第一篇：庆典活动费用预算

费 用 预 算

项目名称 项目规格 单位 单价 金额 备注

舞台 8米*4米 32平方米 25 800 钢架结构、搭建、租用 背景航架 8米*4米 20米 20 400 钢架结构、搭建、租用 背景画面 8米*4米 32平方米 15 480 喷绘制作、制作、安装 地毯 全新红色地毯 150平方米 10 1500 出售 彩旗 1米*60公分 150面 6 900 出售

充气柱 喜庆灯笼柱 10根 150 1500 租用三天，含制作、安装、维护 气球彩龙 多色造型 20米 13 260 航架装饰

专业音响 进口SWEL组合形象 全套 600 600 租用，含调音师等全套设备 电子礼花炮 喷射25米以上高空彩花 38门 20 760 开业仪式施放 胸花 精品泰蓝+满天星 50朵 4 200 高档贵宾花 花篮 双层精品花篮 8个 280 2240 腰鼓队 2队 750 1500 30人/队 礼仪小姐 含服装、均高1.65米以上 6名 150 900 礼仪服务半天 礼仪绶带 黄色缎面 6条 25 150 制作、出售 剪彩用具 含剪刀、托盘、绣球 6套 30 180 制作、租用 主持人 电台专业主持人 1名 600 600 主持一场 南派瑞狮 七星地狮 2头 1000 2400 文艺演出 详见演出配置 2800 重庆歌舞团专业演员 合计 18170元 税费 总额6% 1160元 合计 19330 前 言

2006年8月XX日是贵公司开发的“风味泥鳅”连锁机构——加洲店同时也是第一分店开业的大喜日子，在此我公司全体员工预祝“风味泥鳅”吉时、吉日、开业大吉、生意兴隆、财源广进。

开业庆典活动是“风味泥鳅”闪亮入市的首要环节，整个开业活动的成功与否，意义重大。我们的共同目的是：充分展示公司品牌形象和“风味泥鳅”的饮食文化，扩大“风味泥鳅”进军市场带来的知名度及业界的影响力，达到目标消费群和准消费群对“风味泥鳅”的有效认知和深入了解，并为贵公司在激烈的市场竞争中提升市场份额奠定良好的基础。

我司将本着诚信、专业、科学、严谨的原则制定本方案，将有效的利用天时、地利、人和等条件，为贵司广聚人气、财气、并通过此次开业庆典的服务为“风味泥鳅”的发展尽绵薄之力！

作为中国礼仪的继承和发扬，佳特尔广告公司提出“以人为本，认真做好每个细节”概念，力求在策划、设计、制作、协调、组织等方面在尊崇传统礼仪的同时并融入现代文化气息，坚持把礼仪文化与企业文化形象有机地融合在一起，策划在礼仪服务方面推出具有强烈的文化附加值，并使客户在取得较大经济效益的同时，能取得更大的社会效应。

今后，佳特尔广告公司将一如既往地以“我们致力于品牌创造，我们更致力于创造品牌”为宗旨，向社会各界提供尽善尽美的礼仪策划及广告制作配套服务，同时，为重庆广告礼仪行业的进一步辉煌推波助澜。活 动 目 的

Ø 营造声势、树立形象、塑造品牌：“风味泥鳅”开业庆典活动需具有社会关注面广、活动参与性观赏性强等特点，本次活动的推广执行，必将聚积鼎沸人气、形成浩大声势和广泛的影响，带来巨大的轰动效应，同是，也有利于贵司良好的口碑传颂和品牌的迅速建立。

Ø 进军市场、形成优势、奠定地位：本次活动的良好实施，将充分展现“风味泥鳅”的品牌和各种优势，扩大“风味泥鳅”在江北加洲片区的影响力，以此为原点辐射整个重庆各大区域，再辅以创新的推广策略和促销手段进军市场，直面竞争对手，抢占市场份额。

Ø 经济价值、社会价值创造新高：开业庆典推广活动由点到面，由面到体，逐步渗透、辐射四周，通过各种实效的大众传媒的配合，为“风味泥鳅”后续经营、利润最大化打下坚实的基础，从而创造其经济价值、社会价值的一大新高。策 划 定 位

