下载文档第一篇：社保体系须系统性改造
社保体系须系统性改造
社保基金亏空严重几乎是世界各国的通病。富若美欧日尚且都在为庞大的社保基金黑洞而头疼，更何况中国这样的发展中国家。众所周知，中国社保基金亏空巨大（官方公布数据为7200亿人民币）然而个人养老金帐户几乎全是空账状态运行，这样的情况在世界上基本上绝无仅有的。
从中国的教育支出来看，只占GDP的3%，然而许多发展中国家这一比例都已达到5%左右。因此，我认为教育、卫生和社会保障支出各占GDP的5%左右才是正常的。社保基金的解决主要依靠财政支持与国企分红。
一是要加大中央和省一级政府在社保上的投入。可以通过加大转移支付的力度，或者提高地方政府在分税中的所占比例，保障政府提供上述基本服务。要把公共财政的服务扩大到整个农村的努力中，政府的职责主要应放在以下几个方面：九年制义务教育，基本的卫生医疗，基本的失业救济和养老保险，以及必要的公共设施服务。公共服务提供的不足，对于一个努力建设和谐社会的国家来说是不能接受的。因此，以下核心公共服务应该建立最低国家标准：九年制义务教育，基本卫生医疗设施，基本失业补助金和养老保险，以及农村地区基本的公共设施服务。另外必须强调的是，保证所有的公民都能够享受到政府提供的核心公共服务项目是中央政府的职责。
二是国企分红投入社会保障体系。国有企业理论上为全体国民所有，国有企业由国家用纳税人税款投资建设，国家用纳税人的钱为国企承担了很大一部分成本（政府接管了过去由企业支持的学校、医院、下岗职工安置费用和养老金等负担，而这正是这些国企的盈利在随后出现增长的一个重要原因），所以全体纳税人实际上都是国有企业的股东。取之于民，用之于民，国有企业应向国家分红转变为社保体系注入资金。202_年国资委监旗下国有企业共实现利润4000亿元，202_年上半年则实现利润2999亿元。假如国企利润的50%，202_年时为当年GDP的6.5%上缴政府，中国政府的教育、医疗、社保相关支出就可以相应增长85%。社会保障水平的提高减少居民在相关领域的资金支出，因而能对当前财富分配的失衡起到一定的矫正作用，能够一定程度地改善民众生活质量。国企分红政策必须强化审计防止做假账、必须保障国企分红被足额转换为社会保障基金，必须出台包括国企分红资金的管理与使用的相关法律，以确保国企分红能够真正化作为民众福利，确保民众能够真正成为改革与发展的最大受惠者。对于资源的配置，必须有一个统一的预算分配过程，即按照一套统一的标准来分配所有资源，以满足公共需要并提高公平性和效率。同时，必须对社保基金进行制度化的管理，对腐败官员严惩不贷。目前对涉案人员处罚过轻，不但无助于遏制腐败，而是在纵容腐败。
第二篇：系统性硬皮病诊疗
系统性硬化诊疗指南
202_-12-03 来源：转载 作者：健康襄樊 查看评论 [字体：大 中 小]
【概述】
系统性硬化（systemic sclerosis）是一个原因不明的临床上以局限性或弥漫性皮肤增厚和纤维化为特征的结缔组织病。除皮肤受累外，它也可影响内脏(心、肺和消化道等器官)。本病女性多见，发病率大约为男性的4倍，儿童相对少见。
本病的严重程度和发展情况变化较大，从伴有迅速发展且往往为致命的内脏损害的弥漫性皮肤增厚（弥漫性硬皮病），到仅有少部分皮肤受累（通常只限于手指和面部）等均可见到。后者进展慢，在内脏典型病变充分显露之前可经过数十年之久，被称为皮下局限性硬皮病或CREST综合征（指钙质沉着、雷诺现象、食道功能障碍、指端硬化和毛细血管扩张）。此外还有重叠综合征（如硬皮病皮肌炎）和未分化结缔组织病等。
系统性硬化有多种亚型,它们的临床表现和预后各不相同。一般以皮肤受累范围为主要指标，分为下列几种，见表1。本文主要讨论弥漫性硬皮病(diffuse scleroderma)。
表1 系统性硬化（systemic sclerosis）的分类
1.弥漫性硬皮病(diffuse scleroderma)：除面部、肢体远端和近端外，皮肤增厚
还累及躯干
2.局限性硬皮病(limited scleroderma)：皮肤增厚限于肘（膝）的远端，但可累
及面部、颈部
3.无皮肤硬化的硬皮病（sine scleroderma）：临床无皮肤增厚的表现，但有特征
性的内脏表现和血管、血清学异常
4.重叠（in overlap syndrome）：上述三种情况中任一种与诊断明确的类风湿关节炎、系统性红斑狼疮、多发性肌炎/皮肌炎同时出现 5.未分化结缔组织病（undifferentiated connective tissue disease）：雷诺现象伴系统性硬化的临床和/或血清学特点，但无系统性硬化的皮肤增厚和内脏异常
【临床表现】
1、早期症状:系统性硬化最多见的初期表现是雷诺现象和隐袭性肢端和面部肿胀，并有手指皮肤渐增夺厚。约70%的病例首发症状为雷诺现象, 雷诺现象可先于硬皮病的其他症状（手指肿胀、关节炎、内脏受累）1-2年或与其他症状同时发生。多关节病同样也是突出的早期症状。胃肠道功能紊乱（胃烧灼感和吞咽困难）或呼吸系统症状等，偶尔也是本病的第一个表现。患者起病前可有不规则发热、胃纳减退、体重下降等。
2、皮肤病变:几乎所有病例皮肤硬化都从手开始，手指、手背发亮、紧绷,手指褶皱消失，汗毛稀疏，继而面部、颈部受累。病人胸上部和肩部有紧绷的感觉，颈前可出现横向厚条纹，让病人仰头，病人会感到颈部皮肤紧绷，其它疾病很少有这种现象。面部皮肤受累可表现为面具样面容。口周出现放射性沟纹,口唇变薄,鼻端变尖。受累皮肤可有色素沉着或色素脱失。
皮肤病变可局限在手指(趾)和面部,或向心性扩展,累及上臂、肩、前胸、背、腹和腿。有的可在几个月内累及全身皮肤,有的在数年内逐渐进展,有些呈间歇性进展,通常皮肤受累范围和严重程度在三年内达高峰。
临床上皮肤病变可分为水肿期、硬化期和萎缩期。水肿期皮肤呈非可凹性肿胀，触之有坚韧的感觉；硬化期皮肤呈腊样光泽，紧贴于皮下组织，不易捏起；萎缩期浅表真皮变薄变脆，表皮松弛。
3、骨和关节病变：多关节痛和肌肉疼痛常为早期症状，也可出现明显的关节炎。约29%可有侵蚀性关节病。由于皮肤增厚且与其底下关节紧贴,致使关节挛缩和功能受限。由于腱鞘纤维化，当受累关节主动或被动运动时,特别在腕、踝、膝处,可觉察到皮革样摩擦感。长期慢性指(趾)缺血,可发生指端骨溶解。X线表现关节间隙狭窄和关节面骨硬化。由于肠道吸收不良、废用及血流灌注减少，常有骨质疏松。
4、消化系统病变:消化道受累为硬皮病的常见表现,仅次于皮肤受累和雷诺现象。消化道的任何部位均可受累，其中食道受累最为常见（90%），肛门直肠次之（50%～70%），小肠和结肠较少（40%和10%～50%）。
(1)口腔:张口受限,舌系带变短,牙周间隙增宽,齿龈退缩,牙齿脱落,牙槽突骨萎缩。
(2)食道:食道下部扩约肌功能受损可导致胸骨后灼热感,泛酸。长期可引起糜烂性食管炎、出血、下食道狭窄等并发症。下2/3食管蠕动减弱可引起吞咽困难、吞咽痛。组织病理示食管平滑肌萎缩,粘膜下层和固有层纤维化,粘膜呈不等程度变薄和糜烂。食管的营养血管呈纤维化改变。1/3硬皮病患者食管可发生Barrett化生，这些病人发生狭窄和腺癌等并发症的危险性增高。食管功能可用食管测压、卧位稀钡钡餐造影、食管镜等方法检查。
