第一篇：皖审内审[202_]7号

皖审内审[202_]7号

关于举办计算机审计软件培训班的通知

各市、县内审协会，各内审机构：

为推动内部审计工作转型，提高内部审计工作信息化水平，根据省内审协会202_年工作计划，决定举办一期内部审计计算机审计软件培训班。现将有关事项通知如下：

一、培训时间、地点

7月22日报到，7月23、24日两天培训。培训地点：安港大酒店，地址：合肥市芜湖路273号，酒店电话：0551—2288999。

二、培训内容

1、财务内部审计软件：用友审计作业系统；

2、建设工程内部审计软件：“神机妙算”系统。

三、参训人员

全省内部审计工作业务骨干；各协会秘书处人员。

四、费用

培训班收取培训费用每人200元，差旅费用回单位报销。

五、其他事项

参加培训的人员请填写“参训人员报名表”（见附表），于7月20日前传真到安徽省内审协会秘书处。联系电话（传真）： 0551— 4678323。

内部审计工作的信息化，是内部审计工作转型的需要，是内部审计工作发展的必然趋势。各级内审机构要提高认识，把推进提高内部审计工作手段的信息化作为当前重要的工作来抓，积极安排人员参加培训学习。

附件：培训班学员报名表

二〇〇九年七月七日

主题词：内部审计培训通知

安徽省审计厅办公室202_年7月7日印发

第二篇：同审投(202_)号

同审发„202_‟ 7 号

大同市审计局关于转发《山西省中小学校舍 安全工程202_年跟踪审计工作方案》的通知

各县、区审计局：

现将《山西省中小学校舍安全工程202_年跟踪审计工作方案》转发给你们，请认真组织实施，执行中有何问题，请及时与市局投资审计科联系。

联系人及电话：石峰 0352—5189708 *** 邮箱：x2004080038@126.com

二○一一年三月二十二日

—1—

山西省中小学校舍安全 工程202_年跟踪审计工作方案

根据《审计署关于加强对全国中小学校舍安全工程建设审计的指导意见》（审投发„202_‟68号），《山西省审计厅关于印发202_年统一组织审计项目计划的通知》（晋审计划„202_‟47号），结合近两年中小学校舍安全工程跟踪审计情况，省厅202_年将继续组织全省11个市119个县（市、区）开展对中小学校舍安全工程跟踪审计，对已完工的跟踪项目（以下简称已完工项目）及时进行竣工决算审计。为做好此项工作，特制定本工作方案。

一、审计目标

202_年，是国务院提出全国中小学校舍安全工程改造目标任务三年完成的收官之年。根据全省中小学校舍安全工程收尾阶段的特点，各市县审计机关继续安排好中小学校舍安全工程跟踪审计。要全面掌握校安工程规划实施、资金管理使用、项目建设管理、建设税费减免政策措施执行情况，并对已完工项目进行竣工决算审计，客观反映财务决算的真实性和合规性及建设效果。要坚持边审计、边督促整改、边帮助规范，遏制腐败发生，促进主管部门和项目单位提高管理水平，节约建设资金，有效发挥国家审计在保障中小学校舍安全工程建设的“免疫系统”功能，为今年全面完成中小学校舍安全工程审计工作奠定基础。

二、审计的范围

—2—

（一）跟踪审计对象和范围。202_年跟踪审计的对象主要是地震重点监视防御区、七度以上地震高烈度区、洪涝灾害易发地区、山体滑坡和泥石流等地质灾害易发地区的各类城乡中小学校，其他地区各市审计机关可根据实际情况，采取审计和审计调查相结合的形式进行监督。跟踪审计范围：中小学校舍安全工程规划和政策落实、建设程序、招标投标、资金管理使用、项目建设管理、竣工决算等情况。必要时，相关事项可追溯至以前，延伸至审计之日。

（二）竣工决算审计对象和范围。上述审计对象和范围内已经完工项目的工程结算、财务决算、交付使用及相关内容。

三、重点审计内容

（一）在建项目跟踪审计重点内容。

1．项目建设进展情况。调查掌握未开工项目和已开工项目数量，已开工项目中在建项目和完工项目数量，完工项目中结算项目和决算项目数量。依据审查结果分析未开工项目原因、在建项目延迟原因、完工项目未能及时竣工验收并决算的原因。