从地理位置而言，店面前空间局限，不利于做大型活动，聚敛人气。人气不足，则庆典活动的气氛低沉，“风味泥鳅”不能得到最大程度上的宣传，进而影响到以后的经营。传统的开业庆典已经形成固定模式，流于程式化，很难吸引受众，达到宣传的目的。本次开业庆典欲想达到隆重，热闹的开业预期目的，须将种种不利因素化转成为有利因素。本公司策划此次活动将打破以往庆典常规模式，将采取循序渐进地——请君入瓮承接进行。目的一，突破店门口区域狭小的限制；目的二，不吃不知道，一吃忘不掉，以此口碑宣传。

定位一：庆典活动在两个区域进行，A、在店门外安排开业庆典活动；B、在店内举行优惠（比如票面/价格打折、代金券、就餐现场开奖等活动）。

定位二：在店外舞台布置中，于外围区域够架出立体宣传体系（比如：腰鼓队造势、各大路口派送餐巾纸或小礼品、出租车拉客等等）。

定位三：在开业典礼上，利用瑞狮点睛、剪彩仪式和诚信宣言等方式展现贵公司诚信化、“再续辉煌”的决心等方式进行。

开业庆典活动要尽可能地挖掘“风味泥鳅”的元素，把丰富的饮食文化、现场展示以及文艺表演紧密地结合起来，要体现新颖、与众不同的特色，并且要讲究知识性、趣味性和参与性。活动实施计划 活动时间：2006年8月XX日（暂定）活动地点：“风味泥鳅”江北加洲店 活动内容：

A、“风味泥鳅”开业庆典剪彩仪式（11：00—11：30）B、文艺演出活动（11：30—12：00）活动定位：

活动场面——隆重、大气磅礴、有条不紊； 活动气氛——喜庆、热烈、活力； 活动内容——参与性、可观性强，内容丰富、精彩、新颖； 活动档次——中高档，品位时尚； 活动费用——节俭、实惠中显现大气。

广宣传播规划（建议）

Ø 市场品牌导入期： 执行时间：2006年7月下旬开始 广告宣传任务：开业前预热，试探消费市场反应。

广告宣传重点：以立体媒介多点宣传，逐步建立消费市场广大消费者树立“风味泥鳅”看点、概念、引导消费印象。

印刷制作：餐巾纸、条幅等 广告策略：走街串巷，全员互动 开业造势期：

执行时间：开业前一周——开业当天 主要任务：消费市场目标区域广泛性推广，塑造“风味泥鳅”整体气势，强化“风味泥鳅”看点概念、引导饮食潮流、品牌化等功能定位。广告重点：建立立体推广架构，多点进攻。对目标消费市场进行全方位广宣信息传递，掀起开业第一轮消费热潮。公共传播：餐巾纸大量现场发放；开业现场节目演出等。活动组织机构、人员分工及主要职责