(3)小肠:常可引起轻度腹痛、腹泻、体重下降和营养不良。营养不良是由于肠蠕动缓慢,微生物在肠液中过度增长所致,应用四环素等广谱抗生素常能奏效。偶可出现假性肠梗阻，表现为腹痛、腹胀和呕吐。与食管受累相似，纤维化和肌肉萎缩是产生这些症状的主要原因。肠壁粘膜肌层变性，空气进入肠壁粘膜下面之后，可发生肠壁囊样积气征。
(4)大肠:钡灌肠可发现10%～50%的病人有大肠受累，但临床症状往往较轻。累及后可发生便秘,下腹胀满，偶有腹泻。由于肠壁肌肉萎缩，在横结肠、降结肠可有较大开口的特征性肠炎（憩室）,如肛门括约肌受累,可出现直肠脱垂和大便失禁。
（5）CREST综合征：患者可发生胆汁性肝硬化。
5、肺部病变：在硬皮病中肺脏受累普遍存在。病初最常见的症状为运动时气短，活动耐受量减低；后期出现干咳。随病程增长，肺部受累机会增多，且一旦累及,呈进行性发展,对治疗反应不佳。
肺间质纤维化和肺动脉血管病变常同时存在，但往往是其中一个病理过程占主导地位。在弥漫性硬皮病伴抗Scl-70阳性的患者中，肺间质纤维化常常较重；在CREST综合征中，肺动脉高压常较为明显。肺间质纤维化常以嗜酸性肺泡炎为先导。在肺泡炎期，高分辨CT可显示肺部呈毛玻璃样改变，支气管肺泡灌洗可发现灌洗液中细胞增多。X线胸片示肺间质纹理增粗,严重时呈网状结节样改变，在基底部最为显著。肺功能检查示限制性通气障碍,肺活量减低,肺顺应性降低,气体弥散量减低。体检可闻及细小爆裂音，特别是在肺底部。闭塞、纤维化及炎性改变是肺部受累的原因。
肺动脉高压常为棘手问题，它是由于肺间质与支气管周围长期纤维化或肺间小动脉内膜增生的结果。肺动脉高压常缓慢进展，除非到后期严重的不可逆病变出现，一般临床不易察觉。无创性的超声心动检查可发现早期肺动脉高压。尸解显示约29-47%患者有中小肺动脉内膜增生和中膜粘液瘤样变化。心导管检查发现33%患者有肺动脉高压。
6、心脏病变：病理检查80%病人有片状心肌纤维化。临床表现为气短、胸闷、心悸、水肿。临床检查可有室性奔马律,窦性心动过速,充血性心力衰竭,偶可闻及心包摩擦音。超声心动图显示约半数病例有心包肥厚或积液，但临床心肌炎和心包填塞不多见。
7、肾脏病变：硬皮病的肾病变以叶间动脉、弓形动脉及小动脉为最著，其中最主要的是小叶间动脉。血管内膜有成纤维细胞增殖,粘液样变,酸性粘多糖沉积及水肿。血管平滑肌细胞发生透明变性。血管外膜及周围间质均有纤维化。肾小球基膜不规则增厚及劈裂。
硬皮病肾病变临床表现不一,部分病人有多年皮肤及其它内脏受累而无肾损害临床现象;有些在病程中出现肾危象，即突然发生严重高血压，急进性肾功能衰竭,如不及时处理，常于数周内死于心力衰竭及尿毒症。虽然肾危象初期可无症状，但大部分病人感疲乏加重，出现气促、严重头痛、视力模糊、抽搐、神志不清等症状。实验室检查发现肌酐正常或增高、蛋白尿和/或镜下血尿，可有微血管溶血性贫血和血小板减少。肾危象的预测因素有下列几点：①系统性硬皮病；②病程小于4年；③疾病进展快；④抗RNA多聚酶III抗体阳性；⑤服用大量激素或小剂量环孢霉素；⑥血清肾素水平突然升高。
硬皮病病人出现肾损害症状为一恶兆。Cannon等报道硬皮病伴有肾损害者10年内的病死率为60%,不伴有肾损害者10年内的病死率仅为10%。
【诊断要点】
1、实验室检查
（1）一般化验无特殊异常。血沉可正常或轻度增快。贫血可由消化道溃疡、吸收不良、肾脏受累所致,一般情况下少见。可有轻度血清白蛋白降低,球蛋白增高。（2）免疫学检测示血清ANA阳性率达90%以上,核型为斑点型和核仁型。以HEP-2细胞作底片,在CREST综合征患者,约50-90%抗着丝点抗体阳性,在弥漫性硬皮病中仅10%病例阳性。抗着丝点抗体阳性患者往往倾向于有皮肤毛细血管扩张和皮下钙质沉积,比该抗体阴性者的限制性肺部疾患少,且它的滴度不随时间和病程而变化,有助于硬皮病的诊断和分类。约20-40%系统性硬化症患者,血清抗Scl-70抗体阳性。约30%病例RF阳性,约50%病例有低滴度的冷球蛋白血症。
（3）病理及甲褶检查：硬变皮肤活检见网状真皮致密胶原纤维增多，表皮变薄，表皮突消失，皮肤附属器萎缩。真皮和皮下组织内（也可在广泛纤维化部位）可见T淋巴细胞大量聚集。甲褶毛细血管显微镜下显示毛细血管袢扩张与正常血管消失。
2、诊断标准
1980年美国风湿病学会（ACR）提出的系统性硬化（硬皮病）分类标准。在保证临床研究病例的一致性方面起到了很重要的作用。但也应注意到，不是所有系统性硬化都满足这个标准，另一方面，其它疾病也可有近端皮肤硬化，该标准不包括局限性硬皮病、嗜酸性筋膜炎及各种类型的假性硬皮病。
表2 ACR系统性硬化（硬皮病）分类标准
A.主要条件:近端皮肤硬化：手指及掌指（跖趾）关节近端皮肤增厚、紧绷、肿胀。这种改变可累及整个肢体、面部、颈部和躯干（胸、腹部）。
B.次要条件:
1．指硬化：上述皮肤改变仅限手指。
2．指尖凹陷性疤痕,或指垫消失:由于缺血导致指尖凹陷性疤痕,或指垫消失。
3．双肺基底部纤维化：在立位胸片上，可见条状或结节状致密影，以双肺底为著，也可呈弥漫斑点或蜂窝状肺。要除外原发性肺病所引起的这种改变。判定:具有主要条件或两个以上次要条件者,可诊为系统性硬化。此外雷诺现象,多发性关节炎或关节痛,食道蠕动异常,皮肤活检示胶原纤维肿胀和纤维化,血清有ANA、抗Scl-70抗体和抗着丝点抗体均有助于诊断。
3、本病应与硬肿病（sclredema）、嗜酸性筋膜炎(eosinophilic fasciitis)及硬黏液水肿病(scleromyedema))相鉴别。
【治疗方案及原则】
本病尚无特效药物。皮肤受累范围和病变程度为诊断和评估预后的重要依据,而重要脏器累及的广泛性和严重程度决定它的预后。早期治疗的目的在于阻止新的皮肤和脏器受累,而晚期的目的在于改善已有的症状。
1、一般治疗
（1）糖皮质激素： 总的说来糖皮质激素对本症效果不显著,通常对炎性肌病、间质性肺部疾患的炎症期有一定疗效；在早期水肿期，对关节痛、肌痛亦有疗效。剂量为强的松30-40mg/日，连用数周，渐减至维持量10-15mg/日。对晚期特别有氮质血症患者，糖皮质激素能促进肾血管闭塞性改变，故禁用。免疫抑制剂疗效不肯定。常用的有环孢霉素A、环磷酰胺、硫唑嘌呤、甲氨蝶呤等，有报道对皮肤关节和肾脏病变有一定疗效，与糖皮质激素合并应用，常可提高疗效和减少糖皮质激素用量。体外实验表明-干扰素可减少胶原合成，开放试验显示肌注-干扰素可减少硬皮病皮肤的硬度。
（2）青霉胺（D-penicillamine）:在原胶原转变成胶原的过程中，需要单胺氧化酶（ＭＡＯ）参与聚合和交叉联结。青霉胺能将ＭＡＯ中的铜离子络合，从而抑制新胶原成熟，并能激活胶原酶，使已形成的胶原纤维降解。青霉胺从每日0.125开始，空腹服用。一般2－４周增加0.125/日,根据病情可酌用至0.75-1/日。用药6-12个月后，皮肤可能会变软，肾危象和进行性肺受累的频率可能会减低。应维持用药１－３年。服用本药约47%的病人会出现药物不良反应，29%的病人因此而停药。常见的不良反应有发热、厌食、恶心、呕吐、口腔溃疡、味觉异常、皮疹、白细胞和血小板减少、蛋白尿和血尿等。
2、对症治疗