2．中小学校舍安全工程资金的筹集、管理和使用情况。摸清全省中小学校舍安全工程总体投资规模、资金筹措和到位情况，重点是中央财政资金、省、市、县（区）配套专项资金、自筹资金和开发银行贷款情况。一是跟踪审计中央财政资金的分配管理使用情况，对涉及中央资金的项目要调查和审核各项目的基本情况、资金到位情况、完成情况，重点关注专项资金是否专款

—3—

专用，是否存在截留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金的问题。二是跟踪审计地方各级财政配套资金、自筹资金等筹集分配管理使用情况。主要审查各市、县（区）是否按山西省财政厅、山西省发改委、山西省教育厅下达的中小学校舍安全工程配套专项资金足额列入本级财政预算，资金拨付是否按照财政国库管理制度有关规定执行，财政部门对工程专项资金是否实行分账核算，是否按照工程进度拨款；自筹资金是否具体落实；有无因配套资金不落实、不到位，造成拖欠工程款和形成新的债务等影响工程建设的问题。三是跟踪审计开发银行贷款是否及时签订合同，项目建设资金是否及时拨付到位，资金管理制度是否健全。是否存在将专项贷款资金用于偿还过去拖欠的工程款和其他债务，是否存在虚列专项资金支出、白条抵账和大额现金支付等问题。

3．中小学校舍安全工程组织实施和管理情况。审计中小学校舍安全工程建设程序是否合规，是否按照先勘察、后设计、再施工、竣工验收合格后交付使用的程序进行，是否存在边勘察、边设计、边施工的“三边”工程；是否执行了项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制；工程勘察、设计、施工、监理是否按规定和程序进行招投标，是否存在将依法必须进行招标的项目化整为零或以其他任何方式规避招标的情况；是否存在借用资质或者转包、违法分包的问题；项目中纳入政府采购范围的设备、材料，是否按照政府采购有关规定执行；工程建设是否严格按照批准的投资计划和内容实施，是否存在擅自调整投资计—4—

划和扩大建设规模情况；是否制定中小学校舍安全工程安全生产规章制度、操作规程和质量安全管理制度，是否按照制度逐项落实。

4．中小学校舍安全工程建设税费减免政策落实情况。审查中小学校舍安全工程是否执行《国务院办公厅转发教育部等部门关于进一步做好农村寄宿制学校建设工程实施工作若干意见的通知》(国办发„202_‟44号)等优惠政策，行政事业性收费、政府性基金是否予以免收，是否根据当地实际情况制定经营服务性收费减免优惠政策；未落实的减免政策有哪些；摸清相关收费涉及的项目，已收费和已减免金额，应减免未落实的收费金额及原因；有无乱收费等问题。

（二）已完工项目竣工决算审计重点内容。开展中小学校舍安全工程竣工决算审计，在充分利用跟踪审计成果的同时，要重点关注以下内容：

1．项目预算（概算）执行情况。检查批复预算（概算）执行和投资控制情况，审核实际投资完成额，抽查建筑安装工程结算，重点审查超概算金额比例较大的单项工程或单位工程、设计变更较大项目，揭示和反映未经批准建概算外项目和超规模超标准建设问题。

2．工程价款结算情况。审查工程价款结算是否符合国家有关规定和合同约定，设计变更、施工现场签证是否合规、及时、完整和真实；工程价款结算手续是否完善，有无虚报工程量、多

—5—

结工程价款，多付或欠付工程款等问题。

3．资金管理使用情况。审查设备投资、待摊投资、其他投资等费用的列支内容和核算情况，有无挤占成本、虚增投资提高工程造价或转移投资，以及严重损失浪费等问题。核实货币资金、库存材料、往来账款，有无隐瞒、转移、挪用结余资金和库存物资，债权债务清理不及时，未按规定收取质量保证金及质量保证金管理不规范等问题。

4．竣工决算报表和交付使用资产情况。审查竣工决算报表编制是否真实、合法、完整，核实财务决算中所列尾工工程的工程量及所需投资的真实性，揭示和反映拖欠施工单位工程款，预留投资不足或者明显偏大等问题；移交手续是否齐全、合规；未完工程是否真实、合法；结余资金是否按规定进行处理等；是否存在未经竣工决算审计，擅自办理工程结算、基建财务决算和固定资产移交的问题。

