下载文档第一篇：财务部工作总结销售控制
务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在xx年做了大量细致的工作：
一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算
财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作；从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制；从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施erp软件为契机，规范各项财务基础工作用 在经过两个月的erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作；设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程；在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。
三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用
根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模
由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通
过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量
财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。
平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。
六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动 为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的xx年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对xx年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。
七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力
财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。
八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式
根据xx年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在xx年数据和以前年度各项经营数据的基础上制定了xx年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。xx年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。
2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。
3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的工作计划安排，调控好各项经营用资金。
5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财务核算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、会计、统计、收费、出纳等财务人员岗位考评办法等。
6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合财务人员考评办法，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力。篇二：财务部销售会计工作总结
财务部销售会计工作总结
本年度主要工作的阐述
本人自2012年3月起担任公司的销售会计，主要工作有：
1、处理国内营销中心及出口部所有合同订单发货的审核、合同执行情况的跟踪和统计、非常规人造草产品报价、销售性费用的审核及其他销售协助事宜；
3、开具发票前的资料审核、准备及跟踪；
4、销售业务的账务处理；
5、每月销量情况及收款情况的统计；
6、所有国内营销中心、出口部销售人员每季度的业绩统计及提成奖金计算与跟踪发放；
7、协助er的上线及使用过程中销售模块的基础数据维护。本年度工作的亮点在2012年销售会计的工作中，对公司的产品有了较深的了解、积累了销售会计的经验、且在工作中兢兢业业，及时准确的完成了销售部门要求的各项工作及账务处理工作。
本年度工作的不足在近一年销售会计的工作中，还是存在着些许不足：
1、对销售部门工作的配合未做到十分全面；
2、对部门领导交待的工作有些未能及时完成；
3、离部门领导的期望要求有较大差距。
其他（可重点阐述本年度工作中给你感触最深的事件及体会）
在2012年的工作中，有着痛与快乐的并存。很快适应了新的工作岗位，并将基础性的工作完成得较好，这让我很快乐；但工作量的巨大让我没有更多时间去将工作处理得更好、没有时间去完成领导要求的每一项工作，这让我很受煎熬。销售会计也只是一个平凡的工作岗位，那些基础事项、数据虽然简单但不得不做，且需要花大量的时间去做，真的不是想一想就可以完成的！
对于2012年工作的改进计划及工作展望
对于2012年工作的改进计划：
1、提高工作效率；
2、加强学习，提高工作能力。
对于2012年工作展望：
对于2012年的工作，希望可以减轻基础工作量来抽出更多的时间做好2012年未做好的部份工作，希望能达到领导的期望！篇三：财务部销售会计工作总结
财务部销售会计工作总结
本年度主要工作的阐述
本人自2010年3月起担任公司的销售会计，主要工作有：
1、处理国内营销中心及出口部所有合同/订单/发货的审核、合同执行情况的跟踪和统计、非常规人造草产品报价、销售性费用的审核及其他销售协助事宜；
2、应收账款的核算、跟踪及对账；
3、开具发票前的资料审核、准备及跟踪；
4、销售业务的账务处理；
5、每月销量情况及收款情况的统计；
6、所有国内营销中心、出口部销售人员每季度的业绩统计及提成/奖金计算与跟踪发放；
7、协助erp的上线及使用过程中销售模块的基础数据维护。
本年度工作的亮点 在2010年销售会计的工作中，对公司的产品有了较深的了解、积累了销售会计的经验、且在工作中兢兢业业，及时准确的完成了销售部门要求的各项工作及账务处理工作。
本年度工作的不足 在近一年销售会计的工作中，还是存在着些许不足：
1、对销售部门工作的配合未做到十分全面；
2、对部门领导交待的工作有些未能及时完成；
3、离部门领导的期望要求有较大差距。
其他（可重点阐述本年度工作中给你感触最深的事件及体会）