为了成功举办本次活动，协同成立“风味泥鳅开业庆典筹备工作小组”，并做如下分工。

（一）活动总指挥：组成成员：贵公司总负责人主要职责：活动全程全面领导、检阅。

（二）项目监督组兼协调联络组：组成成员：贵公司负责人+佳特尔广告公司项目组负责人（约1-2人）；主要职责：活动全程组织、策划、实施、执行之敦促、监导工作。

（三）嘉宾接待组（含礼仪服务）：组成成员：贵公司（工作人员1-2名）+佳特尔公司（礼仪小姐）主要职责：

1、负责相关领导、特邀嘉宾、客户等参加开业庆典来宾的接待工作；

2、同时将接待所需的物品、用品全部准备就绪；

3、开业庆典庆祝的前期准备、现场接待工作；

4、佳特尔公司安排礼仪小姐接待相关领导嘉宾等，引领签到、佩带胸花、引领入场。

（四）宣传推广组：组成成员：贵公司（工作人员1-2名）；主要职责：

1、负责联络、邀请、落实相关领导、嘉宾；

2、负责宣传资料的准备、现场供给；

3、负责活动广告物料广宣文案的确定。

（五）安全保卫组：组成成员：“风味泥鳅”保安人员（4-6名左右）：主要职责：

1、负责拟订和实施活动现场的安全保卫方案，提前消除不安全隐患，并制定保卫、交通、治安、防火等应急措施；

2、由于出席本次开业现场围观群众数量众多，现场需圈定警戒线，以确保人员安全。

（六）后勤服务组：

组成成员：贵公司（工作人员2名）：

主要职责：

1、饮料、纪念礼品等；

2、负责协调并保证活动现场广告物料所需电源；

3、其他各种物料的筹备、运输和供给保障。

（七）庆典执行组：

组成成员：佳特尔公司（工作人员6名）； 主要职责：活动全程实施、执行（策划、设计、制作、安装、维护、撤除等）。工 作 流 程

1、活动方案修改、确定及承办方确定；

2、媒体前期宣传造势开始；

3、活动筹备小组成立

4、活动相关礼品、宣传资料的设计及制作；

5、所有重要嘉宾领导邀请；

6、活动所有相关手续办理；

7、活动现场的准备工作开始

8、活动现场的安装、制作完成；

9、“风味泥鳅开业庆典”活动；

开 业 典 礼 仪 程

时间

8月XX日-XX日 8月XX日 8月XX日-XX日 8月XX日 8月XX日 内容

场地检查

贵公司负责

佳特尔公司负责事项

广告发布、媒体投放制作项目（文等

件的准备等 领导来宾、客户、媒 介嘉宾邀请等 提供电源、场地

完成全部现场布置 案参考）

礼品、资料、各类证 8月XX日08：00前 08：00—08：30 明确分工 典礼的统筹部署细 化

音响师调试并播放音乐，保安开始维护秩序 复查各项准备工作；

各类证件及文稿资料分类发放、并复查

08：30—09：00 09：00-09：30 礼仪小姐到位，演出阵容抵达 进一步落实邀请嘉安排仪式阵容宾 的细项 场指挥，仪式阵容站位 主持人熟悉文稿，礼仪小姐迎宾，保安维护好嘉宾接待、礼品发放 礼仪小姐的现秩序

09：30-10：00 10：00-10：08 10：08：10：10 鼓乐齐鸣精彩的南狮表演拉开开业典礼的序维护现场秩序，迎宾 幕，迎宾接待

南派瑞狮+礼仪小姐带领导从休息区抵达舞台 秩序维护 播放背景轻音乐，主持人上台宣布“风味泥鳅” 隆重开业，并简介到场嘉宾，领导、嘉宾在礼仪小姐的引领下至舞台就位`

礼仪小姐的迎宾指挥 礼花炮的检查等

剪彩用具的准备 10：10-10：12 精彩的南狮表演，请贵公司总经理及重要领导 为南狮点睛，并接福，以示开业纳喜、大吉大利

点睛流程：在我国的明间习俗中，“狮”是吉祥的象征，瑞狮的来临就预示着好运的到来，在今天“风味泥鳅”开业的大喜日子里，由重庆佳特尔广告有限公司组织的南派醒狮将把南派醒狮的刚劲、威猛带给大家，为“风味泥鳅”锦上添花。为了让雄狮更有灵性，有请×××、×××领导为雄狮点睛。首先请点眼睛（领导点眼睛），点过眼睛眼精明，点过天庭（领导点天庭）天庭亮，点过耳朵（领导点耳朵）耳听八放。现在，我们的雄狮已经充满了灵性，让我们同雄师一起，在激昂的鼓点中一起去取得胜利。

10：12—10：15 10：15—10：28 贵公司总经理致欢迎辞

重要领导、贵宾致贺辞（名单待定，人数暂定可由相关管理人员

3位）和工作人员组织诚信宣言，表达领厨公司“构筑诚信精品，共建和谐家园”的决心

10：28—10：30 10：30—

精彩的文艺表演开始 剪彩仪式开始，剪彩同时，音控师播放鞭炮碟，礼炮齐鸣，典礼仪式达到高潮

仪式阵容指挥

剪彩开业仪式结束，由礼仪小姐引领来宾参观负责引领及介绍及文艺演出实施 享用“风味泥鳅”，维护现场秩序

咨询实施

开 业 庆 典 主 题 文 艺 演 出

演出主题：“风味泥鳅全宴”—开业庆典文艺演出

演出时间及地点：2006年8月XX日11：00—12：00，重庆龙溪加洲美食街华大道1868号 演出编排及设置：

11：00—11：28 主持人介绍重庆领厨饮食文化有限公司以及“风味泥鳅”，宣布开业庆典文艺演出正式开始，贵公司领导致辞等。（重庆本土优秀主持人，亲和力，应变力及强，经验丰富，普通话标准。）