（三）除上述内容，还要关注以前跟踪审计和审计调查的结果和效果。检查历次跟踪审计情况通报和审计报告反映问题的整改情况及其效果，追踪所移送的严重违法违规问题及犯罪案件线索的查处情况。

（四）根据项目实际情况，其他需要审计的内容。

四、工作要求

（一）根据审计署统一安排部署，我省中小学校舍安全工程审计采取省厅统一组织、各市、县审计机关分级实施的方式，省—6—

厅投资审计处制定全省审计工作方案，指导、检查各市审计工作，汇总全省中小学校舍安全工程审计综合报告。12月31日向审计署和省政府提交专题报告。各市审计机关负责组织实施辖区内各县（市、区）的中小学校舍安全工程审计，汇总填报本市各级审计机关的审计报告及报表，并列入审计项目计划。应于今年6月底前向省厅报送审计进展情况，各市审计机关务于今年11月30日前向省厅投资审计处按时报送审计综合报告和审计报表。

（二）精心组织，统筹安排中小学校舍安全工程审计工作。中小学校舍安全工程跟踪审计工作规模大、时间长、任务重、政策性强，各市县审计机关要根据全省审计工作方案，结合当地实际情况，合理调配审计力量。审计力量不足的，可以从社会上聘请具有技术特长或业务资质的专业人员参加审计。

（三）严格执行《国家审计准则》等法律法规，切实加强审计质量控制。要严格执行国家审计准则，确保审计报告和审计信息反映的问题事实清楚、定性准确、数据可靠；对查出的重大违法违纪案件线索，应及时向上级审计机关和本级政府报告。审计报告对中小学校舍安全工程实施、建设管理、工程质量、安全情况要进行客观准确的评价，对资金筹集、下达、使用、管理以及项目实施过程存在的主要问题做出分析，提出整改建议，填写审计报表前，要认真研读填表说明；审计报表汇总后，要进行全面严格的审核，切实保证统计数据的准确性。

—7—

（四）要严格遵守审计纪律和廉政规定。各级审计机关和审计小组要加强管理，严格检查审计纪律执行情况；由审计组长全面负责审计小组执行审计纪律和廉政规定的事项。所有审计人员包括外聘人员都要自觉遵守保密纪律，未经所在审计机关批准，不得擅自对外透露有关审计情况。

附件：1.中小学校舍安全工程跟踪审计统计（表一至表六）

2.全国中小学校舍安全工程跟踪审计统计（表一至表三）

主题词：审计 校舍安全工程△ 方案 通知 厅内分送：厅领导（9），办公室（2），存（3）。

山西省审计厅办公室 202_年3月16日印发

—8— G:G:202_中小学校舍安全工202_中小学校舍安全工

第三篇：内审外审要点培训资料

4.3.3 目标指标管理

1.检查是否编制了本年物业工作计划?

4.4.1

5.5.1 2本年工作计划是否包含了适用的行标要求？ 3本年工作计划中是否包含质量、环境目标？ 4.查重要环境因素清单、环境管理方案是否更新 5查阅1-10月目标指标完成情况统计表

管理职责

4.2 4.4.4

6.3

4.2.4 4.5.4

6.2 4.4.2 1．询问管理处负责人岗位职责是否适用？

2．抽查1-2人是否知晓本岗位工作要求？ 3．外包方操作岗位有无工作标准？ 文件资料管理

1．管理处是否指定1人负责文件管理工作？ 2．是否建立了“部门相关有效文件清单”？ 3．管理制度是否满足四星列示的12项要求？

4．检查“文件收发、借阅、归档” 管理清册 5．检查文件使用前是否得到审批？有无标识

6．管理处是否按年形成工作大事记？

档案资料管理

1．检查档案资料“全引目录”

2六图二书、用地规划、建设工程 规划许可证 3．竣工资料、接管验收图纸资料 4．公共区域及共用设施承接查验资料 5．分户权属清册及分户查验记录 6．房屋质量保证书、房屋使用说明书