在2010年的工作中，有着痛与快乐的并存。很快适应了新的工作岗位，并将基础性的工作完成得较好，这让我很快乐；但工作量的巨大让我没有更多时间去将工作处理得更好、没有时间去完成领导要求的每一项工作，这让我很受煎熬。销售会计也只是一个平凡的工作岗位，那些基础事项、数据虽然简单但不得不做，且需要花大量的时间去做，真的不是想一想就可以完成的！对于2010年工作的改进计划及工作展望 对于2010年工作的改进计划：
1、提高工作效率；
2、加强学习，提高工作能力。
对于2010年工作展望：
对于2010年的工作，希望可以减轻基础工作量来抽出更多的时间做好2010年未做好的部份工作，希望能达到领导的期望！篇四：财务部工作总结(两篇)2011财务工作总结 2011年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然，在取得成绩的同时也还存在一些不足，下面我一一向各位领导和同仁汇报：
一、财务核算和财务管理工作
组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施，经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。
财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大,尤其是在8月至12月收缴销售款的期间，现金流量巨大而繁琐，财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达2亿3757万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始单据12824张，处理会计凭证2179张，准确无误地出具各类会计报表无数。制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有，从当初的三两人到今天的上百人，规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。
财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。
二、资金调度和信贷工作
资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在1-7月份项目未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一起筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了8月份开始的销售收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行，及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成投资2.6亿元，偿还到期贷款4500万元。资金的成功运作保证了长天和大元公司的正常运转，更是继续树立了大元公司“aaa资信企业”的良好形象。
自项目启动以来，一直有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系，以期达到积累企业信誉的目的。我部于3月—5月向银行申请房地产开发贷款3000万元。期间收集、整理了大量资料，编制各类贷款报告，与银行人员商谈贷款工作，多次接待银行各级领导的视察，在完 成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系，同时使我们对贷款工作有了全面的了解，学到了新的业务知识。
三、全力协助招商工作
招商是本年度的重中之重，招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。
由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至12月31日，门店销售：297个、住房销售262个，成交率72.44%，成交额11560万元，实收房款9301万元，尚有未收房款2009万元，资金回收率为82.62%；预定门店67套，收取定金139万元。出租自有门店82套，收取定金59万元，出租率53.25%。在这5个月中，财务部和招商部同心协力，加班加点，尤其是在审批至11月16日的按揭贷款中,表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭贷款2391万元，创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取得了骄人的业绩。时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意；公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求；要么就是执行乏力；也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些应该是200x年财务管理要重点思考和解决的主题，也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。
春去秋来，四季轮回，公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。
一、作为非盈利部门，合理控制成本（费用），有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费（管理费用、销售费用、财务费用）却比去年同期下降了20.8%。通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。
二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。
三、为了更好的与部门沟通，我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了2011年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。
四、为了培养自身的综合能力，取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理，再由部门经理转达给主管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。除此之外，我们合理地安排每位员工的外勤工作，让每个人都有与外界接触的机会，做到工作有里有外、有张有弛。
五、在上半年的税务工作中我们克服了许多困难，通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴、增值税一般纳税人年审工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。