11：40—11：44 女生独唱《好日子》（大长金主题曲）（毕业于武汉音乐学院，全国歌手大奖赛三等奖得主。）11：44—11：48 青春劲舞，气氛热烈，气势宏大，体现领厨公司的实力。（重庆歌舞团专业演员。）11：48—11：55 拉丁舞《恰恰》

11：55—12：00 背景音乐《明天会更好》或《同一首歌》，主持人谢幕词，大型礼花炮。活 动 备 忘

1、剪彩、瑞狮点睛、致辞贵宾的确定及讲话稿的拟定；

2、各类广宣资料的提前准备；

3、主持人文稿、开盘庆典活动议程；

4、活动执行计划推进表；

5、相关领导嘉宾、合作单位、友好宾朋的邀请、到位落实；

6、专用电源配置；

7、相关领导嘉宾、新闻记者、合作单位、友好宾朋实到人数统计；

8、演出人员、礼仪小姐换装束（需更衣室一间）的设置；

9、提供邀请领导嘉宾、合作单位、友好宾朋的名单；

10、提供签到嘉宾（单位）的名单；

11、（临时）专用停车场的设置（车辆调度人员：2名）；

12、活动现场保安工作的提前部署（需保安人员4-6名）；

13、活动前一天晚上清理、清洗活动现场；

14、领导嘉宾、合作单位、各类礼品的提前预订；

15、活动现场警示标志；

16、其他——可能出现的突发事件及应对措施；（详见突发事件处理方案）

（1）遇雨：后勤服务组准备足量伞（或在舞台上搭建充气帐篷）。

（2）闹事：A、如有社会闲杂人员闹事，由保安出面制止，必要时扭送派出所；B、如有误会较大或极度不满的单位或个人闹事，由各分工小组成员及负责人把可能发生的时间控制在最小。（3）通讯：要求各工作人员活动当前必须畅通联系方式。（4）车辆：安排1辆备用车供临时调度。

17、提前三天对活动当天的天气情况进行查询，并向贵公司及时汇报；

18、准备专人（5名以上）对突发事件进行合理处理；

19、其他未尽事宜的提前准备、协商解决；

20、整个开业庆典需准备充分、有条不紊、分工协作、责任分明。

一、舞龙：舞龙队一般由14—16人组成，其中龙珠1人、龙身9人、鼓乐4人、比赛项目分为：规定套路、自选套路、障碍、竞速、抽签舞龙。比赛时间为8—9分钟。比赛场地20x20米。自古以来，龙是令人敬畏而又充满神话色彩的祥物。在历代传说中，中国龙都是非常威猛，在想象中它在云海涛浪中漫天遨游的悠闲自得的神态，在汹涌浩瀚的大海中穿波逐浪，变化多端及威猛形态，非一般所谓的西洋恐龙可比拟的。

舞龙是劳动人民与美术家合创的艺术结晶品，人们掌握了技术的变化，智慧美化了龙的形象，终于使想象中的龙，通过天人合一的精神贯注，点晴开光仪式使之有了生命和灵魂的寄托，想象中的云天火海盘旋飞舞、变幻多彩。

舞龙是一种集体的健身运动，舞者必须合作无间，动作步伐灵活敏捷，表现出龙的形态威猛又富浓郁喜庆吉祥的热烈气氛。

“龙珠”是龙的灵魂，并为它所修练的内丹。像魔术家手中的“魔术棒”一样重要，千变万化，妙在瞬刻，舞者之间的动作和步伐，须听命舞珠者指示而行。

所以舞龙的套路以祥瑞、威猛为主。如“龙游四海”、“祥龙献瑞”、“祥龙戏珠”、“龙腾九霄”等各种套路。

舞龙运动是中华民族的民间艺术，在它的创作过程中，包括绘画、雕刻、纸扎等工艺。在想象中夸大地突出龙的形象，威武出神入化，美观生动活泼，这条通过艺术而制成的龙，匠心独运，舞动起来彩色夺目，矫健活泼，盘旋飞跃，栩栩如生。我国舞龙技术，近年来不断提高，龙体的装饰，结合高科技的优势，而效果的表现，显得更为突出。舞龙艺术的进步，这与我国的经济繁荣、政治稳定、人民生活水平的不断提高都有着重大的关系。