7．房屋销售合同、临时管理公约、前期物业合同 8．物业费构成明细、费用收支凭证 9．物业费半年公示一次的证据 10．ERP网络使用说明书 记录管理

1．查阅是否编制了“部门记录清单”？

2．抽查3种记录名称、编号、填写要求是否合规 人员管理

7.5 4．6

7.4

8.2.2 4.5.1

6.3 4.6

1．检查管理人员持证上岗是否分层对应？

2．检查特种工（执机员、电梯维修、电工、水质化验、司炉、水暖工等）上岗证 3．检查在岗人员分类统一着装、配带工牌情况

4．检查在岗人员语言及行为规范情况

5． 管理处是否建立了正常的培训制度？ 6．查阅本年培训计划、培训记录、考核记录

7．检查岗位资格胜任标准？检查评价记录？如未满足的原因？将采取何种措施？

运行控制管理

1．检查客户服务场所整洁规范与否？ 营业执照、2．检查（资质证书、负责人照片、服务标准、收费标准、服务电话公示上墙？

3．检查24小时受理客户诉求有记录 4．检查前台接访记录，客户诉求处理情况 5．检查重要事项告知义务

6．检查环境表现月报表

7．检查重要环境因素合规性评价报告 采购控制管理

1．检查合格供方名录

2．检查合格供方跟踪评审记录

3．检查库房管理

业主满意度测量

1．每年集中进行1次满意度调查，每次问卷85%

2．征询结果、整改措施及落实情况向业主公示 3．反馈给业主个人的信息不超过7天

4．业主诉求集中反映哪些问题？有无解决方案？ 5．今年以来的特色亮点工程有哪些？

6．明年的改进措施？

基础设施管理

1．检查设备台帐是否齐全完备

2．检查共用设施按楼登记

3．检查“检测设备校准周期台帐”

