规定，公务消费支付行为得到了有效规范。今后，我局仍将严格执行有关文件和制度规定，严格按照要求使用公务卡结算公务支出，不断规范公务开支结算方式。

（二）关于会计核算错误问题

经审计组指出后，我局在审计期间已完成了整改，对存在的重复入账问题进行了调账整改。今后，我局将加强对财务人员的业务培训，严格会计核算管理，切实做到正确填制会计凭证、登记会计账簿等财务制度要求，严格按照规定规范会计核算。

三、建立和执行内部控制制度方面

（一）关于报销支出的原始票据、手续不齐问题

我局20xx年至20xx年存在购买办公物品、参加培训等项报销支出没有附清单等问题，经审计组指出后，我局立即组织人员对20xx-20xx年财务会计账进行了逐项核查和整改，并于20xx年6月3日前全面完成了对上述存在问题的整改完善。今后，我局将严格执行财务制度，严格审核报支的票据，完善费用报支手续，杜绝此类问题发生。

（二）关于未按规定登记固定资产问题。

经审计组指出此项问题后，在审计期间我局已完成了整改，对上述未记账资产已补记固定资产账。同时，我局安排财务和办公室人员再次对本局固定资产进行了全面清查，清查结果未发现有新的漏记漏登固定资产情况。今后，我局将进一步加强资产管理，健全和完善资产管理制度，对达到固定资产入账标准的，及时登记入账，切实做到应记尽记。

下一步，我局将在县委、县政府的正确领导下，以此次审计为契机，切实提高政治站位，进一步加强法律法规和业务学习，不断提高政治素质和业务水平，敢于担当、善于履职，严守纪律，严格执行各项制度，积极改进工作中出现的问题和不足，努力做到守土有责、守土尽责，为我县经济社会健康发展发挥应有的作用。

第三篇：对于审计问题整改情况报告

关于审计问题整改情况报告 xxx 审计局：

贵局洞审经报(202_)3 号审计报告已于 202_ 年 1 月 9 日收悉。报告中指出的主要问题我单位组织相关人员进行认真对照整改，现将整改落实情况报告如下：

一、区供销合作社问题整改 (一)接待费结算不规范问题整改。

针对报告指出的接待费未当日结算，未刷公务卡情况。组织全体工作人员认真学习《落实公务接待 “三严四禁” 规定实施细则》和区纪委有关公务接待等文件规定。由分管主任牵头对财务审计科，综合办等工作人员进行集体提醒谈话，重申报销规定杜绝类似情况再发生。

(二)合作经济组织运营服务补助未提供发票问题整改。

我社 202_ 年拨付 202_ 各服务社和服务体运营经费补助，由于202_ 年申请拨项目 202_ 年才拨付，历经时间较长，部分申请单位开支的发票如区供销经营服务社、农产品经纪人已在项目单位入账，另外几家村级服务社只是工作平台没有工商登记和银行开户，依托村组织进行拨付补助，项目开支发票在各村报销入账。区委巡察组在 202_ 年对我单位巡察时也提出类似问题，根据这种情况我社在 202_ 年开始停止该项服务费补贴，今后将不存在这种情况发生。

(三)重大决策未经党组会议决议问题整改。

我社所属农资日用品工业公司 202_ 年 2 月对临近保质期的烟花 446

件进行削价处理。原价 5.76 万元，处理价 3.56 万元，降价 2.2 万元。在202_ 年 12 月的社务会议已进行研究但未经党组研究。今后我社将严格落实“三重一大”事项的集体决策制度和党组对重大事项监督决策程序。根据供销社人、财、物管理的工作需要完善相关工作制度，并于 202_ 年洞供党组〔202_〕10 号文件修改完善党组议事规则。

二、下属公司财务管理不规范问题整改 (一)收入未列成本及货款大额现金支付问题整改。

202_ 年 2 月农资日用工业品公司采购烟花 56000 元销售 90090 元已入账。当年未按时将已销商品成本计入当期损益，现我社已督促公司财务人员在 202_ 年 1 月 31 日 2 号凭证进行账务调整处理。

(二)销售未确认收入，未缴纳相关税务问题整改。

农资日用工业品公司财务已在 202_ 年 12 月 31 日第 26 号凭证对该笔业务做收入处理并缴纳了相关税费。

(三)库存商品采购未提进项税款整改。

根据审计报告要求农资日用工业品公司财务人员已在 202_ 年 1 月 31日 1 号凭证补提了进项税款。

(四)库有商品采购未取得发票入账问题整改。

针对审计报告的相关内容，落实 202_ 年 4 月至 9 月购进农药 26775元发票补开事宜。我社经与温州市佳蓝农业生产资料有限公司及税务部门多次对接，由于现行的增值税发票管理规范，对方企业无法开具原来的货物和品名的发票，因此无法补开发票。下一步我社将加强下属企业的管理进一步规范明确商品采购发票结算相关制度，杜绝类似事情发生。

三、其他问题整改 (一)往来款长期挂账清理问题整改。

我社在 1 月 9 日收到贵局审计报告，在 2 月 2 日也收到区委批示交办单《关于尽快处理区供销合作社往来款长期挂账问题的建议》王书记(202_第 36 号)。目前我社已将清查分类和处理意见讨论稿在 3 月 5 日区府办研讨会提交贵单位审核，下一步再交区政府有关会议确定同意后组织实施。

(二)固定资产账实不符问题整改。

根据审计报告我社已对盘盈打印机一台进行估价，已在 202_ 年 1 月31 日 1 号凭证做入账处理，今后将定期进行资产盘点工作，确保账实相符。

第四篇：关于审计署济南特派办审计发现问题的整改报告

关于审计署济南特派办审计发现问题的整改报告

根据审计署济南特派办对山东省202_年贯彻落实国家重大政策措施情况的审计中有关金乡县华光食品进出口有限公司的反馈意见，我县及时成立由财政、审计、督查、纪检监察及相关职能部门组成的专项工作小组，对反馈意见中涉及的问题进行了认真核实和整改。现将整改情况报告如下：

一、关于多头申报套取财政资金213.88万元的整改情况

（一）技术中心改扩建项目。

该项目申报内容为：将公司原检测实验室搬迁到济宁市食品园区，新建1200平方米技术中心，建设相应的供排水、供电等公用配套设施，购置先进的检测仪器设备162套（实际为62套，经与企业核实此系印刷错误）。项目总投资3106万元，其中建筑工程费880万元，设备、工器具购置和安装费1812万元，其他费用400万元，流动资金14万元。依据此项目，202_年1月，该公司收到拨付技术中心扩建项目补助款40万元。

经过核实，该公司并未实施此项目。

财政部门责令该企业已于10月11日将补贴资金40万元退回县财政。

（二）农产品研发检测平台项目。

该项目申报内容为：该公司投资187万元购买信息系统，对202_年建设的农产品公共信...（剩余全文70.01%）

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第五篇：关于对财务审计中发现问题的整改报告

关于对财务审计中发现问题的整改报告

县审计局：

202_年1月9日起，贵局对我单位xx东同志任职期间经济责任履行情况进行了报送审计，主要审计了xxx同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：

一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务招待费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务招待费列支管理规定》第三条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。

二、加强招待费支出刚性约束，用制度约束招待费开支，必须的招待，一律按照《行政事业单位业务招待费列支管理规定》要求，严格执行规定的公务招待标准。

三、严格制定和完善业务招待费报销的审批制度。在招待费开支范围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定了一套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了招待费超支现象的发生。我办将以这次审计为契机，认真总结汲取教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。