二、南狮：南狮队由8—10人组成，其中狮头、狮尾2人、鼓乐4—6人、比赛项目：规定套路、自选套路，比赛时间10—15分钟，比赛器材：10—15米长的高桩。

南狮，民间习惯称为醒狮、瑞狮、雄狮等，（南狮是由北狮演变而来，又创新发展为新的模式，活跃在我国南方地区，以广东省发展最为活跃），南狮主要是在高桩上表演各种技巧动作，包括采青、飞桩、转体等，动作细腻、扣人心弦。是由一头狮子表演。

南狮起源，虽无证史可考，不过根据民间传说，相传在明朝年间，广东佛山某地出现一头怪兽，其形状为头生肉瘤，眼若铜铃，青面獠牙，这头怪兽于除夕晚出现，来去如风，专门破坏民间农作物，村民乡众不胜其烦，便定计除之，并命其名为年兽，乡民献计用竹篾及纸，扎成怪兽的形状并彩上颜色，再集勇士十数人，当年兽出现时，众勇士一涌而上，敲打器具发出“ 锵锵”及“咚咚”之声，有如雷鸣，年兽见了，觉得惊骇而落荒而逃，从此销声匿迹，不复出现。为了庆祝驱怪成功及纪念纸扎兽头的功劳，村民便于春节将它拿出舞动，有的人建议把它命名为舞狮；因为狮是兽中之王，勇猛的代表，吉祥的象征。

醒狮的开光点睛仪式：醒狮要经过开光点睛后，才能派用上场。舞狮源自民间，为了尊重传统，这些又是不可废除，故在点睛时，赋其灵气，显其狮威，并在日后采青时，更有镇煞及为主家带来吉祥如意等等好兆头。因此点睛时是以朱砂笔点天灵、眼、鼻、舌、耳。

南狮的颜色一般以黄、红、黑三色为主，分别代表三国的刘、关、张，他们的忠、义、仁、勇素为民族的典范，用三种颜色代表他们，既表示对他们的崇敬及对其正义精神的赞赏；近年来还演变有彩狮、金狮等等，其颜色五彩缤纷，金光闪闪，鲜艳美丽，增添了狮子的观赏性。南狮特别注重马步之运用，前后两人配合着而作出狮子的自然跑行步。步法合理运用得当则有“静如灵猫似鼠出穴，动如猛虎擒羊利落”的特点。南狮的舞法与配合技巧亦特别讲究。南狮的基本动作就是舞狮头，配合舞狮尾的“首尾相应”缺一不可。

南狮的各种技巧难度，创新动作借助器械和音乐，表达了山、岭、岩、谷、溪、涧、水、桥、洞等意境；诠释了喜、怒、衰、乐、动、静、惊、疑、吼、寻、盼、等神情；展现了翻、滚、卧、闪、腾、扑、跃、戏、跳等动作，在或动或静中，雕塑了狮的优美神情，展现了狮的精气神韵。南狮表演时的形象表现，要将狮子出洞时的慵懒动作；探洞时的多疑性格；登山时的昂首阔步；过桥时瞧见水中倒影时的骤然愤怒；戏水时的欢呼情绪；采食灵芝时的思疑贪馋；吞食时的回味；呕吐时的颓丧；月夜吐球时的谨慎；戏球时的乐趣等等，种种形态生动传神地表现出来，真可谓细致入微。南狮以神情为基础，同武术相结合，摆脱具体形态的局限，它以塑造一个夸张、浪漫的狮子为艺术形象。寓意着平地、高山、断崖、瀑布，以盼、望、惊、喜等各种神态，以狮形猫步的不同步形、步伐及奔腾跳跃，回旋翻转等高难动作，最后达到采青的目的。

什么是采青？南狮的采青是一种多姿多彩的艺术玩意。所谓采青，就是舞狮出游时，农历新年期间，家家户户为了招瑞狮临门呈祥献福，大家都在门前吊起一札青菜与一封红包利市，或是在地上放一把生菜与红包之类，好让狮子前来采之，这是南方狮子独有的特别节目，它不但表达高难度的技巧与独特的武功，并且还充分显示了舞狮者的勇敢和机智。采青是南狮整个套路表演的中心思想和高潮之处。