通过总结，我有几点感触：其一是要发扬团队精神。因为公司经营不是个人行为，一个人的能力必竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。但这一定要建立在每名员工具备较高的业务素质、对工作的责任感、良好的品德这一基础上，否则团队精神就成了一句空话。那么如何主动的发扬团队精神呢？具体到各个部门，如果你努力的工作，业绩被领导认可，势必会影响到你周围的同事，大家以你为榜样，你的 进步无形的带动了大家共同进步。反之，别人取得的成绩也会成为你不断进取的动力，如此产生连锁反应的良性循环。其二是要学会与部门、领导之间的沟通。公司的机构分布就象是一张网，每个部门看似独立，实际上它们之间存在着必然的联系。就拿财务部来说，日常业务和每个部门都要打交道。与部门保持联系，听听它们的意见与建议，发现问题及时纠正。这样做一来有效的发挥了会计的监督职能，二来能及时的把信息反馈到领导层，把工作从被动变为主动。其三是要有一颗永攀高峰的进取之心。随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在金融、税务、计算机应用、公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及。这就给我们财务人员提出了更高的要求--逆水行舟，不进则退。如果想在事业上有所发展，就必需武装自己的头脑，来适应优胜劣汰的市场竞争环境。篇五：公司财务部年度工作总结
财务部门年度工作总结
财务部门在国家政策的引导下，在公司领导的支持帮助下，在各部门的积极配合下，围绕公司中心工作和财务重点工作，圆满地完成了部门职责和领导交办的各项任务，为总结经验更好的完成以后的工作，现主要从以下几个方面予以总结：
一、财务核算和财务管理方面 本年度，财务部门计划担当着及时雨农业科技有限责任公司的会计核算,管理，风险评估及投资融资决策等工作。我部将紧紧围绕公司的发展方向与经营动态,在遵守国家相关法律法规的前提下，在为公司提供优质服务的同时,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作，加强财务管理。比如,将在对及时雨农业科技有限责任公司成本核算基础上，采用总分合同项目核算方式，在财务软件如不能达到核算要求的情况下，利用电子表格汇总数据资料；在成本费计算上，财务成本会计应参与车间生产的各各环节的审核并予以确认，会计及有关人员应直接对应车间统计员、负责人，对原料及车间所生产的产品的每张票据一一复核计算价格；对各产品成品依照生产任务单、质检单逐一核对，确保预计产量的实现与成本的真实性、准确性、合理性，并对在审核中发现的问题及时与相关人员沟通，并汇报给公司领导。在往来核算管理方面，将对每笔销售合同往来会计都记录在案，以便随时掌握合同进度、回款金额，并编制专用表格对合同回款标注滞期预醒符号，方便业务员催款及公司领导掌握回款进度。
在现金银行结算工作中，随着公司经营的开始，销量的不断增加，规模的不断扩大，在银行账户方面将会日益复杂看，面对资金日进日出流向、帐户现金日报表、收付款审批、费用报销单据、较预计工作量均会有大幅增加。
及时雨农业科技有限责任公司虽然帐务处理、凭证数量不多，但毕竟公司刚刚成立，面临会计核算业务的变化、会计核算体系的调整；资金筹措压力；额小量大的资金结算业务、繁杂的日常报销工作，以及会计监督工作、内部部门工作的协调，外部税务银行等工作的协调等，这些挑战将要求我部人员将承受更大的工作压力。
对业务费用的核算，我公司将采取帐外电子文档另存储核算方式，通过费用预审，记录相关真实费用发生额及内容，通过电子文档随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用，对于另票替代的费用内容也有查询依据，以保障公司的正常运行。在日常工作中，我部将在财务收支、账务处理、费用的结报上都执行相关规定，绝不应个人情面而放松管理。资金的结算与安排，费用的稽核与报销，会计核算与结转，会计报表的编制，税务申报等各项工作开展都应当有序进行，按时完成。正确反映资产负债、经营成果和经济运行状况，确保
公司平稳顺利运行。财务管理是组织公司财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。因而我部将会大力加强公司财务管理，主要体现在以下方面：
（一）在财务分析方面。
我们每月将会根据财务报表数据对成本、支出、往来、税收项目进行分解，上报各级财政，统计部门；编制资产负债表、损益表；汇总表；真实费用明细、汇总表；客户、供应商往来明细表；合同进度明细表；业务员回款滞纳金计算表；税负表、在制作表格的格式上尽量明了直观，为领导及时掌握公司财务信息提供依据。
（二）在资产管理方面。
1、在货币资金的管理上，要认真做到现金日清月结，银行存款结算准确，保证账账相符，帐实相符。我部门必将人员本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，尽力保证各项资金收付安全、准确、及时。
2、在应收账款的管理上，我部门将会与业务部门做到及时沟通、对帐，并定时（月 报）不定时（随时提供）提供业务报表，便于业务员掌握业务情况；采取回款不及时加收滞纳金的办法，借此提醒、告诫业务员回款是公司的首要任务；并配合业务员找客户催收款。保证公司货款的及时收回和正常运转。
3、在存货的管理上，我们严格出入库手续，对于仓库每月送达的各种农产品产量单和销量单等，财务人员应当认真整理核查归档以备查询；才能做到有效控制成本；敦促仓库进行定期盘点入库农产品，年终盘点全体财务人员应当直接参与，为做到帐帐、帐证、帐实相符。
4、在融资理财、资料备案方面，因为财务部占据了相当的工作量，公司领导也非常支持，提供了良好的办公条件，增加了对财务部门的重视，具体资料明细如下：开发区各银行成功贷款资料；部分银行贷款准备资料；政府财政拨款准备资料；加之其他部门配合资料如：农产品创新投标报表、社保检查等，需要我部准备的资料将会如期完成；大量资料还在准备之中，可以说任重道远。
（三）在税收筹划、对内、外关系方面。
1、我部将本着不违反财经纪律的原则下，通过合理税收筹划使企业承担合理税赋，并积极和税务局人员保持良好关系，在此基础为企业带来尽可能多的收益，在企业所得税审计过程中我们将会积极配合税务师事务所人员工作，及时、准确的提供资料。
2、在内部单位的沟通方面。与公司内各部门保持密切关系，业务上互相帮助、学习，及时交流工作经验，报表格式相互借鉴，目前欠缺的是公司刚刚成立，报表工作的内容和经
验有限，有待今后探索和学习。
二、工作体会
第一，爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德。
做好财务工作，首先要坚持原则、同时要顾全大局。工作上要踏实肯干，有过硬的业务技能，尽管工作任务再繁忙，都要保质、保量按时完成。要合理合法处理好每一笔财会业务，对所有需要报销的单据进行认真审核，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报，认真做好会计审核工作。
第二，发扬团队精神。
首先是部门经理要勇于承担工作责任，起到表率作用，做好“传、帮、带”，共同进步；各工作岗位明确分工、密切配合、互相帮助，大家拧成一股绳，力达事半功倍。
第三，加强相关学科知识学习。
