第一篇：报销制度及流程

报销制度及流程

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第五条 借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批→出纳支付核实。(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分 日常费用报销制度及流程

第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条 费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

第1页(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第八条 费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第九条 差旅费报销制度及流程。(一)费用标准:

职 务

交通工具

住宿标准

伙食标准

外埠市内交通费用 一般员工

火车硬卧

150元/天

30元/天

30元/天 部门负责人

火车硬卧

180元/天

40元/天

40元/天 总经理助理

飞机

200元/天

50元/天

50元/天 总经理及以上

飞机

(二)费用标准的补充说明：

1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。

3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。(三)报销流程

1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3.购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票。

4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

第十条 电话费报销制度及流程(一)费用标准

实报实销

实报实销

实报实销

第2页 1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销实行补贴制，公司所有员工手机话费包含在工资中。

2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

1、公司行政部每月初(5日前)将本月员工考勤交财务部。

2、财务部根据员工实际出勤核算手机话费补贴(10日前)，并计入工资表，手机话费随工资发放。

3、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第十一条 交通费报销制度及流程

(一)费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二)报销流程

1.员工整理交通车票(含因公公交车票)，按规定填好《交通费报销单》。

2.审批：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批→出纳核实支付。3.员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。第十二条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一)管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。(二)报销流程

1、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2、报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3.费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。第十三条 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程(一)费用标准

1.招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

2.培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部门统一管理，各部门培训需求应及时报送行政部。行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

第3页 3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记。

4.其他费用：根据实际需要据实支付。(二)报销流程：

1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

2、培训费由行政部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

3、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条 工薪福利支付流程

(一)工资支付流程：(1)每月5日前由行政部将上月经公司总经理审批后的考勤(含人员变动、出勤日、迟到请假、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部；(2)财务部根据考勤表制作上月工资发放表；(3)财务部按工薪审批程序审批；(4)于每月10日由财务部出纳通过银行代发形式支付上月工资(若遇节假日提前支付)；(5)每月末之前员工到财务部领上月工资条并与工资卡内资金进行核实。

(二)临时工资支付流程同工资支付流程。

(三)社会保险及住房公积金支付流程：(1)由行政部将公司员工保险支付标准交财务部进行相关的财务处理；(2)住房公积金由行政部按公积金支付标准报财务部出纳支付。

(四)其他福利费支出由公司行政部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。第五部分 专项支出财务报销制度及流程

第十六条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。第十七条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。(二)报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请单。

(三)结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单)；(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务部根据审批后的报销单付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第十八条 其他专项支出报销制度及流程

第4页

(一)费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。

(二)费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三)财务报销流程

1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，合同应注明付款方式等。

3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单；(2)按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批；(3)财务部根据审批后的报销单金额付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第六部分 报销时间的具体规定

第十九条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：

1.财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，月初报税，每月28至次月8日之前停止财务报销。

2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第七部分 附则

第二十条 本制度解释权归公司财务部。

第二十一条 本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字盖章后生效。

第5页

第二篇：报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程

为了加强公司内部管理，规范公司费用报销行为，倡导一切遵循制度办理的指导思想，特制定本制度。

本制度适用公司全体员工。第一条 术语

（一）费用：是指公司在日常活动中发生的各项支出，是公司经济利益的流出。

（二）费用经手人：也是经办人，是指具体经办某项经济业务并代垫支付和借支付了资金的个人。

（三）费用报销：是指费用经手人凭费用发生时所取得的真实的单据，按公司的规定报销流程，向公司报销费用，领取现金。

（四）费用报销证明人：是指能证明该项费用确实已经真实发生的个人。

（五）费用报销审批人：是指具有相应审批权限，可以批准报销的个人。第二条 费用报销的一般规定

所有报销单据必须有经手人、证明人（或实物经收人）、部门主管、会计主管签名，审批人审批，方可报销，到出纳员处领取现金。

要求：

（一）经手人：费用经手人必须取得真实的票据，自行整理、黏贴和填写报销单据，并在报销单据的“经手人”处签上自己的名字。非费用经手人不得在报销单据的“经手人”处代替他人签名。