4．检查房屋设备维修保养计划及实施

5．检查设备挂牌、标识管理是否规范统一

6.3

6.3 4.6

6.3 4.6

6．检查能源台帐、能源统计表、节能措施落实

房屋共用部位管理

1．查房屋普查记录，外墙面清洁完好无脱落

2.户外广告、霓虹灯有审批并安装牢固

3．对违规搭建行为进行劝阻并报告属地主管部门记录

4．检查维修服务承诺是否上墙，5．抽查3-5张维修工作单是否形成封环

6．查维修及时率，维修回访记录，7．维修单月末统计集中问题纳入下月计划

设施设备管理

1．查机房值班表、交接班记录、设备巡检养护记录

2．检查设备机房档鼠板、鼠药、灭火器、紧急疏散图

3．检查应急预案流程图、设备系统图是否合规

4．检查弱电、避雷系统安全性，有无检测记录

5．检查室外或地下空间有无架空管线

排水排污

1． 检查雨水井、化粪池疏通清淘记录；巡检记录

2． 路面是否平整？有无堆积物和积水？检查井盖有无缺损？

供水系统

1．检查水泵房三证是否齐全上墙

2．检查水箱是否上锁，水泵房安全管理措施

3．检查紫外线消毒灯是否正常开启

4．检查水泵日检表

5．检查供水系统故障处理记录

供电系统

1．检查高压配电室绝缘垫、安全警示标识

2．检查倒闸操作记录、机房运行记录

3．检查停电检修是否提前4小时通知

4．检查超负荷用电管理措施

5．检查公共照明是否正常

电梯管理

1．检查电梯三证,年检合格证

2．检查乘客须知张贴现场 3．查电梯周检月保养记录，4．检查机房盘车手轮、平层标志 5．检查对电梯外包方的监管记录

6．电梯运行故障排除时间（20分钟到达现场）7．检查电梯运行、检修记录

8．检查电梯机房、井道清洁，通风照明良好

7.5.1,75.2

7.5.2

9．检查消防安全设施是否齐全，无事隐患

供热管理

1．压力容器、安全阀、压力表检测记录

2．锅炉房运行、化验、巡检、交接班记录

3．检查机房管理制度五上墙

4，检查应急预案的可行性

5．检查门禁制度

6．检查司炉持证上岗情况

4.4.7 秩序维护

1．检查岗位分布图、监控点位图、红外报警图

2．检查门卫仪表规范，门卫交接班记录

3．检查巡逻岗着装仪表，巡逻路线，巡逻记录

4．检查秩序维护员名单、排班表及岗位分配表

5．检查安全标识设置清单

智能安防系统

1．检查安防报警主机运行状态

2．检查门禁对讲机、读卡器、电磁门锁是否正常

3．抽查红外探头、监视屏、录像功能

4．检查安防值班记录，监控录像资料（30日备察）

4.4.7 消防监控系统

1．消防设施平面图、安全疏散图、消防设施台帐

2．查火灾自动报警联动、显示、打印、广播功能

3．检查手动报警器、便携式灭火器

4．检查防火卷帘门、排烟风机

5．检查消防泵、消防喷淋

75.2,8.2.4

4..6 6．检查义务消防组织责任分工，信息传递链、7．检查消防培训记录

8．检查消防实地演练记录及应急响应能力评价 9．检查应急预案是否覆盖7种以上应急情况 10．检查意外风险识辨 环境卫生管理

1．清洁设施点位图、保洁岗位责任区分配名单 2．保洁计划、保洁巡查记录、3．垃圾分类收集、清运记录、4．重点部位定期消杀计划、实施记录 5．灭鼠、除虫管理记录 6．检查道路、场地无烟头纸宵 7．楼内公共部位有无私自占用

8．检查电井、管井是否锁闭，有无杂物

9．检查底商门前三包是否管理有序 庭院绿化管理

1．绿化现状平面图、绿化设备台帐、绿化档案 2．绿化养护计划及实施记录 3．绿地巡视检查记录 4．绿化药物使用管理记录 5．重点树木品种标牌管理 6．花草树木修剪美观 7．水景无杂物，水质清洁

第四篇：粤审财_2009_150号

广东省审计厅文件

粤审财„202_‟150号

广东省审计厅关于印发202_年下半年 扩需促增审计总体工作方案的通知

各地级以上市审计局，厅机关各处室及所属单位：

《广东省审计厅扩需促增审计总体工作方案（202_年下半年）》已经厅领导审定，现将其印发给你们，请结合工作实际，认真贯彻执行。

二○○九年八月二十七日

—1— 广东省审计厅扩需促增审计总体工作方案

（202_年下半年）

为切实履行审计监督职责，进一步贯彻中央和省的经济政策和工作部署，确保中央和省扩大内需促进经济增长的一系列政策措施落到实处，根据审计署《关于进一步加强审计监督促进经济平稳较快发展的通知》（审办发„202_‟67号）和全省审计工作会议精神，结合我省审计工作实际，制定此工作方案。

一、指导思想和总体目标

指导思想是以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻落实中央和省扩大内需促进经济增长的决策部署，按照“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，紧紧围绕中央和省委省政府的中心工作，全面依法履行审计职责，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实维护国家安全，保障国家利益，推进民主法治，促进社会的全面协调可持续发展。

总体目标是通过及早行动，提前介入，全程跟踪，对各地区和有关部门单位贯彻落实中央和省扩大内需促进经济增长政策的情况进行审计调查，反映中央和省扩大内需有关项目的运行情况，揭示和反映贯彻落实中央和省各项政策措施当中出现的各种情况和问题，促进提高投资质量和效益，推动各方面完善制度，深化机制、体制改革，确保有关政策措施有效落实，为推动我省—2—

全面贯彻落实扩大内需促进经济增长有关政策措施，实现经济平稳较快发展提供有力保障。

二、审计范围

主要包括为贯彻落实扩大内需促进经济增长政策，202_年底中央新增1000亿元投资下达广东的项目资金和202_年中央新增第一批1300亿元、第二批700亿元投资安排广东的资金，以及我省地方相应配套的财政性资金。

三、审计内容和重点

（一）继续跟踪落实整改前一阶段全省审计机关在对202_年底中央扩大内需新增1000亿元投资下达广东的项目资金和我省相应配套的财政性资金的审计过程中发现的问题。

（二）重点审计202_年中央扩大内需新增1300亿元和700亿元投资安排广东的资金和我省相应配套的财政性资金，具体的讲，要突出抓好以下几个方面：

1．开工。确保工程按计划进度施工，尽快形成新的实物工作量，高度关注、及时揭露和查处公益性项目特别是重大民生项目建设进度缓慢的问题。

2．投向。检查投资安排和确定的项目是否符合中央确定的投向。高度关注、及时揭露和查处新上项目不符合产业政策，资金投向不合理、低水平重复建设、布局不合理等问题以及违规建设“两高一过剩”项目，搞劳民伤财的“形象工程”和脱离实际的“政绩工程”等问题。