财会是一门知识性很强的专业。随着知识的更新，市场的变化，企业内部对财务管理的要求的提升，除了要巩固原有的财务专业知识，更多的是要从所经手的经济业务当中，发现问题，找出原因，并能够找到解决的办法。充分体现财务人员的综合素质。目前我部人员业务全面，从出纳、往来到成本会计全部掌握了网上税务申报、发票开据并e3软件全流程操作，为公司的持续发展打下良好基础。
第四、遵纪守法。
财务工作事关重大，小至个人前途，公司利益，大致国家经济发展，因而必须依照国家相关法律法规严格执行，从自身做起，严守财务管理制度，时刻注意监督与自我监督，确保财务工作顺利有序进行。
三、未来的工作思路
一、争取预算管理，公司之前在资金管理上缺少此重要环节，只有加强预算管理，才能有对照的降低成本费用，以确保资产经营目标实现。
二、认真做好分析工作，为经营管理和投资决策提供有效的参考依据，针对性的将工作内容用表格的形式直观汇报给董事长。
三、加强税收筹划工作。根据公司业务具体特点，结合法规制度，充分分析论证，合理纳税。
四、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力，争取明年财务部全员取得职称。
五、加强与其他部门的联系与交流，促进公司内部健康，平稳发展，加大与同行业，同
领域间的交流与协作，配合，促进公司发展。
六、公司创办初期，在财务方面会有很多不足之处，因而我部应当充分听取其他部门意见，从而逐步完善自身的财务工作，为公司的可持续发展提供强有力的保障。
总之，感谢领导与各部门对我们工作的支持与帮助，未来我部一定继往开来，切实做好后勤保障工作，为及时雨农业科技有限责任公司在日后腾飞中付出微薄之力。
第二篇：公司财务部现金管理控制制度
公司财务部现金管理控制制度
制度名称
现金管理控制制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本制度。
第2条
本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。
第3条
企业所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转账结算。
第4条
企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
第2章
现金收取、支付范围规定
第5条
现金的收取范围。
1．个人购买公司的物品或接受劳务。
2．个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。
3．无法办理转账的销售收入。
4．不足转账起点的小额收入。
5．其他必须收取现金的事宜。
第6条
在下列范围内可以使用现金，不属于现金开支范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结算。
1．员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等。
2．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3．各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
4．支付给企业外部个人的劳务报酬。
5．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。
6．结算起点以下的零星支出。
7．向股东支付红利。
8．根据规定允许使用现金的其他支出。
第7条
除第6条第2点、第3点外，企业支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经会计及财务主管同意后，报开户银行审核后，方可予以支付现金。
第3章
现金限额管理
第8条
企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。
第9条
财务部要结合本企业的现金结算量和与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
第10条
现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请，主办银行核定。
第11条
核定后的现金库存限额标准，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。
第12条
需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部长、财务总监审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。
第13条
库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。如有特殊原因滞留超额现金过夜的（如待发放的奖金等），必须经有关领导批准，并做好保管工作。
第4章
现金收取与支出
第14条
现金收支工作总体规定。
1．现金收支必须坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
2．除财务部或受财务部门委托的出纳员外，任何单位或个人都不得代表企业接受现金或与其他单位办理结算业务。
3．出纳员不准以白条抵充现金。现金收支要坚持做到日清月结，不得跨期、跨月处理现金账务。
4．出纳员不得擅自将企业现金借给个人或其他单位，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不得将单位收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。
5．出纳员因特殊原因不能及时履行职责时，必须由财务部长指定专人代其办理有关现金业务，出纳员不得私自委托。
第15条
有关现金收取工作的规定。
1．出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款，由出纳员承担一切损失。
2．因业务需要，在企业外部收取大量现金的，应及时向企业财务部和企业负责人汇报，并妥善处置，任何人不得随意带回自己的家中；否则，发生损失由责任人赔偿。
3．现金收讫无误后，出纳员要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并及时编制会计凭证。
4．企业每天的现金收入应及时足额送存银行，不得坐支，不得用于直接支付本企业自身的支出；应及时入账，不得私设小金库，不得账外设账，严禁收款不入账。
5．非现金出纳代收现金时，要及时登记《现金收付款项交接簿》，办理交接手续，《现金收付款项交接簿》要同现金日记账一起保管归档。
第16条
有关现金支付工作的规定。
1．企业支付现金，可以从本企业现金的库存限额中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，必须经会计、财务部长和财务总监同时批准同意。
2．对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。
3．办理现金付款手续时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，审查是否符合企业规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。