三、北狮：北狮队由10-12人组成，其中引狮员1人、狮头、狮尾4人（双狮），鼓乐4-5人，比赛时间10-15分钟，比赛器材为高台。

北狮表演以写实为基础，模仿狮子为主，双狮在引导员的引导下，无固定主题，以训狮娱乐为主，互相嬉戏，爬山等，表现狮子的威武神勇、无忧无畏的精神，给人们带来快乐。

北狮，民间习惯称为圣狮、狮子舞、狮灯等，（活跃在全国各地，较为分散，表演五花八门）北狮以在平地上表演为主，同时也可以在梅花桩、高台、彩球、高梯等器械上表演。是由引狮员引逗两头狮子进行表演。

虽然狮子舞的种类很多，大体上可分为两大类，既南狮与北狮，南狮则流行于华南一带，北狮则流行于华北等地。

北狮传统的舞法在讲究技巧和武术基本功的同时，更强调画面的艺术布局结构、特色套路的编排、引狮员和狮子的配合。在引狮员的引领下，双狮的动作随着鼓点的节奏，或快或慢、或进或退、或高低或翻滚或跳跃，展现姿态万千的狮形狮态。

北狮在制造与设计方面，则尽量的模仿狮子的形状，它的外表，多数像一些站立在庙堂前或古典式的宫殿建筑物门前的雕刻石狮差不多，而舞北狮则要狮头与狮尾并重，不能作单独式的替换人手。它的动态、舞法、仿佛与真的狮子一模一样，非常逼真。

北狮常见的基本动作有：礼拜、伸腰、挠、舔、擦、探、吃、洗、抓、叼球、坐肩、钳腰、高台前、侧滚翻、双狮的配合有互跃、滚背、转花、搭爪立转等各种造型。

总而言之，南北狮不论在外形、舞步、动作以及锣鼓钹等节奏上都有着不同的风格，不同的传统。随着我国龙狮运动的蓬勃发展，现在已经是南狮北舞，或北狮南舞了，南腔北调的变成南北和了，基于此，也可以说旨在发扬中华舞狮文化艺术创新和力求突破上。

观中国舞狮，南狮的表演，再显其编排新颖，套路紧凑，动作高雅，表演流畅的风格，而独占鳌头。

北狮雍容华贵的风格，憨态可鞠的狮子与刚健有力的舞狮人合为一体，各具不同的风格都给观众留下了深刻难忘的印象。

第二篇：月度预算费用管理

月度费用管理办法

一、目的

为了积极推进公司内部经营机制的转变，增强全体员工自我约束，激励职工自我发展意识，努力降低成本费用，提高公司市场的竞争能力以及公司经济效益。

二、预算方法

各个部门在每个月20号就必须做好下个月的预算表，每月25号前提交到财务部门，上个月没有预算到的、临时发生的费用，都要提前一个星期写预支申请，补申请预算，否则只能申请下个月的预算。