（1）雷诺现象：劝患者勿吸烟，手足避冷保暖。可用硝苯吡啶控释片20mg,每日二次。络活喜是一个新的钙通道拮抗剂，作用与硝苯吡啶相同，但半衰期更长，每日5-10mg，顿服。如症状较重，有坏死倾向，可加用血管扩张剂哌唑嗪，开始剂量0.5mg,每日3-4次,可酌情逐渐增至1-2mg,每日3-4次。静脉给予前列腺素E1可缓解雷诺现象，治疗指端溃疡。一种新的制剂--用脂微粒包裹前列腺素已问市，据称可获较好疗效。丹参注射液（每毫升相当于原生药２ｇ）８－１６ｍｌ加入低分子右旋糖酐５００ｍｌ内静脉滴注，每日一次，１０次为一疗程，连续或间歇２－３疗程后，能阻止红细胞及血小板的聚集，降低血液粘滞性，改善微循环。潘生丁和小剂量阿司匹林均有抑制血小板聚集作用。手指坏疽部位可外用硝酸甘油贴膜。此外，血清紧张素受体拮抗剂Ketanserin 40mg，每日三次。或血清紧张素重新摄取抑制剂Fluoxetine对雷诺现象也有较好疗效。
（2）反流性食管炎 :告知患者要少食多餐，餐后取立位或半卧位。可服用组织胺受体阻断剂（西咪替丁或雷尼替丁等）或质子泵抑制剂（洛赛克等）降低胃酸。如有吞咽困难，可用多潘立酮等增加胃肠动力药物。腹部胀满可间断服用广谱抗生素。
（3）硬皮病患者应经常监测血压,发现血压升高应及时处理。早期控制血压增高，可预防肾危象出现。肾小血管受累会影响肾脏血液灌注，进而导致肾小球旁器释放肾素，通过血管紧张素Ⅱ的作用肾素可引起血管进一步收缩，形成一个恶性循环。在这种情况下，可用血管紧张素转换酶抑制剂如巯甲丙脯酸、依那普利、贝那普利等药物。如发生尿毒症，需进行血液透析和肾移植。
3．其他：近年来国外采用口服内皮素受体拮抗剂和抗转移生长因子β1（TGFβ1）治疗硬皮病所致的肺动脉高压已取得一定疗效。经CD34细胞分选的外周造血干细胞移植治疗国内外均已用于临床。
+【预后】
病变多变，且不能预料，经常只是缓慢发展。多数患者最终出现内脏病变。如果早期发生心、肺或肾损害，预后不良。CREST综合征患者，可长期局限而不发展，预后良好。但直到最后出现其他内脏病变，如血管病变，造成肺动脉高压，特有的胆汁性肝硬化而预后不良。
第三篇：专题二十 全国基本社保体系建成
专题二十 全国基本社保体系今年有望建成
一、热点材料
【材料一】
人民日报北京2月11日电（记者张怡恬）人力资源和社会保障部副部长胡晓义11日在中国社会保障30人论坛年会(202_)上透露，202_年，我国城镇化率已经达到51.27%，城镇化率超越50%这一转折点的出现，表明我国社会保障发展进入到一个新的阶段！要求我们在更高层面和以更大强度加快推进社会保障城乡统筹的步伐。胡晓义说，“十二五”开局之年，在国内外经济形势存在诸多不确定、不稳定因素的背景下，我国社会保障事业继续取得重大进展。新农保试点迅速扩大，同步开展了城居保试点，到202_年底，已有超过3.6亿人参保，超过1亿城乡老年居民领取政府的基础养老金；再经过今年的努力，城乡居民基本养老保险制度可以实现全面覆盖，以养老、医疗、低保为重点的基本社会保障体系框架可以宣告基本建成。
【材料二】
202_年6月19日，全国城镇居民社会养老保险试点工作部署暨新型农村社会养老保险试点经验交流会议在北京召开。中共中央政治局常委、国务院总理温家宝在会上指出，国务院决定在全国范围启动城镇居民社会养老保险制度试点，并加快新农保试点进度，在本届政府任期内基本实现制度全覆盖，这是党和政府的重大惠民政策，是健全我国社会保障体系的重大制度建设。
【材料三】
202_年10月28日，（（中华人民共和国社会保险法》（以下称《社会保险法>）由十一届全国人大常委会第十七次会议审议通过，并由国家主席胡锦涛签署第35号主席令予以颁布，自202_年7月1日起施行。《社会保险法））是中国特色社会主义法律体系中起支架作用的重要法律，是一部着力保障和改善民生的法律。它的颁布实施，是我国人力资源社会保障法制建设中的又一个里程碑，对于建立覆盖城乡居民的社会保障体系，更好地维护公民参加社会保险和享受社会保险待遇的合法权益，使公民共享发展成果，促进社会主义和谐社会建设，具有十分重要的意义。
二、重点预测
（一）加快保障体系建设
1．党和国家为什么要加快推进社会保障体系建设？(1)是全面建设小康社会、实现共同富裕的需要。(2)是解决社会主义初级阶段主要矛盾的需要。
(3)是维护改革发展稳定大局、维护社会公平正义的需要。(4)是落实科学发展观，构建和谐社会的需要。
2．党和政府高度重视我国社会保障体系的建设体现了教材中的哪些观点？(1)中国共产党立党为公，执政为民，始终代表中国最广大人民的根本利益。(2)共同富裕是社会主义的根本原则，让全体人民共享改革发展成果。(3)体现了社会主义制度的优越性。
(4)正确处理改革、发展、稳定三者之间关系。
(5)党和政府致力维护社会公平正义，保持社会稳定，促进社会和谐。(6)“三个代表”重要思想和以人为本的科学发展观。
3．党和政府大力推进以民生为重点的社会保障体系建设有什么重大意义？
(1)有利于贯彻落实以人为本的科学发展观，维护好最广大人民群众的根本利益。(2)有利于解决我国现阶段社会的主要矛盾，不断满足人民日益增长的物质文化需要。(3)有利于实现共同富裕，让全体人民共享经济发展的成果。(4)有利于维护社会公平正义，促进和谐社会建设。
(5)有利于调动广大人民群众参与建设全面小康社会和构建和谐社会的积极性和创造性。
(6)有利于维护社会稳定，为全面建设小康社会和现代化建设创造良好的环境等。
4．党和政府为建设社会保障体系具体有哪些措施？在全国建立最低生活保障制度；医疗卫生制度改革、养老保险制度改革等；积极推行新农合制度、新型农村养老保险制度等；给予低收入人群生活补助；对失业者进行培训再就业。
5．我国现行社会保障制度还存在诸多不完善的地方，主要有几个方面？
(1)社会保障覆盖面还不够宽。
(2)社会保障基金筹措困难。
(3)多头管理、体制分散。
(4)失业保险面临前所未有的压力。
(5)人口老龄化对整个社会保障体系都产生影响。
6．我国社会保障问题存在诸多不完善的地方，其根本原因是什么？解决的根本途径是什么？我国现在处于并将长期处于社会主义初级阶段。生产力水平低且发展不平衡：人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾仍是我国社会的主要矛盾。解决的根本途径：坚持以经济建设为中心，大力发展生产力。
7．为推进我国的社会保障体系建设，你有什么建议？
(1)积极推进农村社会保障体系建设，保障每一位公民平等的享受社会保障的权利。
(2)完善我国现行的社会保障制度，建立有效的筹资、缴费机制，扩大社会保障覆盖面。
(3)坚持公平原则，加大社会保障再分配调节力度。
(4)加强社会保障体系的立法工作。实现社会保障体系与社会保障法律制度的统一性。
8．你认为政府在改善医疗卫生服务方面应着重做好哪些工作？
(1)大力推进医疗改革，特别是公立医院改革。
(2)降低医疗费用，规范诊治、药品费用。
(3)完善医疗保障制度，扩大医保人群，增加卫生医疗的财政投入。
(4)加强政府监管力度、整顿行业不良风气，解决医患纠纷。
(5)改进社区健康医疗服务，注重保健知识普及。
9．面对中国日益严峻的人口老龄化趋势，谈谈你对我国社会保障体系的建设的一些建议。
(1)完善社会养老保险制度，健全多层次的医疗保障体系。
(2)加强对贫困老年人的生活救助。
(3)加快建立针对老年人的社会福利服务体系。
(4)加强老龄事业基础设施建设措施。
(5)加快老年社会保障的法制化进程。
(6)加强老龄产业发展的措施，发挥政府的指导和监督作用。
10．如何解决失业人群再就业问题以及社会保障问题（或建议）?