4．出纳员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。
5．支付现金后，出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章，并及时办理相关账务手续。
6．任何部门和个人都不得以任何理由私借或挪用公款，个人因公借款，按《员工借款管理制度》的规定办理。企业职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，注明借用现金的用途，经部门长批准后，送财务部会计人员审核，经财务部长、财务总监审批后方可支取。各业务人员应及时清理借款，企业应视业务需要制定还款期限及措施。
7．办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写《支出凭单》，注明用途及金额。出纳员要严格审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限审核无误后，办理报销手续。
8．支付个人的临时工工资、顾问费等，出纳员根据有关规定和企业领导的批示，以及经过审核的《支出凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金，同时办理代扣个人收入所得税手续。
9．因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特殊情况必须使用大额现金时，由使用部门向财务部提出申请，经财务部长及总监同意后，准予支付现金。
第5章
现金保管
第17条
现金保管的责任人为出纳员。出纳人员应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任，连续担任出纳岗位一般不得超过5年。
第18条
超过库存限额的现金应由出纳员在下班前送存银行。企业的现金不得以个人名义存入银行。银行一旦发现公款私存，可以对相关企业处以罚款，情节严重的，可以冻结单位现金支付。
第19条
为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳员专用的保险柜内，不得随意存放。保险柜应存放于坚固实用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆、防盗门。
第20条
限额内的现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。保险柜密码由出纳员自己保管，并严格保密，不得向他人泄露，以防为他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新的密码。
第21条
保险柜钥匙、密码丢失或发生故障，应立即报请领导处理，不得随意找人修理或修配钥匙。
第22条
纸币和铸币，应实行分类保管。出纳员对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。
第23条
现金应整齐存放，保持清洁，如因潮湿霉烂、虫蛀等问题发生损失的，由出纳员负责。
第24条
出纳员向银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由财务部长批准后提取。
第6章
现金盘点与监督管理
第25条
出纳人员要每天清点库存的现金，登记现金日记账，做到按日清理、按月结账、账账相符、账实相符。
1．按日清理，是指出纳员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金的账面余额，并与库存现金的实地盘点数进行核对，以确认账实是否相符。
2．按日清理的主要工作内容如下。
（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，并检查每张单证是否已经盖齐“收讫”、“付讫”的戳记。
（2）登记和清理现金日记账。
（3）现金盘点。
（4）检查现金是否超过规定的库存限额。
第26条
每月会计结账日后，出纳员应及时与负责账务处理的其他会计人员就“现金日记账”和“现金明细账”进行相互核对，并编制《现金核对记录表》，由财务部长、出纳员、会计人员三方签字，以确保账账相符。
第27条
出纳员有义务配合财务部长或其他稽查人员随时、不定期地抽查“现金盘点”工作，并确保抽查现金没有差异。
第28条
财务部长、资金主管应定期监盘现金，确保账账相符、账实相符。发现长款或短款的，应及时查明原因，按规定程序报批处理。因出纳员自身责任造成的现金短缺，出纳员负全额赔偿责任，造成重大损失的，应依法追究责任人的法律责任。
第29条
财务部长、资金主管应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，不定期进行实地盘点，对现金管理出现的情况和问题提出改进意见，报主管领导批准后实施。
第7章
附则
第30条
本制度由财务部负责制定、解释，经总经理办公会讨论批准生效。修订、废止时亦同。
第31条
本制度自××年××月××日起施行。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
第三篇：财务部函件物资控制管理程序
财务部函件
呈：董事局
由：财务部
事由：有关物资申购、验收、领用、退货、退仓管理流程
日期：200**年0*月10日CW200****
为了有效的控制好物资采购成本及控制好公司的成本费用；特制定以下管理流程：
一、签收单据管理程序：
1、各部门必须提供经部门最高负责人或被授权人的签名模式（详见附件），方有权签物资申购单、收货记录单、物品领料单。
2、财务部必须认真核对各部门之人员签名模式，未经负责人或被授权人签名确认，仓库有权拒绝收货和发放工作。
二、申购管理程序：
1、一般物资需提前七天以上填写物资申购单；需定版生产类的物资需根据供应商生产周期提前填写物资申购单。
2、急需采购物资的需提前三天填写物资申购单；特急采购小金额（1000元以下的）之类的必须电话知会财务总监，采购方可采购事后补物资申购单。
3、各部门所需采购物资由经部门最高负责人或被授权人填写好“物资申购单”（需注明所需材料品名、规格、型号、单位、数量、需到货日期）并签名，经仓库确认是否有存货100元且单项总额为500元以上的须填写
三家供应商、电话、报价）呈报总经办（单项价格100元以下或多项加总额1000元
以下，超额后须呈报董事局审批。
三、采购及订货管理程序：
1、自行采购：由采购组货比三家进行采购，并在原始送货单或发票、收据上注明采购供货商家的联系电话、联系人以便收集核查。
2、供应商供货：经采购组根据货比三家后进行报价，填写报价表经采购主管、财务总监、董事长（董事）签批选定供应商后执行；同时根据实际情况确定是否签订购销合同及协议或签发订货单。
四、验收管理程序：
1、财务部采购组在“物资申购单”上注明到货日期，并在货到前一天通知财务部仓库组及使用部门，以便仓库作好收货准备工作。
2、物资到货时，由仓库组、使用部门一起进行验收工作。需技术监定方面的还须监定部门负责人参加。（如工程或电脑方面）