（二）填写报销单：应严格按要求认真填写，简述费用内容或事由，注明所取得的票据张数；票据金额大小写须完全一致，不得有涂改。报销单据必须真实、准确、完整、清晰，严禁弄虚作假。

（三）证明人：费用报销证明人在报销单据的“证明人”处签上自己的名字，自己不了解、不清楚不能证实费用确实已经真实发生的任何人，不得在“证明人”处签名。

（四）部门主管：经部门主管核销并登记记录，并在“部门主管”处签名。

（五）会计主管：费用报销必须经财务部人员核对并对其费用单据手续的有效性进审核。如果费用报销项目与会计核算的其他项目存在相互关联的，财务部门应从会计核算的其他项目验证检查费用报销项目的合理性、数额的准确性、业务相互勾稽检查。同时，财务部门也应该核查是否存在费用重复报销的情形。审核完后并在“会计主管”处签名。

（六）对违反报销程序，或费用项目、金额的单据，财务部门有权予以退回或待进一步核实后再签名。

（七）审批人：领导审核，并在“领导审核”处签字。

1、报销费用金额在3000元以内的，由部门领导在报销单据的“部门主管”处审批并签名；再经会计部门核审并在“会计主管”处签名。如果费用经手人为部门领导，部门领导只在报销单据的“经手人”处签上自己的名字，“审批人”则由董事长或其授权委托人审批签名。

2、报销费用金额在3000元以上的，由董事长或其授权委托人在“审批人”处审批并签名。

（八）报销3000元以上需提前一天通知出纳以便备款。

（九）到出纳处报销。

第三条 本制度解释权归公司财务部门。

第四条 本制度经会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。

2011年9月 日

第三篇：报销流程、制度 - 副本

借支、报销、领款、请款管理规范制度

总则

一、为了加强公司财务管理，规范公司财务支出行为，合理调度资金，提高资金使用效益，特制定本制度。

二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务制度和流程。

三、本制度适用公司全体员工。

第一条：借支管理规定

一、出差借款：出差人员按实际出差时间、地点、事项等批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报 销手续，退款或者补款。

二、办理公事的各项借款，金额超过5000元应提前3天通知财务部备款，并提前到财务部办理借款手续填写借支单。

三、借支单只适用公司内部员工，非公司内部员工的借款，必须书写正规的借条或借据。

四、借支单的填写规范如下：

1、借支人在借支单上的必填项有：日期、部门、借支人姓名、借支事由、金额大写和小写、借支人签名；

2、金额大小写必须前后一致（附人民币大写参考字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾 佰 仟 万）

3、借支单填写必须规范、工整，字迹清晰，不得随意涂改。

五、借支审批流程如下：

借支人填写完整的借支单 → 部门领导审批借支的必要性 → 交财务主管初审单据填写的规范性和正确性 → 副总经理复核 → 总经理核准 → 以上流程走完后交财务部出纳凭手续办理齐全的借支单付款给借支人。

六、借款销账规定：(1)借款销帐应据实报销；

(2)班组当年的人工费借支统一在当年的年底结算中冲销，特殊情况的借款可结转到第二年年底结算；(3)其他临时借款，如零星材料费、周转金、备用金等，借款人员应及时报帐销账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支，应当月在财务部办理销账手续；

(4)销账超出借支使用范围的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

七、借款实行“前款不清，后款不借”原则，员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款；费用报销时，应先归还前期借款，当年12月31日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中扣回。

第二条：费用报销管理规定

一、费用报销单只适用公司内部人员，如办公室、工厂员工、项目经理、班组长等，非公司人员的费用一律填写请款单。

二、费用报销单的填写要求

1.报销人必须填写项有：报销部门、日期、单据及附件页数、报销项目、摘要、金额大写和小写、报销人签字；

2.费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔等填写；

3.填写报销凭证字迹工整、报销金额不得涂改，大小写必须一致，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符；