(1)国家：①大力发展经济，增加就业岗位。②调整产业结构，大力发展第三产业和劳动力密集型产业；③大力发展乡镇企业；④加快小城镇建设，推进我国城市化进程；⑤鼓励、支持和引导非公有制经济的发展，鼓励多种经济成份共同发展，大力发展中小型企业；⑥加强职业培训，提高劳动者的职业技能；⑦发展劳动力市场，完善就业服务体系等。
(2)失业人员：要转变就业观念，提高自己的技能和本领，自主就业和创业，积极采用灵活多样的就业形式，这是做好再就业工作的重要环节。
11．谈谈我国由主抓经济发展到致力于社会保障制度建设，体现了思想政治课中的哪些观点？
(1)是党践行“三个代表”重要思想的体现。中国共产党必须始终代表中国最广大人民的根本利益。
(2)我国生产力水平的日益提高和综合国力日渐增强。
(3)共同富裕是社会主义的根本原则。
(4)有利于减轻农民负担，推进社会主义新农村建设。
(5)是维护国家稳定，构建社会主义和谐社会的需要。
(6)是落实科学发展观、全面建设小康社会的需要。
12．谈谈你心目中的社会保障体系应该是什么样的？(1)国家能够对全民实行全面的、免费的医疗服务。(2)每一个公民都能领取养老金、工业伤残补助等。(3)政府对低收入家庭、大学生等可发放津贴。
(4)独生子女家庭能够享受到更多的经济补助及优厚待遇。
（二）全力奔向小康社会
13．我国现阶段的小康水平。
(1)是低水平的小康。（它主要表现为人均国内生产总值不高，而且还有相当比重的人口还没有进入小康。）
(2)是不全面的小康。（总体小康侧重于经济指标，侧重的是物质生活水平的。）
(3)是发展很不平衡的小康。（它表现为城市与农村之间、东部与西部之间、不同收入群体之间发展水平存在差距。）
14．我国社会主义初级阶段的基本国情。从总体上看，现阶段我国社会生产力水平还比较低；科学技术水平、民族文化素质还不够高；社会主义具体制度还不完善，所以我国现在处于并将长期处于社会主义初级阶段。
15．为实现全面小康应怎么做？
(1)国家：坚持党在社会主义初级阶段的基本路线，大力发展生产力；实行改革开放„„
(2)青少年：青少年应努力学习，掌握科学文化知识和技能，为将来建设社会主义社会奠定坚实的基础。
16．我国现代意义上小康水平的内涵。所谓小康水平，是在全面发展国民经济的基础上，使我国人民的生活在温饱的水平上进一步提高的阶段性标志，逐步实现①物质生活比较宽裕；②精神生活比较充实：③生活环境改善；④人口素质提高。
17．党和政府提出在21世纪头20年的奋斗目标。全面建设惠及十几亿人口的更高水平的小康社会的奋斗目标，即全面的小康。使经济更加发展、民主更加健全、科教更加进 步、文化更加繁荣、社会更加和谐、人民生活更加殷实。
18．你认为如何才能“使全体人民共享改革发展成果”？
(1)坚持和完善我国基本经济制度和人民当家作主的政治制度；加强宏观调控，以缩小收入分配差距；打击和取缔非法收入，用法律保护一切合法的劳动收入和合法的非劳动收入：坚持共同富裕的根本原则和科学的发展观等。
(2)关注民生，这是社会主义的根本要求，是实践“三个代表”重要思想的具体体现，是立党为公、执政为民的根本要求。关注民生，有利于实现整个国民经济又好又快发展，有利于缓解社会矛盾，维护社会稳定，保障社会主义现代化建设顺利进行。保障全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会的目标顺利实现。
19．请你为合理调节收入分配关系提合理化建议。
(1)以经济建设为中心，大力发展生产力，加快经济发展方式转变，增加人民收入。
(2)要坚持和完善按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度，兼顾效率与公平，走共同富裕的道路。
(3)坚持以人为本，创造条件让更多群众拥有财产性收入；对城乡低收入困难群众给予更多关爱。
(4)坚决打击并取缔非法收入，规范灰色收入，逐步形成公开透明、公正合理的收入分配秩序。
(5)合理调整个人所得税结构，切实减轻中低收入者税收负担等。
20．社会保障体系的建设是我国为实现共同富裕的重要一步，请列举近年来国家的一些措施。①合理调节收入分配。如：调节个税起征点，扩大初次分配的比例。②采取积极的就业政策。③建立和完善城镇和农村最低生活保障制度。④免除城乡义务教育阶段学生的学杂费，提高农村家庭经济困难寄宿生生活费补助标准。⑤建立覆盖城乡居民的基本医疗卫生保障制度。⑥建立廉租房制度和经济适用房制度。⑦重视“三农”问题，减免农业税，加快社会主义新农村建设，缩小城乡差距等。
21．怎样才能更好地解决民生问题？坚持以经济建设为中心，大力发展生产力；完善相应法律法规，保障人民权利；政府部门把人民利益放在第一位，为人民办实事；深化分配制度改革，实现社会公平；完善人民代表大会制度，保障人民当家作主的权利；等等。
第四篇：完善社保体系 发挥保障职能
完善社保体系 发挥保障职能 为建设和谐衡山保驾护航 202_年工作总结及202_年工作要点
202_年是全面落实科学发展观，加强党的行政执法能力建设的重要一年，也是实施“十五”计划的最后一年。为认真贯彻落实省政府“八件实事”和各项目标管理考核任务，一年来，我局在县委、县政府的正确领导下，在市局的具体指导下，以党的十六大精神为指导，以开展党员先进性教育活动为契机，以全面实施社会保险，扩大劳动就业及建立和谐的劳动关系为重点，切实改进工作作风，努力提高工作绩效，经过全局干部职工的共同努力，局集体先后被市、县授予“先进基层党组织”、“创建学习型、创新型、务实型机关活动先进集体”、“双文明建设先进单位”、“目标管理工作先进单位”、“保先教育活动先进单位”、“计划生育工作先进单位”、“市级文明单位”、“市级园林式单位”等荣誉称号，较好地完成了各项工作任务，为促进劳动保障工作的全面发展与建设和谐衡山作出了积极的贡献。
一、二OO五年工作回顾
（一）行政业务工作齐头并进
1、社保覆盖面进一步扩大。全年企业养老保险新增3507人，累计参保企业26家，参保职工14130人。机关事业单位养老保险，新增参保932人，累计参保单位182个，参保职工10950人。失业保险新增参保1231人，累计参保职工9940人。医疗保险，现有参保单位265家，参保职工16511人；参加大病互助的单位170户11679人。工伤、生育保险自10月份启动至今，分别有2350人、202_人参保。与此同时，为切实解决矿山企业和二轻系统集体企业职工老有所养的后顾之忧，经县委、县政府研究决定，矿山企业参保工作从202_年元月1日起实施，预计明年可扩面新增1000人；二轻集体企业按市企业改制有关文件精神，将对15家尚未参保的集体企业中的2426名职工的养老保险实行托管。
2、基金征缴力度日益增强。企业养老保险费年应征收 1168万元，实征收1322万元,清理追缴企业往年欠费271万元；应发放养老金 2196万元，实发放2196万元。机关事业单位养老保险年应征收1710万元，实征收1810万元；应发放养老金2190万元，实发放2190万元。失业保险基金年应征收200万元，实收缴206.9万元；共计发放失业保险金169.8万元。医疗保险基金年征缴860.57万元（统筹基金440.11万元，个人帐户基金420.46万元），支付基金836.83万元（其中支付统筹基金410.67万元，支付个人帐户基金426.16万元）；征缴大病互助金93.43万元；共计慰问重症特困病人738人次，为应参保的企业伤残军人及时办理了入保手续。目前，各项社保基金基本上实现了收支平衡。
3、社会化服务水平普遍提高。养老、失业、医疗、工伤、生育保险均实行微机管理。一是全县企业和行政事业单位养老保险全部实行了社会化发放，养老金足额发放率和社会化发放率达到两个100%。25家定点医院、8家定点零售药店与医保中心进行了网络联接，参保职工可凭IC卡自由选择实惠、方便、就近的医院、药店购药，初步实现了社会保险管理的现代化和信息化，较好地提高了全县社会保险基金的社会化服务水平。二是按省市劳动保障部门的文件要求，成立了网络信息和基础统计数据会审领导小组，明确分工，专人负责。三是建立了综合信息网络系统，社保局、社保所、就业局、医保中心网络己与省市成功联接。四是加强了劳动保障综合材料汇报及统计信息汇总工作，材料上报与数据统计确保了及时、准确、完整。