3、经验收合格的物资，统一由仓库开据“收货记录单”（白联：财务部，红联：供应商，蓝联：仓库，黄联：使用部门）并需仓库、使用部门、采购员共同签名确认。
五、退货管理程序：
1、所有不合格的物资，退货时必须由仓库开具退货单（用收货记录单以负数表示开据并明退货原因），保安部方可放行。
2、所有退货单须注明退货原因经使用部门负责人、仓库组、采购组一起签名方为有效。
六、领货管理程序：
1、入库后的物资部门需领用的要填写好申领单（注明货物名称、规格、型号、单位、数量），----（白联：仓库，红联：财务，黄
联：领货部门）
2、所有申领单必须经部门最高负责人或被授权人签名，交财务总监签（或其授权人）审核,送总经理签批方可到仓库领用。
3、仓管人员必须严格审核领料单是否有有效人员签批，否则可拒绝发货。
4、领货时须经仓库发货人及部门领货人共同签认。
七、退仓管理程序：
1、所有领用出的物资，经从仓库领出而不合用的物资必须办理退仓手续，退仓时必须由仓库开具退仓单（用申领单以负数表示开
据并明退仓原因），仓库人员方可办理退仓工作。
2、所有退仓单须注明退货原因经申领部门主管（使用部门主管）、仓库部共同签名方为有效；退仓后仓库人员须及时处理，办理退货或调换物资。
妥否敬请董事局批示！以便各部门共同严格执行！
核准：张会忠（财务总监）
第四篇：2010财务部工作总结
2010年财务工作总结
时间如白驹过隙，2010眼看就要结束，回首一年来财务部的工作颇有感触。财务部一如既住地围绕公司本的工作计划开展工作，在为全公司提供优质服务的同时，认真组织实施了新的ERP系统。2010年的整体工作，尤其是新的ERP系统组织实施工作也给部门带来了很大的压力，但在公司领导的支持下，财务部各级员工凭着应有的职业热情和责任心，发扬团队合作精神，工作顺利地开展下去。进步是应该连续性的，可持续发展才是我们的追求。现在对这一年来的部门工作成绩做一简单的回顾和总结，以激励部门员工在2011创造新的进步。分述如下：
一、严格遵守财务制度，认真组织会计核算，做好基础工作。
千里之堤溃于蚁穴。会计核算是财务部的基础工作。为了做好这项工作。主要从以下几个方面进行。一是抓好团队，定岗定责。公司会计（不含分公司会计）定岗位28个共计28人。从审核原始凭证到会计记账凭证的录入再到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都认真执行财务制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性，为事后监督变为事前控制打下坚实的基础；二是制定岗位职责，搞好优质服务。要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出计划，并写出每月工作规程备忘录。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部监督，促进了交流、合作与团结，并为 以岗定人考核制度打下基础；为公司相关部门提供所需的财务数据，为董事办、研发部、技术等部门所有拨款项目提供相关账务资料，保证项目顺利验收。三是保证岗在人在，节假日不缺席。2010根据公司经营的需要，财务部在节假日、星期六（日）除了安排出纳室值班以外，又安排科室内轮流值班制度，并要求会计人员各个岗位业务都熟练。保证公司一切业务正常有序开展。
二、在做好财务基础工作的同时，配合ERP系统上线工作。
（一）、前期准备工作。
1、自5月份开始，公司开始准备更换企业信息化软件系统（ERP），财务部人员在保证日常工作正常进行的同时，抽出休息时间配合ERP项目组的日常调研工作，整理相关业务资料，将具体需求反馈给信息化项目组；
2、抽调财务部业务骨干作为关键用户，白天参加项目组的培训课程，晚上加班处理日常业务，做到培训和日常工作两不误；
3、财务部人员配合项目组做了大量的业务数据测试工作，把测试过程中出现的问题及时地反馈给项目组，及时的做出修改，保证新系统能够完全满足公司的业务需求。
（二）、上线准备工作。7月份开始，财务部开始数据准备工作。
1、首先进行资产数据整理，公司固定资产数据有4000余条，全体财务部人员参与，周末不休，逐车间逐科室实地进行摸底核对，核对结果出来后，对发现的问题再实地复核，最后汇总，历时一个月，保证了初始化数据的正确性；
2、新系统中财务模块测试完毕后，为了保证应收数据的准确性，对系统内五百多家商业单位的应收余额进行逐一地核对，保证每一家商业单位的每一笔发货和回款正确后，进行数据转移，由于前期对客户资料进行过整理，新系统的应收数据同老系统存在大量的差异，需要进行逐一的双系统对账，经过十几天的昼夜奋战，终于将应收数据核对完毕。
为了保证新系统能够尽早上线，财务部人员加班加点，多次加班至凌晨2点左右甚至是通宵，周末节假日也不休，于9月中旬将全部数据核对完毕，上线成功。通过数据核对过程中发现了许多问题，对所遇到的问题进行梳理和归集，发现公司日常业务工作存在的一些漏洞，修订《固定资产管理制度》等相关制度，规范了日常业务操作流程，为日后新系统正确高效运行打下了基础。
（三）、新老系统并行工作。9-12月份期间，新老系统并行，每个月除了在老系统进行账务处理以外，还要在新系统中处理，需要确保每一个数据的准确性，工作量比较大，财务部人员每个月底和月初的十几天里，夜深人静的时候，财务部的办公室里依然灯火通明，所做的一切都是为了保证新系统能够高效正确的运行。在原来的老系统中，财务系统与业务系统独立运行，并不关联，而在新系统中传递到财务部的信息与上游单据信息高度关联，对于所遇到的问题，财务部积极与各部门协调、沟通，梳理出流程，向项目组提交，最终将实施方案反馈至各部门，使新系统模块满足了我公司的日常业务需要，实现了当初的目标。
三、以实施ERP系统为契机，进一步加强管理，控制成本费用。
（一）、总部仓库的管理。借助于新的ERP系统，加强仓库明细管理，一方面做到入、出库的基础数据及时跟踪管理，保证帐实、帐 帐相符。另一方面加强人员管理，保证货物的畅通入库和出库为生产和销售提供优质服务。在2003年，财务部发现公司废品管理的不足，报请董事长成立了废品库，实现了废品专库、专人管理，并与此同时制定了《废品招标投标规则》、《废品处理细则》，盘活了资产，创造了价值，使公司资产效用实现最大化。到2010年公司废品收入多达326万元，是以前废品收入的10倍多。
（二）、应收账款的管理。2010年在应收帐款的管理过程中加入了风险管理与内部控制，本分两次对应收账款的余额进行了大规模的函证，其中80%已回函。年末将至，我们将对应收账款余额再次进行函证，并在明年初对两次函证结果进行清理，核对差额，尽快安排对账，将账目差错和死呆账降到最低；
（三）、费用报销的管理。今年财务部加强的对发票的审核力度，通过税务局网站、12366税务咨询热线，进行发票查询，杜绝假票入账，极大的提高了入账发票的质量。与此同时，加大对费用报销人员的费用报销、发票使用方面的培训，下发了《关于发票报销的规定》等通知。
（四）、分公司会计的管理。在分公司会计管理方面，今年突出了分公司会计的整个费用报销中的审核作用，充分发挥财务一线人员的监督作用，加大了对分会计费用审核、报销的培训工作，并逐步将分公司会计工作规范化，标准化。