4.在“报销部门”处填写所属的部门，如各工程部、财务部、商务部等； 5.日期如实填写报销当日日期；

6.单据及附件页数如实填写（不含费用报销单页）；

7.报销项目必须填写清晰准确，并注明费用归属（属于哪个工程项目或者费用总类别等便于财务部分类核算），必要时附清单详细说明，另报销业务招待费（如送红包，购烟，好处费之类）需事先征得部门经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待费事项证明单，并归属哪个部门，签字证明后交部门经理审核后交财务部方能取得报销款； 8.摘要栏必须简明扼要的叙述清楚报销项目事项的具体内容；

9.金额栏必须填写实际发生金额，并与后面附件金额一致，金额填写不可错位、出格等； 10.合计金额小写栏填写阿拉伯数字，且必须在金额前加“¥”合计金额小写栏上方有空格栏的应划一条斜线“/”占满注销，如图2 11.“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万前的空格内画圈，圈内打叉，即图标“ⓧ”，以此类推！若千位数有数值，而百位数或百位数后面金额为零，需在为零的为数写零，而不能填写“ⓧ”；

如示例图二：合计金额3600.00元，那么金额大写栏应该填写为：ⓧ拾ⓧ万 叁 仟陆佰零拾零元零角零分

人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾 佰 仟 万

12.需要冲销前期借款的必须要填写原借款金额及应退（补）款金额；

13.其他报销信息必须在备注里注明清楚，如报销费用里有一部分要扣到其他人员的，必须注明清楚金额和承担此费用人的具体姓名；

14.费用报销人必须在费用报销单右下角的“报销人”处签字，报销人未签字的费用报销单，财务部门有权不予受理。

15.财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据（如白条、收据、不符合要求的发票等），可以视情况进行审批，或者核小报销金额；但审核金额超过原报销金额时，应退回经办人重填并按票据实际金额报销。

三、报销审批付款流程

1、经办人：根据本单位实际业务需要，在费用事项发生后，按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证，填写报销单，交部门负责任审核。经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责，严禁虚报、假公济私。

2、部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字，对费用是否符合部门计划、预算承担责任；部门负责人可以根据事项、金额的重要性，让相关证明人先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。

3、财务部门负责人：财务部门负责人（或会计主管）对报销凭证的相关内容，根据财务制度要求、标准进行审核；并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款，是否从报销款中扣回相关借款；根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字，对审核不通过的予以退回。

4、副总经理复核、总经理批准签字后交财务部出纳凭手续付款。

四、发票的基本要求 ①发票必须合法、真实、有效，且一些通用的手撕发票，如公交发票、的士发票、停车票等必须在发票背面或报销单摘要栏填写清楚具体事宜或行程、行程等 ②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，票面字迹要清楚。发现发票有误，应当退回重开。

③公交发票、的士发票、停车票等小发票数量多的情况下应当分类并用胶水整齐地粘贴在一张报销粘贴单上，且粘贴后发票内容要方便审核不可覆盖、杂乱等，防止原始凭证在传递过程中丢失。

④发票抬头必须与公司名称保持一致，不可缺字、多字、错字等，并盖有相应的发票专用章。

⑤财务部门有权拒收不合法不合规的票据（比如：连号公交发票、连号的士发票等），有权扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。

⑥餐饮费、住宿费等必须取得正规的增值税普票或专用发票，点工、维修等无法取得发票的报销必须提供相应的收据和收条（收据、收条必须写上公司全称、填上日期、具体事项、项目名称、收款人等信息）

五、关于票据粘贴

（1）所附发票真实、合法，抬头正确。如暂时无法提供发票的，应跟财务主管说明情况并在财务欠发票记录本上进行登记，事后应尽快负责补回发票。（2）票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，票据粘贴要求平整不要遮盖覆盖其他票据内容。