4、社保基金管理运作规范。为真正达到社保基金应保尽保的目的，我们加强了基金管理与监督工作。一是根据人事变动情况，及时调整了基金监督委员会成员，进一步完善基金管理制度，每季度开展一次内部审计检查。二是为确保社保基金使用途径，进一步严格退休审批程序，按规定正常退休、特殊工种及病退人员均呈报市局再呈报省厅审批，全年共计办理退休228人，工残鉴定56人。三是充分发挥社会化管理服务网络的优势，通过建立养老金防冒领机制和采集离退休人员基本情况信息表等多种办法，共计查处冒领养老金人员6名，及时停发2例死亡人员退休金，追回冒领养老金近万余元，有效地杜绝了个别死亡冒领养老金现象。四是通过加强对“两定点”（定点医疗机构、定点药店）的监管，共核减不合理医疗费用14.2万元。由于管理举措到位，各项社保基金无挤占、挪用等违规现象，在今年的行业审计、常规审计、财政检查及省、市基金清查中，得到了有关部门的充分肯定和一致好评。
5、积极向上争资确保稳定。为及时弥补社保资金支付缺口，切实保障养老金按时足额发放和国企下岗职工的基本生活，在县财政和社会筹集资金无法按政策配套到位的情况下，我们积极向上争取社保缺口资金473万元，保证了离退休职工养老金的按时足额发放；共计争取国、省、市下拨国有企业下岗职工基本生活保障和再就业资金370万元，全部用于发放下岗职工基本生活解困金和代交社保费、再就业培训及劳务中介等工作。同时，为确保下岗职工再就业的各项优惠政策落实到位，我们通过加强与税务、工商等有关部门的配合，累计为5300多名下岗失业人员发放了《再就业优惠证》和明白卡,为340户近1000名下岗失业人员减免税费等400多万元。今年，全县参保的离退休人员、失业人员和住院病人没有出现一次集体上访现象，减少和避免了诸多矛盾，较好地促进了安定团结，维护了社会稳定。
6、广开渠道增加就业机率。自年初开始，我们就把就业和再就业工作作为各项工作的重中之重来抓，积极实施“就业与再就业工程”。一是大力发展第三产业、社区就业和灵活就业等劳动密集型企业，广开就业渠道。据统计，今年共计新办就业实体6个，开发社区就业岗位226个，新增城镇就业3240人，帮助2530名下岗失业人员实现再就业（其中大龄就业困难对象300名），目前，全县符合条件的下岗失业人员登记率达100%，原国有企业大龄就业困难对象的困难补贴和社会保险补贴到位率100%。二是全力打造新型劳务职介模式，通过引入竞争机制，广泛收集用工信息，与50多家厂矿企业建立了长期劳务合作关系。全年共计帮助5620名农村劳动力实现转移就业，新增劳务收入近5000多万元，人均年纯收入达9000余元，输出人员稳定率达95%以上。三是按照省、市文件要求，进一步完善了7个乡镇、社区劳动保障服务站，让全县各社区和乡镇的劳动保障工作都纳入到了劳动保障站范围，覆盖率达100%。
7、培训职能鉴定同步推进。为提高劳动力整体素质，增加劳动者择业机会，我们把就业培训、职能鉴定与职业介绍有机结合起来。全年共计举办各类培训班13期，共培训学员5450人，其中为1341名下岗职工免费进行了再就业培训，为2800余名下岗失业人员免费进行了职业指导，劳动预备制培训1000人，农村劳动力转移培训1300人，企业在职职工培训202_人，创业培训252人，均100%完成目标任务。经培训后，劳动力综合素质普遍提高，极大地增加了就业机率，培训后就业率达90%以上。为满足培训需求，进一步改善了培训条件，在去年争取省、市、县专项资金支持，购买原物资局作为职业技能培训中心的基础上，又添置了30台电脑和课桌椅等培训必备的教学设施。同时，在全县范围内全面推行了《职业资格证书》制度，加强了《职业资格证书》办理工作，到12月止，共计培训技能鉴定人员826人，办理《职业资格证书》705人/次，从而有效地推动了全县持证上岗的工作进度。
8、劳动监察仲裁有序进行。劳动保障监察与劳动仲裁是落实社会保障各项职能的坚强后盾，是劳动关系管理的一面旗帜，是依法办实事的重要途径。为切实履行好职责，我们通过强化监察、开展劳动保障执法专项检查和广泛宣传劳动保障法规等行之有效的活动，较好地维护了劳资双方的合法权益。一是根据省厅的统一安排，在全县开展了“劳动保障监察宣传月”活动，充分利用电视、报刊等新闻媒介宣传了劳动保障法律法规，悬挂横幅230余幅，张贴标语202_余张，制作墙报、板报20多版，印发《劳动者维权手册》202_余份，并在局办公楼和开云劳动保障站前设立了劳动者维权咨询台，接待咨询500多人次，并通过设立举报投诉电话和信箱，畅通了举报投诉渠道。二是对全县职业培训机构、职业介绍机构进行了全面清理整顿，对个别未经许可从事职业培训、职业介绍的单位进行了取缔。三是重点开展了以劳动合同、社会保险费缴纳、职能鉴定为主要内容的专项监察。对150家用工单位遵守劳动保障法律法规的情况进行了定期书面审查，共补签劳动合同8000余份，补办职业资格证书130多个，为劳动者追回工资4万余元，追缴社会保险费5.5万元。四是按照市人大常委会《关于开展〈中华人民共和国劳动法〉执法检查的通知》要求，精心组织人员开展了劳动法执法情况自查。7月12日，接受衡阳市人大常委会组织的《劳动法》综合执法检查，受到了检查组成员的一致好评。五是为加强劳动保障监察队伍力量，通过考试考核，今年在局内聘请60多名兼职监察人员充实了劳动保障监察队伍。六是全年共立案查处案件11件，己结案11件。七是认真贯彻“预防为主、调解为主、基层为主”的方针，通过劳动争议仲裁机构受理劳动争议案件31起，其中立案14起，调解处理9起，仲裁裁决5起，结案率100%，其他方式处理15起。全年共计处理群众来访500多次，接待来访人员800余人次，切实维护了广大劳动者和用人单位的合法权益，化解了劳资矛盾和不稳定因素。
9、上级交办的各项综合工作任务如数完成。一是按照县委和市局指示，认真做好了衡山县职工活动中心的建设工作。二是及时做好了涉军群体的稳定工作，挤出资金为他们解决了医保，并提供了失业帮助。三是认真做好了事业与企业单位改制工作，派专人直接参与企业改制，及时办理改制企业的职工续保手续，保障离退休人员及时足额领到了养老金。四是悉心听取人大代表对我局工作的建议和意见，积极办理县人大代表提案1件，代表对提案回复较为满意。五是“两会“清欠、社会治安综合治理、计划生育管理、优化经济发展环境和招商引资等中心工作及工会、妇联、共青团等工作任务，均按质按量认真抓好了落实，受到各相关部门的好评。
（二）党务工作开展有声有色
1、认真开展保先教育活动。根据县委的统一部署和安排，我局从2月8日开始开展保持共产党员先进性教育活动。活动期间，全体党员读了一本好书、走访和慰问了10户困难户、30多户特困下岗职工、10户特困病人家庭，并结成了帮扶对子。活动中，我们结合本局党员的思想实际，按照“真学、真懂、真信、真用”的要求，引导大家提高认识、端正态度，摆正位置、自觉投入，让党员先进性在劳动保障业务工作和日常生活中得到充分体现，全局工作呈现出一派生机勃勃的景象。由于局党组的高度重视，全局党员的积极参与，我局保先教育活动三个阶段的验收均一次性通过，在县委庆祝“七一”和“保先”教育活动总结表彰大会上，我局荣获县“保先”教育活动先进单位称号。
2、党风廉政建设得到加强。一年来，我们始终注重在建立行风建设的长效机制上下工夫。一是将202_党风廉政建设和反腐败工作任务分解、细化到了党组班子成员。二是进一步明确了党政“一把手”为单位党风廉政建设责任人的规定，层层签订了党风廉政建设目标管理责任状，实现了党风廉政建设责任制工作与业务工作同部署、同检查、同考核、同评比、同奖惩。三是建立了副股级以上干部廉政档案，对干部进行了动态管理。四是认真做好纪检监察信访工作，妥善处理好了群众来信来访工作。五是坚持不懈地开展了“八个坚持、八个反对”教育，组织全局党员干部深入学习了中央、省、市纪委全会精神和胡锦涛同志的重要讲话，进一步增强了党员干部加强党风廉政建设和反腐败斗争的自觉性。六是组织开展了以“两个条例”和《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》为主要内容的学习教育活动。七是认真组织全局党员干部学习了先进人物事迹，观看了示范、警示教育录像片。
3、支部建设工作卓有成效。一年来，各党支部按照县委组织部和县直机关工委“抓党建、带队伍、促工作、争一流”的工作思路，结合“保先教育”活动，不断改进支部工作方式方法，先后制定了《组织生活会制度》、《党员联系非党员群众制度》、《党员发展制度》等12项制度，并大力开展了“党员示范岗”和“创先争优”活动，确保了制度规范化，活动经常化。各支部工作计划、学习计划和规章制度齐全，组织生活会和民主生活会定期召开，党费收缴及时，党员发展认真，较好地发挥了基层党组织的战斗保垒作用。三）精神文明建设硕果累累
1、业余文化生活丰富多彩。为丰富干部职工的业余文化生活，我们精心组织了一系列有益于职工身心健康的活动。一是组织干部职工、退休老同志分期分批赴革命老区进行了参观学习，让大家时刻牢记党的优良传统，进一步增强了工作热情。二是重大节假日，组织开展了丰富多彩的文娱活动，如演讲、卡拉OK、乒乓球、篮球、拔河等比赛，较好地陶冶了干部职工情操。三是积极参与县委、县政府、县工会和市局组织的各项有益活动，先后参加了卡拉OK、拔河、文艺汇演等比赛活动，并取得了较好的名次，进一步锤炼了团队精神，增强了干部的集体荣誉感。