（五）、推行全面预算。全面预算通过成本费用预算，销售预算，生产预算、目标利润预算等一系列预算指标有效配置企业资源，提高 管理效果，实现企业目标。自10月份公司全面预算启动以来，财务部指定人员积极学习EAS预算系统，通过调研分别规划了财务费用预算体系和销售费用预算体系，在对工作流程及业务实际状况理解的基础上设置了130多张表格，在设置预算表格的基础上对各个表格添加填表说明。并协助ERP项目组对销售系统，分公司会计及经理进行了三次培训。在执行和运作过程中出现诸多问题，也遇到一些阻力。不管有多大的阻力，财务部相信在公司领导的支持下，明后两年全面预算也会全面展开。
（六）、加强服务工作。今年针对西峡、南阳两地办公，银行回单入账慢的问题，应收账款核算人员从网银下载回款记录，根据回款记录入账，随后再补贴回单的方法，虽然财务人员工作量有所增大，但入账时效得到大大提高，得到销售部和业务人员的肯定。
四、盘活资金，游刃有余。
2010年公司工程建设项目所需资金较多，根据公司发展的需要，财务部做了如下几项工作：
（一）、针对短贷长投现象，在原有农发行新提取生产线4900万贷款和GAP中药材种植项目贷款5000万元的基础上，在西峡县中行申请金芪降糖浓缩丸项目贷款6500万元，调整贷款结构，减少到期调款的压力，降低了公司财务风险，增强了公司资金使用的灵活性；
（二）、合理筹划，降低财务费用。2010年银行承兑汇票贴现利率不断上升，从年初的2.36%上升至12月份的6.5%，一是财务部根据贴现利率的高低，合理调整公司银行承兑汇票的持有量，二是主要利用 提前偿还未到期贷款，提前调整未到期贷款，今年在银行贷款增加近2个亿的情况下，财务费用仅增加500万左右。
（三）、做好沟通，用活承兑票据。及时与采购部、设备科等部门和客户进行友好协商，在不影响双方正常业务的情况下，用承兑票据支付货款。回收的承兑做到付款尽量付期限长的，短期的到期及时在银行发托收，充分考虑承兑汇票资金成本，尽可能的降低成本，多利用，少贴现，节约了财务费用。
（四）、根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，选择相对合理的长短期贷款结构，在保证生产经营所需的同时，减少企业财务风险。
（五）、充分利用公司资源，用足用活优惠政策。主要有以下几项：通过县市扶贫办，在省扶贫办争取扶贫贴息款50万元；利用农发行的利息票，通过县、市、省农业综合开发办申请贴息129万元；；子公司中药材公司享受增值税和所得税优惠节约税金600余万元。
通过以上几种方式，集团公司实现了以资金为纽带的综合调控，促进了集团公司生产经营的有序发展。
五、研究政策，合理避税，提高公司竞争力
随着我国经济的不断发展，市场竞争异常激烈，税务成本作为企业一项重要的经营成本，对公司竞争力有着较大的影响。愚昧者偷税，糊涂者漏税，精明者避税，如何成为一名精明的避税者，成为财务部人员不懈的追求。本我们立足公司实际，钻研税法，研究新政，积极进行税务筹划，取得了较好的效果。其一，积极申报减免税资料，争取公司利益。2010年积极运用相关政策使公司节约土地使用税200余万元。
其二，充分利用公司“龙头”企业的优势资源，争取税收优惠和低息贷款。一是通过中药材发展公司给公司节约税务成本将近600余万元；二是利用国家政策性银行农业发展银行支持“第三批国家农业产业化重点龙头企业”的机遇，在此行贷款2亿多元，为企业发展提供了资金保证。
其三，自2009年1月1日起，由生产型增值税转为消费型增值税，对于此项政策的实施，财务部在与各部门沟通时，积极宣传此项政策，尽可能索取增值税专用发票，为企业节约税收。2010年购进设备增值税进项抵扣将达190万元之多，此项将为公司节省税收190余万元。
其四，利用新税法享受高新技术企业的税收优惠。2008年实施新企业所得税法以来，通过学习，注意到新法及其实施细则对企业研发等支持力度加大，涉及范围更广，因此，我们时刻关注高新技术企业认定办法的细则出台，在九、十月份根据《河南省高新技术企业认定管理实施细则》组织财务部相关人员对照要求，加班加点复印会计资料，完善相关手续，相关材料整理两纸箱，终于能赶在十一月份通过第二批高新技术企业认定，此项目从2008年起我公司企业所得税由25%降为15%。通过学习高新技术企业认定办法的细则，对照要求在主管税务机关备案，2010年已享受高新技术企业所得税税款减免优惠395万元，预计2011年可享受所得税税款减免优惠400万元。
其五，在南阳酒剂车间国公酒的销售中，在财务部和卧龙区领导 的努力下，利用政策，免除部分税费，2010年共计97万元。自我公司高新技术企业的认定结果出来后，关于酒剂车间享受所得税减免问题，及时与南阳市卧龙区地税分局多次沟通，积极准备备案资料，2010年使酒剂车间享受所得税税款减免达187万元。
其六，今年完成了A级诚信纳税企业税务复查工作，确保了我公司A级诚信纳税证书的连续，完成了市地税的高新技术企业的复查工作，为以后继续合法享受国家政策，降低企业税务成本，增强综合竞争力奠定了基础。
在作好税收筹划的同时，财务部利用公司资源，作好与税务局及相关机关的沟通工作，实现了节税与树立公司形象的双赢战略。
六、对涉税业务进行自查，做到事前控制，防微杜渐。
为了规范财务行为，结合多年来各级主管部门的稽查与审计工作情况，财务部制定了不同岗位互相审核的内部控制制度，通过全年的执行，会计信息质量得到了进一步提高，对审核中发现的问题及时整改，将涉税问题消灭于萌芽之中，事后进行了交流，提高了会计人员的职业技能。
在税务工作中我们克服困难，通过积极学习，刻苦钻研。顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴等工作。
通过对税务筹划的学习，在地税局开始所得税汇算清缴工作之前，严格账务管理，按新产品、新技术、新工艺申报“三新”进行加计150%税前扣除，2010年节约税款100万元，预计2011年可为公司节约税 8 款110万元左右。并且熟练掌握了财政局、税务局各项报表的填制工作，提高了纳税申报工作的质量。
七、做好项目申报，为企业发展添砖加瓦
我公司属于“农业产业化国家重点龙头企业”和国家“扶贫龙头企业”的双龙头企业，根据国家相关政策，及时做好监测材料的填报工作。利用相关的农业贴息政策及时准备好相材料为公司争取多种贴息款项。2010年11月，通过县林业局，我们积极申报林业贷款贴息项目，申报成功后，将为公司争取到近100万元的贴息资金。
综上所述，财务部圆满的完成了2010年的工作任务。任重而道远。我们要继续发扬团结协作，勇往直前的作风。把每项工作都落到实处。为公司的发展做出自已应有的贡献。
财 务 部
2010年12月25日
2011年财务工作计划
2011年，为实现公司的各项生产经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好2011规划和2010经济活动分析工作，及时提出为实现本公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。
2、不遗余力地抓好项目贷款、贴息、财政补贴等工作。保持灵敏 嗅觉，苦练内功，加强学习，利用公司内外部一切可利用的资源，积累后劲，提高企业整体竞争力。