三、预算科目

1、行政、人事部：工资、福利、社保、公积金、人力资源开发费等。

2、各中心/项目公司：招待费、差旅和交通费、办公费、电话费、汽车费、后勤保障费、机构收费、其他等。

3、资金管理部：税金、固定资产折旧、低值易耗品摊销、财务费用等。

四、预算提交时间

各部门每月23号前提交给行政部下月预算，25号前提交到财务部门。次月10日前追加一次预算，超过10日则不能再追加预算。

五、预算人员管理

1、各部门须指定一名人员负责每月部门费用的预算申请及报销。

2、各部门月度费用预算申请表在提交前，须经部门负责人审核。各部门预算，最终由公司负责人审批。

六、预算控制

1、财务根据各部门月度预算表进行审核控制，期间对于超出预算发生的费用，相关费用必须提交书面原因说明。

2、各部门财务对接人，根据本部门统计的费用，与月度预算费用进行对比，如有超出预算的费用，及时提醒本部门人员。

3、各部门负责人必须及时关注本部门费用开支情况，对于异常超支情况及时作出调整。

4、各部门费用预算控制范围为10%。超出或低于10%的，下月财务在审核时，会相应考虑进行调整。

5、每月财务部导出各部门当月实际费用发给各部门，由各部门与当月预算进行对比，加强费用的控制与调整。

6、当月预算费用如有剩余不能移入下月使用。

7、对于可能跨月但不确定时间的费用，需向财务提前说明。

七、控制措施

每月20--23日提交下月预算表（周末、节假日推迟休息天数）每月每迟交一天预算表，各部门负责预算人员扣20元，部门负责人扣50元。

第三篇：培训费用预算

公司培训方案及费用预算

一、培训需求调查与分析

根据企业下经营目标、员工绩效现状和本培训总体情况，在制定下培训方案时，先进行培训需求调查。企业适用的培训需求主要有以下几方面：

行政、组织、管理类：管理基础、团队建设，沟通技巧、创造思维、人际关系等 工程技术类：

安全生产、品质类：正确、规范操作，岗位技能培训、I SO9001/ISO14001培训、现场问题处理培训、6S管理基础知识培训、设备维护等

营销类：营销基础知识、客户心理把握，了解客户心理、产品知识培训、营销技巧培训 财务类：企业预算管理、成本管理、危机管理等

人力资源类：人力资源规划、员工对企业的忠诚度训练、员工的人生目标、职业生涯规划、720度考评、培训管理体系等

新员工培训：公司发展史、企业文化和经营理念、公司战略规划和规章制度、入职训练

二、培训方案预算制定

一般来说，制定培训方案预算时，企业多会采用比例法。实际上“比例法”本质上只是经验方法。

结构比例法。结构比例很多，例如：

１）以每位员工之预算基准来拟，每位员工每年平均有固定的训练费用、有些公司依职位别区分不同训练经费。

２）依人事费用的一定比例。以每年人事费用（薪资、津贴、福利、保险）的3～8%作为总训练经费、分IDL及DL人员。

３）依营业额的一定比例决定。以每年营业额的0.5~3.0%作为总训练经费、当营业额较小时，比率会提高。

４）依公司营业利润的一定比例决定。依每年公司营业利润的5~10%作为训练预算、但容易受不景气影响。

２、纵向比例参照法。根据去年、今年与明年的发展趋势，和公司赢利状况，再依据培训策略。

３、横向比例法。参照同行业竞争对少的培训资源投入力度和回报率。此是应该考虑竞争对少发展阶段、现时竞争策略，再结合企业自身的能力评价，战略目标来确定总量。各企业培训的总预算多少不一，但应该有一个适当的比例。国际大公司的培训总预算一般占上一年总销售额的1%--3%，最高的达7%，平均1.5%，而我国的许多企业都低于0.5%，甚至不少企业在0.1%以下。

三、常用培训费用支出的形式及特点

1、内聘内训

内聘内训即通过聘请内部讲师对内部员工或经销商、供应商等进行培训的一种方式。该种培训所耗费的讲师费用、差旅费用均相对较少，是平时最常见的、最省成本的、最具实用性的将老师与学员集中在一起的培训活动，一般适用于产品知识、公司文化与规章制度等具体业务方面的培训。

2、外聘内训

外聘内训即通过外聘讲师对内部员工或经销商、供应商等进行培训的一种方式。该种

培训所耗费的讲师费用、差旅费用均相对较多，是平时较为常见、成本较高的将老师与学员集中在一起的培训活动，一般适合于管理培训等领域，通过外部讲师所带来的新理念和方法，有效促进公司内部员工的转变，形成共同思维模式、价值观或掌握先进的技能等，有效提升团队的综合能力。

3、外派培训

外派培训即通过派出员工参加外部学习的一种培训方式，包括参加公开课、MBA班、会务论坛、旅游考察等。该培训方式较为适合数量不多的人员参加，一般具备人均培训费用相对较高但绝对费用相对较少的特点。

4、读书活动

读书活动即通过内外部开展读书研讨的形式，促使学员共同学习某本或几本书籍，并通过写文章或现场研讨等活动分享读书心得，共同学习的一种团体活动。该种培训费用相对较少、结合工作实际分享心得，效果相对较好。

对于总预算的分割，一般50%用作企业内部培训、40%费用派遣员工参加外部培训，10%作为机动。

培训总费用的确定原则因企业发展阶段不同、对象及内容的不同而有区别。就内训与外训的安排比重，一般来说，处于创业期内训与外训比为：20%： 80%，成长期的企业内外训比重：40%： 60%，成熟期企业：70%： 30%。

从管理职级来看，中高层级多安排参加外训课程或公开课程，一线销售人员多安排内训课程。

第四篇：费用预算管理制度

费用预算管理制度

一、目的：为促进公司建立、健全内部约束机制,推动企业加强费用预算控制管理,进一步合理的降低各项费用，以达到企业利润的最大化，结合公司目前的实际情况,特制定本制度。