2、内部管理制度得到完善。为进一步加强内部管理，我们在原有内部管理制度的基础上，又进行了补充与完善，形成了一整套竞争、约束、激励机制和管理制度。全面实施了“公开、公平、公正”的《岗位责任制》、《首问责任制》、《限时办结制》和《财务管理制度》等大大小小20多项规章制度，从局领导到股室负责人均实施了分级负责制，实现了项项工作有章可循。
3、职工队伍建设得到加强。自年初开始，我们就一直把班子团结、队伍精干、作风过硬、战斗力强作为加强机关自身建设的主要目标，通过举办业务知识讲座，集中学习、检查执法程序等办法，不断促进干部职工执法水平和工作能力的提高。通过设立意见箱等方式，广泛听取服务对象的意见，坚持边查边改，边整边改，切实转变工作作风，树立良好的工作形象，进一步提高了整体服务水平。通过制定局系统《干部考察方案》，进一步激活了用人机制，加强了对干部队伍的管理与监督。
4、文明创建活动成效显著。在县文明办、绿化办的正确领导与具体指导下，我局领导高度重视文明单位、园林单位创建工作，以开展“党员示范岗”、“文明窗口”、“文明家庭”和“文明楼院”等创建活动为载体，结合劳动保障部门自身特色，按照“高起点、高标准”的机关建设和美化、绿化的创建思路，切实加大创建工作力度，并以出色的工作成绩顺利通过市级文明单位、园林单位验收。
二、主要工作措施
（一）思想统一，领导重视。
一是年初多次召开局党政联席会议，对重点工作进行了部署和安排，进一步统一了思想；二是争取县委、县政府重视，先后召开了全县劳动保障工作大会和县长专题办公会，提高了应参保单位的参保意识，让他们明确了各自的参保任务；三是积极争取省、市劳动保障部门的重视，增拨资金确保了离退休人员养老金发放和下岗职工再就业工作的开展，维护了社会稳定。
（二）方案科学，责任分明。
根据省政府“八件实事”和各项目标考核工作任务，我们结合本局实际，一是成立了目标管理考核领导小组，局长、书记负总责，要求各二级机构成立相应的领导小组加强领导，及时督促落实；二是精心制定了《社会保险扩面工作考核方案》，考核以突出重点，注重实效，量化指标，奖优罚劣为原则，对各责任单位主要工作和重点工作及考核办法、计分标准作了详细规定；三是由局长、书记与各二级机构法人代表签订了目标管理责任状，对各项工作指定专人负责，制定完成进度，通过局办公会、联席会、专题会等多种形式听取汇报，协调工作，做到周有安排、月有检查、季有小结,从而确保了目标考核任务的完成。
（三）征缴灵活，管理规范。
为确保社保基金征缴到位，我们结合全县实际，采取了强制征缴与灵活征缴相结合的办法：一是对垫付单位，实行全额结算的征缴方式，要求按时足额；二是对增收单位一时经济困难，难以一次缴纳到位的单位，我们与之签订协议，允许分期、分批缴纳；三是加强与各战线主管局的联系，争取其支持配合，增强他们的参保意识。同时，为堵塞社保漏洞，落实保障职能，我们采取派人深入厂矿企业调查和发放宣传资料的办法，针对群众提出的意见和建议，不断改进工作方式方法，确保社保基金高效、规范运作。
（四）部门配合，齐抓共管
我局与交通、教育等部门联合，在从事技术工种（岗位）的企业人员中开展了职业技能培训和鉴定；与工商、税务、城建、公安、卫生等部门配合，落实了各项再就业优惠政策；通过建立健全协商机制，预防和减少了劳动争议案的发生。
（五）转变作风，优化服务
当前，劳动保障工作任务重，责任大，特别是在诸多矛盾和困难交织的情况下，要圆满完成目标管理考核任务，必须坚持“三个文明”建设一把抓。为此，我们以开展保持共产党员先进性教育活动为契机，在抓好劳动保障业务工作的同时，内强素质，外树形象，苦练内功，固本强基。一是坚持以人为本，强化干部职工队伍建设，如就业服务局经过“考察、考试、考核”，选拔了一批高素质的失业保险经办机构人员；二是坚持政务公开，强化便民措施；三是优化工作作风，简化办事程序，提高办事效率。大多数服务对象反映，来我局办事程序少、速度快、效果好。
三、存在的问题和困难
一年来，社会保障和再就业工作虽然取得了一定成绩，但是离上级的要求和人民群众的期望还存在一定的差距，工作中尚存在社会保险费收不抵支矛盾突出，基金支撑能力弱；劳动力资源供大于求，再就业工作压力大；社保缺口资金不断增大和国企下岗职工基本生活保障金按“三三制”难以筹集到位；社保经办机构工作经费不足；就业服务机构未能按省委文件列入工资统发等一些亟待解决的困难和问题，需不断总结经验、探索工作方法,在以后的工作中进一步改进和加强,同时,请上级领导和有关部门继续给予大力支持。
四、二00六年工作要点
以党的十六届四中、五中全会精神为指针，树立全面、协调、可持续的发展观，按照省、市、县提出的目标考核任务及要求，力争超额完成目标考核任务，并重点做好“五坚持、五着力”：一是坚持抓好就业再就业工作，着力探索就业长效机制；二是坚持抓好职能培训教育，着力实施智力扶贫工程；三是坚持抓好完善社会保险体系，着力提高社会保障水平；四是坚持抓好完善劳动关系协调机制，着力维护劳动者合法权益；五是坚持抓好队伍建设，着力提高干部职工的综合素质。
总而言之，我局202_各项工作在县委、县政府的正确领导下，在市局的具体指导下，通过全局干部职工的共同努力，取得了较好的成绩。为巩固和发扬成绩，我们决心在新的一年里，以与时俱进的思想，开拓创新的精神，求真务实的作风，真抓实干的行动，为建设和谐衡山作出我们应有的贡献。
第五篇：我国系统性金融风险及防范
我国系统性金融风险因素分析和防范对策 一､系统性金融风险的定义
金融风险对经济活动的影响错综复杂,造成金融风险的因素很多,金融风险的种类也多种多样｡目前,国际经济金融界对系统性金融风险(systematic financial risk)尚没有一个规范､公认的定义,但系统性金融风险应该包括这样几层含义｡
第一,系统性金融风险是指一个事件在一连串的机构和市场构成的系统中引起一系列连续损失的可能性,其表现形式是因一个金融机构的倒闭,而在整个金融体系中引发的“多米诺骨牌效应”｡
第二,金融风险可以划分为三个层次:一是微观金融风险,是指个别金融机构在营运中发生资产和收益损失的可能性;二是中观金融风险,是指金融业内部某一特定行业存在或面临的风险;三是宏观金融风险,是指整个金融业存在或面临的系统性金融风险｡
第三,系统性金融风险是指由于某种因素给所有金融机构带来损失的可能性,因此,系统性金融风险将对整个金融市场的参与者都有影响,而且该风险通常是难以规避和消除的｡
第四,系统性金融风险又可称之为市场风险,是指市场的全局性风险｡
二､系统性金融风险的主要因素
(一)金融机构的系统性风险
金融机构的系统性风险是指由于金融机构的内在脆弱性所引起的系统风险,它甚至会引发金融危机｡引发金融机构系统性风险的因素包括以下几种｡
1.金融体系的流动性风险
金融机构资产负债表的结构特征是导致其脆弱性的重要原因｡银行的负债大都是流动性极强的,而资产则往往有一定期限,资产负债有着天然的不匹配的特点,因此,银行的首要风险是流动性风险｡此外,由于信息不对称等原因,银行发生流动性问题时容易产生挤兑,并且一家银行的挤兑可能导致存款人对整个银行体系丧失信心,导致全面的挤兑,引发系统性风险｡而且由于电子技术和信息处理的发展,以及金融自由化使居民更容易变换银行储蓄的货币组合,因此银行体系更容易受到攻击｡国际性大银行的流动资产中,除了现金资产与在中央银行的超额储备金资产外,还有大量短期性的有价证券以及商业票据,保证了资产的流动性｡目前,我国商业银行被动负债大量增加,而投资渠道缺乏,过多的流动性投向资金和货币市场,导致货币市场主要投资工具利率持续走低,甚至和存款利率倒挂｡在证券业,一些证券公司通过挪用客户保证金､违规国债回购交易､保底委托理财等形成大量违规负债,所得资金主要用于证券自营甚至做庄,或被大股东占用,形成了巨大的资金缺口,潜伏着严重的支付风险｡
2.金融机构过度不良债权和资不抵债的风险
依据IMF的统计,从1980年以来,发生严重金融问题的108例中,由于银行不良贷款引发的有72例,占67%;发生金融危机的有31个国家共41起,其中由不良贷款引发的有24起,占50%以上｡因此,威胁金融系统安全运行的主要风险仍然是不良贷款问题｡[1]