3、为更好地加强资金管理，统一调配，根据公司的工作计划安排，做好本公司融资中心的对各子公司资金统收统支，按公司贷款结购合理进行资金调整，转变贷款保证方式，细化贷款管理工作。2011年计划减少融资规模，部分到期贷款，不再续贷，如若资金相对宽松将进一步偿还银行到期债务，并减少对外担保，在保证生产经营所需的同时，减少企业财务风险，降低公司经营成本。
4、争取EAS协同工作平台投入使用，保证银企业互联正常使用，继续完善EAS系统与航天金穗接口和纯销模块，实现数据共享，信息一致，防止开票信息录入二次人为失误，为公司完成2011年销售目标尽心尽力贡献力量，为销售收入的统计明细化提供技术保障；配合ERP项目二期生产模块、预算模块的实施。
5、继续做好ERP全面预算的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决，并注重与子公司、分公司、本公司各有关部室的沟通，更好地提高财务服务质量。
6、在过去的2010年里，财务部已经按国家企业会计准则的要求进行新ERP系统财务模块上线。根据上线中发现的问题，2011继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度细则，保证已上线项目正常运行和ERP二期项目顺利上线。在几年来公司绩效考核的基础上，摸索适合会计人员的岗位考评办法等。
7、加强会计人员的业务知识、企业会计准则和国家有关财经法规的学习，结合会计人员考评办法，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。在2011年尽量做到人人都得到一次学习机会，能力得到提高，为企业搞好财务人员队伍建设。
8、平时财务部通过开展每月一次的交流会，解决上月工作中出现的问题，布置下月的主要工作，逐步规范各项会计行为，使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。
9、搞好部门协作，提高服务水平。积极主动与销售部、市场部、法律事务部等部门协作，加强终端考核，力求EAS销售模块得到最有效的应用。加强与行政人事部、生产技术部、质量管理部、车间等部门交流与合作，进一步搞好企业财务管理工作。
财务部
2010年12月25日
第五篇：财务部工作总结
工作总结
2011年是我公司加入南方大家庭的第二年，也是我派到公司主管财务工作的第二个年头.一年来在各级领导的领导下，在公司各部门的支持下，通过财务部全体人员的共同努力完成了上级财务部和各级领导交办的各项任务，现就本人在一年来的主要工作和明年的工作思路向各位领导和同仁作简要汇报:
一、2011年工作简要回顾
1、加强财务队伍建设，实现新老交接
由于南方水泥与原徽石管理模式发生根本性的变化，原有财务人员无法适应管理等多种因素影响先后离职。针对老财务人员的不断流失新进人员业务又不熟悉的现状，通过及时组织学习南方水泥的相关财务核算知识和管理制度，到其他兄弟企业财务学习等多种方式，培养符合南方水泥要求的合格财务人员，实现了新老财务人员的平稳过渡，为2011年财务一体化的系统上线奠定了基础。
2、完成NC总帐的升级平稳上线
由于我公司是2010年南方新收购的企业,收购前后财务管理模式发生天翻地覆的变化,财务人员又发生流失造成财务队伍不稳定,经与区域财务领导沟通决定2010不上NC总帐,在2011直接上NC总帐升级版。在接到上级财务部门的指示后，我及时组织财务人员提早学习NC相关知识并组织关键人员到常山南方蹲点现场学习，最后在年初平稳上线NC总帐升级版，实现NC总帐核算常态化，完成了财务一体化的关键节点。
3、完成NC库存物资的平稳上线
由于我公司岗位人员少及公司对NC库存物资上线重视不足等原因的影响，在2011年正式启动了NC库存物资系统后发现很多现实问题没有解决，造成NC库存物资系统与NC总帐不能对接造成财务核算无法正常进行。在南方财务一体化进程中由于我公司一个节点出现问题将直接影响整个南方的数据汇总，在分析我公司NC库存物资系统上线中的现状后我提出分两步走的方案解决：第一步首先要求财务人员加班加点用最原始的手工结帐方式进行材料核算以不影响区域财务报表的上报，同时通过查找具体问题把问题落实到系统的每个关键
通过NC库存物资QQ平台逐个解决。第二步在基本解决各个问题后进行物资与财务的对接。最后在经过全体节点人员的前后2个月的努力下在4月底实现了NC库存物资系统的平稳上线。
4、完成NC资金系统的上线
资金系统上线中我吸取了NC库存物资系统上线的经验教训，在思想上加以高度重视提早落实安排。启动上线之前就及时组织财务人员共同探讨作出合理的安排，上线启动后亲自与相关操作人员参加大区的培训，对培训的要点进行消化，根据我公司的财务岗位设置情况进行合理的分工，最终在大区规定的时间进度内平稳的完成了上线。
5、协调完成资源综合利用换证退税工作
2010年12月公司32.5水泥资源综合利用退税证书到期后,我主动与县经信委等有关部门联系,在得知审批政策的主管部门确定为休发改委后,就在申报的第一时间与发改委办事人员取得联系启动了公司的资源利用申报工作。期间到县国税局开具委托掺渣检测的证明，联系确定检测机构，主持接待发改委、市国税局等相关部门组成的现场检查组进行取样、检查，指导公司行政部准备相关申报书面资料，最终在6月份取得了资源综合利用复审证书。在9月份将公司上半年的资源综合利用退税额107万元全部退到位，预计公司本年可享受退税310万元。
6、加强与税务部门的沟通，防范税务风险。
4月8日休宁县国税局稽查局对我公司2009、2010涉税情况进行稽查。由于在整个稽查过程中公司领导和财务部门高度重视，主动做好与税务人员和老股东代表进行沟通，对各方在税务政策上的理解偏差进行多次的探讨沟通。最终较好的完成了税务稽查，使收购交接前的涉税问题得到了妥善的处理。
5月初公司被安徽省国税局抽中税务评估单位，派出三人小组对我公司进行为期一周的评估检查。在检查中提出要公司提供南方收购的相关资料等，因涉及收购的很多机密问题，总部明确提出与检查人员做好沟通解释不要提供。在接到指示后，我一边从央企收购很规范不会有税务问题及提供收购资料审批程序复杂、时间很长等方面入手与检查人员进行沟通尽
量拖延，同时通过县国税局领导做检查组的工作，最终说服检查人员放弃了要求。同时对涉及老股东的税务问题及时组织老股东代表与检查人员进行座谈，最终对相关涉税问题作出了妥善的处理圆满的完成了检查任务。
7、加强融资管理，为公司经营提供资金保证
在区域财务审计部的大力支持下，加强融资渠道的开发，减低融资成本、为公司正常的运营提供资金保障。在进入利率上调通道资金短缺的背景下，积极与徽商银行黄山分行不断沟通反复做工作在1月份取得了700万元的一年期固定利息贷款。在授信1200万元贷款到期之际，在银根不断收缩的恶劣融资环境下，加强与徽行相关人员沟通取得了银行的大力支持，徽行已基本同意给予我公司2012年1800万元授信贷款额度，具体手续正在办理中，目标在归还到期的500万元贷款后争取在12月底取得不少于800万的贷款。
二、2012年工作简要计划
1、根据上级财务部门的统一部署继续做好财务整合一体化的各项工作。
2、加强财务人员培训，提升财务队伍整体素质，适应管理整合的需要。
3、与各业务部门通力合作，提升财务管理水平，为提升公司的整体管理水平当好参谋。
4、继续加强融资渠道的开发，争取新增贷款600万元，在本地银行贷款规模达到1800万元，为公司的发展提供资金保障。
毛恭飞
2011年12月4日