（3）所有票据分类粘贴并方向朝上，票据粘贴顺序和费用报销单封面所列的项目顺序应当保持一致，便于审核查阅。

最后，把费用报销单和贴好的费用粘贴单重叠对齐，用回形针在左上角固定（如无回形针可用胶水粘贴）交由上级领导签字审批后交给财务处。

第三条：领款管理规范

一、领款单适用于公司内部的结算业务，非公司人员一律填写请款单并附上正规收据或其他附件；

二、必要时领款单需附结算单等附件；

三、填写规范同借支单；

四、审批流程同“第一条、借款管理规范”；

第四条：请款管理规范

一、请款单适用于公司外部人员或单位的款项支出，如：供应商、支付零星材料、除工厂固定司机以外的运费支出、提前预付装修款、旅游费用、房租、电费等；

二、请款单必需填写项有：请款日期，收款单位或个人、请款金额大小写、请款说明或备注、申请人等；

三、公司内部人员代办的请款单，代办人必须在申请人处签字，并将请款信息规范、清楚的填写在请款单上，代办人负责将申请项目的单据办理齐全，特殊原因需要后期补齐的发票或收据等，代办人一律负责补齐，交于财务进行账务处理，不得以任何理由将事情停滞或者不予跟踪处理！

第四篇：财务报销制度和流程

财务报销制度和流程

一、日常费用的报销：

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；

2、填写“费用报销单”。填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办人名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。如有特别事项应在备注栏说明。

3、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；

4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；

5、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；

6、报销流程：

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；

②、报销单送本部门负责人复核并签字；

③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；

④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；

⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。

二、流程图：

1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）

2.费用报销人粘贴好附件并签字

3.报销人送报销单给本部门负责人复核

4.财务部 会计审核

5.总经理审批

6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款

三、费用发生尽量取得正式税务发票。1、提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

四、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。

五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

六、数字大小写字样：

小写： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

大写： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零

本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。

南通天道人力资源有限公司

2021年 10月06 日

第五篇：交通费报销制度及流程

交通费报销制度及流程

一、报销制度：

（1）员工因公外出（市区及周边郊区）办事，本着节约原则，应尽量乘坐市内公交交通工具，处特殊情况外，原则上不允许乘坐出租车；

（2）员工因公外出办事，需提前填写《外出申请单》，由部门主管签字，或上级主管领导签字批准，方可外出办事；

（3）员工外出办事经批准后，事先到人事行政部领取公共交通卡，持卡外出办事，公司不另外给予市内交通费补贴和报销交通费用；

（4）领取公共交通卡须持有已经审批的《外出申请单》；

（5）原则上公共交通卡当天交回，使用后须在《公共交通卡使用登记表》上登记，注明此次消费金额，卡面余额、往返地点、乘坐何种交通工具、使用日期及交回日期等信息；因特殊情况当天不能归还的，应告知保管人，并于第二天上班后第一时间交还保管人；

（6）因未及时登记所产生的公共交通卡卡面余额差异现象，其损失由未登记者承担；

（7）每次公共交通卡使用交回，人事行政均须核实卡面余额是否与登记表相符，因未核实产生的余额差异部分，由人事行政部承担；

（8）如遇公共交通卡丢失现象，须及时通知人事行政部，由人事行政部进行补办，丢失卡卡面余额及补办费用，均由丢失者承担；

（9）对于办急事特事、携带公司大额现金、危险（贵重）品、偏远地点或市内交通工具无法抵达地点等情况，须在《外出申请单》上注明，并由部门主管批准，方可乘出租车外出办事，否则只按公告交通费报销；

（10）人事行政部根据交通卡消费情况，定期或不定期进项充值；

二、报销流程

员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《报销单》，按日常费用审批程序审批，持审批后的报销单到财务处办理报销手续。