长期以来,我国系统性风险的潜在因素主要表现为国有商业银行对国有企业的巨额不良贷款｡截至202_年12月末,四家金融资产管理公司已经累计处置第一次剥离的不良资产8397.5亿元,处置进度已完成66.74%｡国有商业银行财务重组､股份制改革､处置不良资产取得了较快进展,但仍然潜在较大风险,主要表现在银行系统的不良资产比率仍然偏高和盈利水平偏低｡202_年四家国有商业银行总资产收益率(ROA)普遍低于一些国际大银行｡[2]此外,我国银行业贷款集中度过大,对集团企业客户多头授信和对重点行业集中授信的现象普遍存在,不利于分散经营风险和防止关联交易风险,往往会导致风险扩散和放大的负面效应,从而产生系统性风险｡中小金融机构资本实力较弱,存在着较大的信贷风险｡
3.金融机构的利率风险
许多国家利率市场化以后,银行之间吸收存款的竞争更加激烈,使各种金融机构或金融工具间利率水平差距缩小｡我国商业银行的中长期贷款执行“合同利率､一年一定”的政策,而定期存款利率则执行合同利率,在这种情况下,利率的下调往往会减少银行的净利差收入｡目前这种风险在外币市场已出现｡由于大额外币存款利率由银行自行定价,银行将利率水平的高低作为争取市场份额的契机,从而造成存款利率上升幅度大于贷款利率的上升幅度,利差收入明显下降｡
4.金融机构操作失误引起的风险
金融机构操作失误会导致经营困难,并有可能影响整个金融市场,形成系统性金融风险｡近年来,我国金融机构内控机制逐步完善,但由于操作风险引发的损失也较大｡202_年6月,审计署审计长李金华公布了对202_年以及之前对中国人寿总公司以及全系统3400多个分支机构的审计结果｡审计发现各类案件线索28起,涉案金额4.89亿元｡202_年银监会及其派出机构通过现场检查,共查出金融机构违规金额7671亿元,处罚违规金融机构1205个,违规人员6826人,取消高级管理人员任职资格325人｡[3]
5.金融混业经营的风险
我国加入WTO以后,银行业､证券业和保险业面对巨大压力积极寻求在金融业务上开展合作,出现了一批以银行与证券､银行与保险､证券与保险合作为背景的跨行业交叉性金融工具｡如国内证券机构和银行机构进入银行间同业拆借市场进行短期融资,证券公司的股票质押贷款以及“银证转账”和“银保合作”等｡另外,我国境内已形成了一些类似于集团混业经营､子公司分业经营的金融控股公司,并不断创造出跨行业的交叉性金融工具｡跨市场､跨行业的金融风险对金融系统的危害不仅体现在其风险特征的复杂性,而且风险有可能在各个市场､各行业之间快速转移､传播､扩散,形成系统性风险,并对整个金融体系产生灾难性的冲击｡
(二)宏观经济波动对金融体系的影响
我国金融业在改革开放后得到了快速发展,但在新的宏观经济发展形势与市场环境中,金融系统出现了一些新情况和新问题,成为影响金融稳定和安全的重要因素｡
1.金融发展格局不协调和风险向银行集中｡一些学者认为,金融深化的一个重要指标是广义货币M2和GDP的比率上升,然而并不是所有这些上升都是对银行有益的｡需要值得注意的是,如果银行负债的增长相对于经济规模和国际储备的存量上升很快,而且银行负债在流动性､期限和货币构成方面显著不同于银行资产,银行资本以及损失的储备不能够弥补银行资产的波动,经济也面临着重大的信心冲击等,银行体系的脆弱性将上升｡
目前,我国M2/GDP比例居高不下,202_年､202_年和202_年为别为187%,186%,164%,远高于美英日等发达国家和一些亚洲新兴工业化国家｡银行业吸收了大量储蓄存款,且主要依靠发放中长期贷款来释放储蓄增长的压力,导致全社会的融资风险过度集中于银行体系｡[4]从长期看,过多的货币供给可能冲击物价和资产价格的稳定,不利于金融体系的稳健运行,同时也挤压了货币政策的调控空间｡
2.隐形赤字的货币化压力增大和通货膨胀风险增加｡根据历史经验,各类金融风险最终都会逐步向央行和财政集中｡202_年末,我国短期外债余额为1561.4亿美元,比202_年末增加329.4亿美元,占外债余额的55.6%,占比高于国际公认的25%警戒线｡我国有相当大的隐形财政赤字,这包括国有商业银行部分政策性不良贷款､社会保障“欠账”以及地方政府债务等｡这种财政综合负债占GDP比例约90%,财政总债务率已超过国际公认45%的警戒线｡如此高的财政负债率,容易导致财政风险,最终影响币值稳定｡中央银行资金运用的准财政性支出增多,贷款回收率低,不良比例高,形成了国有企业､地方政府和金融机构大量占用中央银行资金的局面,容易造成中央银行财务状况恶化,削弱中央银行调控能力｡[5]
3.宏观经济波动较大,经济的扩张和收缩,可能使企业大量债务拖欠,导致银行风险出现的频率和强度都比较高｡202_年上半年,我国宏观经济出现过热苗头,固定资产投资实际增长率仅次于1992-1993年,成为历史上投资增长最快的时期之一｡我国投资增长明显过猛,使经济运行中的一些矛盾和问题进一步显现,导致金融系统性风险加大｡
(三)金融市场的系统性风险
由于历史､体制等多种原因,我国金融市场发展存在一些不平衡的状况,包括整个融资结构中直接融资与间接融资的不平衡;直接融资中债券市场与股票市场发展的不平衡;债券市场中国债､金融债与企业债发展的不平衡等｡
1.货币市场的风险
我国的货币市场与发达国家的货币市场相比,其深度和广度不够,货币市场的内在功能还有待于提升｡一是货币市场交易工具和品种过于单一｡目前在货币市场上采用的交易工具只有拆借､回购和承兑汇票,货币市场中可供交易的工具偏少｡票据市场只有交易性票据,没有融资性票据｡在交易性票据中,银行承兑汇票所占比重远高于商业承兑汇票｡债券品种也只有国债和政策性金融债券,发行主体过少,期限偏长,缺乏短期债券品种,不利于货币市场基准利率的形成｡二是货币市场流动性有待提高｡市场缺乏流动性既有债券供给和需求方面的原因,也有交易方式单一､做市商和经纪人等竞争性市场交易中介空缺､市场透明度不高等方面的原因｡三是货币市场中交易的集中度偏高,一定程度上影响了市场的竞争性和效率｡在拆借和回购交易中,商业银行为主要的资金融出方,占比一般为80%以上,形成了一定的垄断性｡四是票据市场一些主体行为不规范､法制信用观念淡薄､违规经营票据业务的现象屡禁不绝｡
2.资本市场的风险
我国资本市场是在经济转轨时期建立和发展起来的新兴市场,转轨时期的体制问题与新兴市场的基础缺失相互关联,存在着一些深层次的矛盾､结构性缺陷和风险隐患,影响了市场稳定运行,使得资本市场的发展与经济发展的需求不协调｡一是市场信息不完全和不对称｡证券市场整体上发展滞后,除了交易工具和结构性问题外,存在着严重的信息不对称问题｡上市公司披露的经营业绩与其承诺或其注册会计师预测的指标相去甚远,其业绩往往不会维持很长,而且也难以作为投资者投资的依据｡二是投资者结构不合理以及投资者违规操作行为造成的风险｡我国证券市场主要以中小投资者为主,缺少多元化的､具有竞争性和互补性的､拥有长期稳定资金以及长期投资理念的机构投资者,不利于抑制证券市场的短期投机行为､提高证券市场的流动性和有效控制系统性风险｡三是市场融资功能萎缩,产品结构和监管制度等存在缺陷｡股票发行监管仍存在较多问题,发行和上市审核体制分工与衔接不合理｡新股发行和再融资渠道不畅通,优质上市资源外流,直接影响资本市场的国际竞争力｡四是市场交易和结算制度不能满足市场迅速发展和控制风险的需要,缺乏对投资者直接保护的制度｡五是监管机构缺乏管理经验而对证券市场干预不及时､不果断或进行不正常干预而造成的证券市场的震荡｡
3.保险市场的风险
目前我国保险业务快速增长,但保险业仍处于发展的初级阶段,还存在着一些突出的问题和风险｡一是保险业的偿付能力较低｡占市场份额超过70%的国有保险公司长期以来偿付能力处于不足的状态｡二是保险业在快速发展中存在着道德风险｡当前我国保险业在社会上的信誉度不高,保险公司诚信状况存在着不少问题｡少数保险公司培训和管理代理人不严格,存在唆使､误导代理人进行违背诚信义务的活动｡保险公司缺乏诚信记录披露制度,消费者无法考查保险人的承保能力､赔付实力､资产质量､经营状况､风险管理､发展前景等与诚信相关的信息,投保人购买保险时缺乏充足的诚信信息支持｡三是保险产品的结构风险｡当前我国保险产品结构单一的问题比较突出,保费收入主要来自少数险种,而且各家保险公司险种结构的相似率达90%以上｡四是保险资金运用风险｡目前,保险可用资金已超过1万亿元,但由于资本市场还不成熟,保险资金运用渠道仍偏小,保险公司资产负债匹配难度较大｡寿险业资产负债匹配风险较高,5年以上中长期资产与负债不匹配的程度已超过50%,且期限越长,不匹配程度越高,有的高达80%,资产平均期限与负债平均期限相差10-15年,在偿付高峰到来时期可能集中爆发流动性风险｡
(四)开放经济条件下的系统性金融风险
开放经济条件下,许多国家实行金融自由化政策,放松对利率和汇率的管制,导致市场波动幅度剧增,金融机构大量涉足高风险的业务领域,风险资产明显增加,游资的冲击有时也会造成巨大的危害｡
1.开放经济中的汇率风险