—3— 3．程序。检查项目前期工作是否达到规定的工作深度要求，是否履行了国家有关项目审批、核准、备案程序，是否严格执行了土地、环保、节能、招标投标等管理规定。高度关注、及时揭露和查处项目前期准备工作不充分，有可能形成“胡子工程”、“半拉子工程”等损失浪费的问题和违反环境保护政策和土地保护政策的问题。

4．内容。检查项目是否存在未经批准擅自变更建设标准和建设内容、扩大或缩小投资规模等问题，是否存在用已完工程申报项目、重复申报项目、报大建小等方面问题。

5．资金。检查中央投资和地方配套资金到位情况，检查是否存在截留挪用、滞留不用或转移、侵占、浪费建设资金的行为，有无将新增中央投资用于偿还以往债务和拖欠款的问题。高度关注、及时揭露和查处新增投资项目缺乏资金保障，拉动效应不明显、不可持续，有可能导致不良贷款的问题。

6．管理。检查项目是否认真执行项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制，检查项目及施工单位是否建立和落实了工程质量领导责任制，是否存在盲目赶进度导致的质量安全问题，确保工程质量，坚决杜绝“豆腐渣”工程。

四、审计组织实施

（一）对202_年底中央和省扩需促增新增投资项目资金审计发现问题的跟踪整改。

对于前一阶段全省各级审计机关在对202_年底中央扩大内—4—

需新增1000亿元投资下达广东的项目资金和我省相应配套的财政性资金的审计过程中发现的问题，由原来负责该项目审计的省厅各有关业务处室和市、县（区）审计局继续积极跟踪，抓好落实整改，确保各个问题得到及时的纠正或改进。整改情况的汇总与报告，按照上半年的分工安排，由最终负责汇总的处室或单位于202_年1月20日前报省厅协调办公室。

（二）202_年中央和省扩需促增新增投资项目资金审计（以下涉及项目资金和审计分工的具体情况均见附件1）。

1．项目资金的基本情况。截止到202_年6月17日，202_年中央扩大内需新增1300亿元和700亿元投资安排广东的资金已下达预算内投资计划20.8044亿元（不含深圳），主要用于城镇污水处理设施建设、农村公路、重大水利项目建设、农村饮水安全工程等16个项目（其中，农村饮水安全工程、基层医疗卫生服务体系建设2个项目在1300亿元和700亿元新增投资中均有涉及）；重点产业振兴和技术改造、农产品质量安全检验检测体系建设等4个项目的分解计划尚未下达。已分解下达的16个项目计划我省地方相应配套的资金中，省、市、县三级政府计划投入的财政性资金共计32.0957亿元，其中省计划配套10.4378亿元，市计划配套10.6410亿元，县计划配套11.0169亿元。

2．项目审计的分类与分工。根据资金性质、规模大小等因素，现将202_年新增投资项目分为“省厅直接审计项目”、“地市直接审计项目”和“报送情况项目”三大类。全省各级审计机

—5— 关要紧密结合202_年下半年的审计工作，按照省厅的统一部署，全程跟踪监督我省202_年中央扩大内需新增两批投资项目的相关情况，促进扩大内需各项政策措施落到实处。

其中，“省厅直接审计项目”由省厅各有关业务处室按照分工，结合省厅下半年8个市的专项资金审计和5个市的财政决算审计，对城镇污水处理设施建设、中等职业教育建设等6个项目在此8个市或5个市的所有项目资金进行跟踪审计。

“地市直接审计项目”由项目资金所在地所属的各地级以上市审计局按照分工，对重大水利项目建设、农村饮水安全、农村公路等14个项目在本市的部分项目资金进行跟踪审计。

各有关业务处室和地级以上市审计局要按照省厅总体工作方案的要求，分别编制项目审计实施方案，积极组织力量实施跟踪审计，并出具该项目征求意见后的阶段性审计报告。

“报送情况项目”是新增20个投资项目除直接实施审计之外的项目资金，由项目资金所在地所属的各地级以上市审计局负责组织有关项目单位如实填报省厅提供的审计调查表格（见附件2），并按项目分别核实汇总上报。