二、内容：

（一）、公司预算组织的分工

1、总经理办公室对公司费用预算的管理工作负总责；财务部门负责公司费用预算的管理工作,拟订公司费用预算的目标、政策；制定费用预算管理的具体措施和办法, 审议、平衡费用预算方案, 组织下达财务预算, 协调解决费用预算编制和执行中的问题,考核预算的执行情况,并负责预算执行情况的分析和报告，督促各部门完成财务预算目标。

2、公司各职能、营销、生产部门要密切配合财务部门做好相关的工作，及时与财务部门沟通，反映公司相关情况；并在财务部门的指导下，制订本部门费用预算，且能进行执行情况分析。

（二）、费用预算的内容

1、费用预算包括管理费用、销售费用、财务费用的预算，根据公司的目标，分各个月份制定月度预算指标。

2、管理费用预算的项目明细有：工资费用、奖金、福利费、办公费、差旅费、交通费、房租费、水电费、通讯费、招待费、运杂费、租车费、社保费、单据费、奖金、培训费、招聘费、车辆修理费、加油费、停车路桥费、购车补贴、保险费、维修费、品牌建设费、劳动保护费、审计费、律师咨询费、财务顾问费、ERP建设费、研究开发费、促销费、广告费、宣传费、设计费、折旧费、税费、其它；

3、销售费用预算的项目明细有：工资费用、奖金、福利费、房租、水电费、通讯费、业务费、办公费、维修费、差旅费、交通费、社保费、广告费、宣传费、促销费、劳务费、装修费、运杂费、折扣与折让、折旧费、其他；

4、财务费用预算的项目细分为：利息支出（扣减利息收入）、手续费、汇

兑损益。

（三）、期间费用预算的归口管理和适用范围

1、行政人资部归口管理并初步编制以下费用预算：

（1）管理费用中的工资费用、办公费、差旅费、交通费、房租费、水电费、通讯费、招待费、运杂费、租车费、社保费、单据费、奖金、培训费、招聘费、车辆修理费、加油费、停车路桥费、购车补贴、保险费、维修费、劳动保护费、其他；

（2）销售费用中的工资费用、奖金、房租、水电费、通讯费、办公费、维修费、社保费。

2、销售单元归口管理并初步编制销售费用预算中的业务费、差旅费、交通费、促销费、劳务费、运杂费、折扣与折让、其他。

3、企划部门归口管理并初步编制以下费用预算：

（1）管理费用中的品牌建设费；

（2）销售费用中的广告费、宣传费；

（3）管理费用、销售费用、制造费用中的折旧费。

4、财务部门归口管理编制以下费用预算：

（1）管理费用中的审计费、财务顾问费、ERP建设费、税费；

（2）各项财务费用。

（四）、财务部门统一对各部门以上费用下达预算指标，经与各部门协商后执行，由行政人资部全权管理督促各部门上述费用控制在预算内。以上费用预算控制的第一责任人为部门最高主管，第一责任人可指定一至二人为直接责任人，具体负责各部门上述费用控制和财务部门就具体事项接口。

第五篇：春游费用预算

2015年的夏季已经来临，为了丰富员工的业余生活，同时庆祝“五一国际劳动节”和“五四青年节”，使各位同事能有一个饱满的精神来迎接到来的旺季。经酒店行政会商议决定，组织全体同事赴XXXXX春游，活动分两天（5月6日和5月7日）进行，有各部门根据班次按两天分配好人员参加活动，以下为活动事宜及费用预算：

一、本次活动第一天由酒店职工自驾车前往目的地，经酒店职工自愿报名和酒店派出后勤保障车辆，共有21辆车参加此次活动，分别为医务人员1辆，酒店保障车辆4辆，职工私家车16辆。第二天外租2辆旅游大巴车前往目的地。

二、本次参加活动人员预计为190人。为保障安全，给每位参加活动的同事购买旅游意外险，每人为5元。（保障时间为3天，保额为12万）

三、费用预算：

1.购买旅游意外险190人，每人5元，费用为950元。

2.给每辆私家车补助100油钱，共计16辆车，费用为1600元。3.给医务人员车辆补助300元油钱及过路费，费用为300元。4.租用2辆旅游大巴车，每辆2500元，费用共计为5000元。5.景区门票共计500元。

6.食品及饮品费用预算为每人20元，参加活动190人，费用共计为3800元。以上费用总计为12150元，请总经理审批！

工会

总经理