开放经济中的国民收入的均衡公式为:Y=AD=A(Y,I)+NX(Y,Y*,ePF/P),式中,国内总需求A取决于国民收入Y与利率水平I;净出口NX作为国内收入Y､国外收入Y*与实际汇率ePF/P的函数｡汇率变动对内在均衡和外在均衡的影响是很大的｡
202_年7月21日,我国开始实行以市场供求为基础,参考一篮子货币进调节,有管理的浮动汇率制度｡人民币汇率浮动有可能增大进出口企业以及商业银行的汇率风险｡首先,此次调整将对热钱的流向产生一定的影响,从而间接地冲击国内经济｡如果国际游资认为我国央行在短期内将继续调整人民币汇率他们很有可能会加大流入我国的速度;如果他们的预期不是这样,则有可能撤离部分热钱,将导致资本大量和快速流动,影响国内经济金融的稳定｡其次,由于人民币汇率调整而引起的外贸出口企业利润的受损将间接地影响银行业的经营,银行在这一行业的不良贷款有可能增加｡最后,企业和居民对人民币汇率的预期也将对银行经营产生影响｡人民币进一步升值的预期有可能会导致结售汇的大量增加,银行一方面获得的中间业务收入会上升,但另一方面外币存款会因此而大量减少｡另外,对人民币进一步升值的预期还可能导致外币贷款的增加,从而对银行外币头寸产生较大压力｡由于存在人民币升值的预期,国内企业和金融机构可能过度举借外债进行低效投资｡如果短期外债用于长期的国内投资,由于企业的收入是人民币,容易出现币种和期限的双重搭配问题,一旦汇率预期逆转,汇率大幅波动,容易引发债务危机｡
2.开放体系中资本流动的风险
经济全球化和金融自由化的背景下,许多国家的资本账户逐步开放,资本大量和迅速地流入与流出,导致金融体系出现系统性风险的可能性增加｡近年来,我国国际收支持续出现较大顺差,资本净流入占国际收支顺差的比重加大｡到202_年12月末,国家外汇储备余额为8189亿美元,同比增长34.3%｡[6]我国实行汇率改革有利于国际收支平衡,但国际收支的双顺差的局面仍然存在｡一是国际收支“双顺差”可能给货币政策安排带来压力｡从而使货币政策的独立性､灵活性和有效性面临巨大挑战｡二是外汇占款的增加,引起中央银行被动投放基础货币,造成货币供应量的快速增长,形成通货膨胀压力｡三是持有巨额外汇储备增加了机会成本和外汇管理的风险｡外汇储备的数额越大,这些风险越大,外汇储备的收益越不确定｡四是给进一步资本项目开放带来困难｡在“双顺差”的情况下,当资本项目逐步开放时,资本流入的规模和速度快速增长,可能带来资产泡沫,形成一定金融风险｡
三､防范和化解系统性金融风险的措施
我国维护金融稳定的任务还非常艰巨,要求按照科学发展观的要求,通过深化改革､加强调控､强化监管､改进服务､优化环境,防范和化解系统性金融风险｡
(一)建立和完善金融法律框架
我国将进一步完善金融业内部的法律体系,理顺银行业和证券业､信托业的法律边界,明确不同金融机构的市场定位,分清机构监管和功能监管的特征,对有关法规中的金融各行业禁止性规定和肯定性规定进行统一,并与各行业的法规保持协调｡金融监管部门应进一步简化对创新的审批程序,建立高效的审批制度,及时提示承办此类业务的金融机构应具有的基本条件｡
(二)稳步推进资本项目开放
从各国的相关实践来看,资本账户的开放模式大致可以分为两种,即“渐近模式”和“激进模式”｡相关研究显示,目前我国除了外汇储备充裕､对外贸易自由化可在未来几年内基本实现外,其他条件均未充分具备｡因此,需要继续实施“渐进模式”的资本账户开放策略,稳步推进外汇管理体制改革｡一些学者认为,我国资本项目开放的理想顺序安排是:首先推动强制结售汇制向意愿结售汇制过渡;其次先放宽对资本流入的限制,再放松对资本流出的控制;再次先放开债市,后放开股市(即A.B股并轨),但要求非居民必须申报购股数量,并严格执行申报制度;最后在外汇市场上,逐步扩大交易主体,由指定银行扩大到大企业,再到非居民,但限制交易品种｡我国将根据市场发育状况和经济金融形势,不断完善有管理的浮动汇率制度,保持人民币汇率在合理､均衡水平上的基本稳定,促进国际收支平衡,维护宏观经济和金融市场的稳定｡
(三)加强宏观调控和金融监管
经济金融界的研究表明,在宏观经济和金融稳定之间有一定的相关关系,一国可以通过加强货币和财政政策的纪律约束来减少波动｡我国目前开放经济的特点是准固定汇率制度､资本管制和持续的“双顺差”｡这些特点的组合造成了我国经济金融宏观调控的复杂性｡我国为了保持内外政策的平衡,除了采用传统的财政､货币和外汇政策外,还可以考虑选择其他一些政策工具用于政策组合｡一是可以采取增大汇率浮动区间的政策,以减少外汇储备的积累,减缓资本流入对货币供给的扩张效应｡二是推动远期外汇市场建设｡中央银行对远期人民币汇率的干预不仅可以稳定远期汇率水平,而且有助于稳定即期汇率｡三是发行储备债券｡储备债券指的是中央银行为吸收外汇资金而发行的一种以人民币计值的债券｡当中央银行需要控制基础货币的发行,而为稳定汇率､防止人民币汇率升值又必须在外汇市场上吸纳外汇资金时,可以在国内债券市场上发行储备债券,将发行所获人民币资金用以收购外汇｡四是可以考虑征收“托宾税”｡征收“托宾税”的积极意义在于中央银行不需要调整利率或介入货币和外汇市场进行干预就可以影响资本交易的流动方向与规模,从而影响到市场汇率｡
近些年来,中国人民银行执行稳健的货币政策,主要运用经济手段加强总量调控,调节货币供给,同时积极配合国家产业政策加强信贷投向引导,促进信贷结构改善,支持了经济增长和金融稳定｡然而,中央银行需要特别注意正确处理防范金融风险与促进经济增长的关系;进一步推进货币政策决策的民主化,增强透明度,提高货币政策的决策水平;提高金融宏观调控的科学性､前瞻性和有效性;加大货币政策工具的创新力度,完善货币政策传导机制,充分发挥货币市场､资本市场､保险市场在金融宏观调控中的作用｡
(四)完善市场和加强金融机构风险防范能力
一是加快发展和完善金融市场｡我国将大力发展包括资本市场､货币市场､保险市场､外汇市场､期货市场､金融衍生产品市场在内的多层次金融市场体系,加强金融市场的基础性制度建设,健全金融市场的登记､托管､交易､清算系统,加大金融产品创新,完善市场功能,满足不同主体投融资需求,加强市场透明度建设和规范化运作,推动金融市场全面协调可持续发展｡二是促进金融机构改革和提高风险防范能力｡我国需要进一步推进国有金融企业和国有工商企业的产权制度改革,通过股份制改革,使国有部门产权实现多元化,解决出资人缺位的问题,增强出资人的经济理性,发挥应有的作用｡从建立责权分明的法人治理结构､完善有效的内部控制机制､明确的经营发展战略､科学的激励与约束机制､先进的企业文化和良好的职业操守等五个方面着手,逐步建立现代化金融企业｡有必要在有效实施金融监管的前提下,主要通过金融控股公司和其他适合我国国情的综合经营组织形式,发展综合类金融业务｡通过设立正面清单和负面清单的方法,将防范金融风险和鼓励金融创新有机结合,通过金融创新调整金融机构资产负债结构;鼓励金融业在制度､机构､产品等方面加大创新力度,推动金融企业面向市场､树立以客户为中心的经营意识,提高综合服务水平和盈利能力;加强金融机构的产品定价能力､重视发展银行业的中间业务,开发证券公司的卖方业务,加快保险产品结构调整,培育可持续的盈利模式,提高金融机构的经营能力和竞争实力｡
(五)建立金融风险预警机制
在借鉴国际经验的基础上,我国可以进行研究和开发金融风险预警系统,其主要由指标体系､预警界限､数据处理和预警显示四部分组成｡首先是选择一套能够科学､合理､敏感地反映金融风险状况的监测指标体系,并要遵守实用性､系统性､全面性､规范性原则;然后根据经济金融发展的历史经验,以及参考不同发展阶段的特征,确定各指标的预警限值;再用事先确定的数据处理方法或模型,对各指标的取值进行综合处理,得出风险的综合指数和相应的风险等级,最后显示风险状态｡
(六)完善市场退出机制和风险补偿机制
我国需要建立和完善金融机构市场退出机制和风险补偿机制,制定和颁布有关金融机构市场退出的法律法规,最大限度地降低社会成本｡通过发行次级债券､特别国债､原有股东增资､新股东出资､以及中央银行再贴现和有担保的再贷款等途径,开辟多样化的救助资金渠道｡在加强日常监管和监管部门信息沟通的基础上,对金融机构进行准确的财务状况评级,监测风险;建立危机救助机制和市场退出问责制,根据风险和危机的不同情况,制定明确的危机救助标准,并通过问责制度,严厉追究有过错的高级管理人员的责任;建立与《破产法》相衔接的,对有问题金融机构实施行政接管､重组､撤销､关闭清算的制度;建立和完善存款保险制度､证券投资者保护基金制度､保险保障基金制度,保障存款人利益､保护公众投资者权益｡针对金融一体化加深和金融不稳定性增加的形势,需要加快建立金融危机应急处理机制,以控制突发性事件的发生｡