3．审计情况的汇总与报告。202_年我省中央扩大内需新增1300亿元和700亿元投资项目资金的阶段性情况，反映到202_年12月15日止。

202_年1月20日前，按照省厅各有关业务处室项目汇总任务的分工安排，负责“地市直接审计项目”的各地级以上市审计—6—

局，将征求意见后形成的阶段性审计报告，报送省厅各有关业务处室；负责“报送情况项目”的各地级以上市审计局，将各项目单位填报的审计调查表格，按项目分别核实汇总并加盖单位公章后，报送省厅各有关业务处室。

202_年1月31日前，省厅各有关业务处室，将征求意见后形成的“省厅直接审计项目”的阶段性审计报告、“地市直接审计项目”的汇总审计报告和20个新增投资项目涉及所有市县项目资金的审计调查情况汇总表，报送省厅协调办公室。

审计过程中如发现重大问题或政策性问题，必须及时向本级政府领导和上级审计机关请示报告，或者通过专题信息等方式及时向本级政府和上级审计机关反映。

五、组织实施要求

（一）加强组织领导，强化监督职责。保证中央和省扩大内需促进经济增长各项政策措施的贯彻落实，促进经济平稳较快发展，审计机关任务艰巨、责任重大。能否在应对国际金融危机中充分发挥审计的作用取决于我们的重视程度和审计质量。为此，全省各级审计机关特别是主要负责人务必高度重视，切实加强组织领导，强化监督职责，整合力量，精心安排，抓出成效。

（二）加强沟通指导，发挥整体合力。省厅要切实加强与市、县（区）审计机关的沟通联系，做好指导和协调，及时传达中央和省有关扩大内需促进经济增长政策落实审计的最新指示和精神，及时总结、推广各级审计机关审计过程中的好的经验和做法。

—7—

（三）提高时效性，及时发挥审计作用。各级审计机关要及时收集、梳理审计中发现的各类情况和问题；对审计发现的问题要及时提出审计意见和建议，督促有关部门和地区及时整改。要及时向各级党政机关和上级审计机关反映信息，为领导管理层进行宏观决策和强化管理提供帮助，努力促使中央和省的决策部署得到全面贯彻落实并取得实效。

（四）严格遵守审计纪律。要把廉政建设和审计质量作为审计监督的“高压线”和“生命线”，严格执行审计纪律，严格规范审计程序，确保审计质量，自觉维护良好的审计形象。

附件：1．总体工作方案配套表（8表）

2．审计调查表格（2表）

附件1-总体工作方附件2-审计调查表案配套表.xls格.xls—8—

主题词：审计 扩需促增△ 工作方案 通知

厅内分送：厅领导、巡视员、副巡视员（10），财税处（2），存（2）。

广东省审计厅办公室

202_年8月31日印发

第五篇：202_年HSE管理体系内审、外审情况

202_年HSE管理体系内审、外审情况

一、HSE管理体系内部审核

为检查公司202_年HSE管理体系在机构中的具体运行情况，并对体系工作开展过程中出现的问题及时给予纠正，确保公司HSE方针、目标的实现，中控部安监室于202_年5月26日—202_年5月28日对公司50个部室开展了为期3天的内部审核工作。审核组成员采用面谈、现场提问、查阅有关记录、检查生产现场安全环保工作四种方式进行，共发现轻微不符合项37项，无严重不符合项和一般不符合项，审核组并要求各单位对存在的不符合限期进行整改，经复查，整改合格率达到了100%。

二、HSE管理体系外部审核

202_年8月17日—8月18日，中国质量认证中心贵州评审中心对公司职业健康安全环境管理体系进行了外部监督审核，通过对现场和基础资料的审核，共发现一般不符合项1项，公司于202_年8月20日完成了不符合项的整改。

通过内部审核和外部监督审核，公司的职业健康安全环境方针、目标是适宜的，能为职工提供安全、舒适、清洁的作业环境，为公司建立环保、节能、降耗的文明企业，实现可持续发展，具有很好的指导意义。