第一篇：2014银行从业资格考试公司信贷名词解释及重要公式（推荐）

一、名词解释和重要术语(一)基本概念和术语部分

1.信贷。信贷是最常见的融资活动。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。2.银行信贷就是指银行作为借贷主体进行的信贷活动。广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金等活动。

3.公司信贷，是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

4.贷款，是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。

5.承兑，是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

6.担保，是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。7.信用证，是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

8.信贷承诺，是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺。

9.直接融资和间接融资。融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。不通过金融机构，资金盈余单位与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资；通过金融机构进行的融资为间接融资。

10.信贷产品，是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。

11.信贷金额，是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。12.信贷期限。信贷期限有广义和狭义两种。广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

13.贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。

14.费率。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。15.担保，是指在借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。16.市场细分，是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。17.目标市场，是指银行为满足现实或潜在的客户需求，在市场细分基础上确定的将要进入并重点开展营销活动的特定的细分市场。

18.市场定位，是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程，目的是让客户能够更加了解和喜欢银行所代表的内涵，在客户心目中留下别具一格的银行形象和值得建立信贷关系的印象。19.产品定位，是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置。

20.银行形象定位，是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。

21.银行公司信贷产品，是指银行向公司客户提供的，能满足客户对资金、银行信用方面的需求的产品或服务。22.产品组合，是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合方式，即所有银行公司信贷产品的有机构成。23.产品线，即具有高度相关性的一组银行产品。这些产品具有类似的基本功能，可以满足客户的某一类需求。24.产品类型，即产品线中各种可能的产品种类。

25.产品项目，即某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。

26.产品组合宽度。这是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类。27.产品组合的深度。这是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量。28.产品组合的关联性。这是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。

29.产品扩张策略。产品扩张策略主要是从拓宽产品组合的宽度和增加产品组合的深度这两个方面入手。

30.产品集中策略，是指银行通过减少产品线或产品项目来缩小银行的经营范围和种类，实现产品的专业化，其目的是将有限的资源集中在一些更有竞争优势的产品组合上，以产生更大的收益。31.介绍期，是指银行产品投入市场的初期，即试销阶段。32.成长期，是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大销售的阶段。33.成熟期，是指银行产品在市场上的销售已达到饱和的时期。34.衰退期，是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

35.贷款利率，是指一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。

36.贷款承诺费，是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。37.补偿余额，是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。38.隐含价格，是指贷款定价中的一些非货币性内容。

39.贷款需求，是指借款人某一时期希望从银行取得贷款的数量。40.贷款供给，是指所有银行在该时期内能够提供的贷款数量。

41.高额定价策略，是指在产品投放市场时将初始价格定得较高，从市场需求中吸引精华客户的策略。

42.渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应的提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。

43.关系定价策略就是把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。

44.营销渠道，即分销渠道，指的是产品或服务从制造商手中传至消费者手中所经过的各中间商连接起来的通道。45.公司信贷营销渠道，是指公司信贷产品从商业银行转移到产品需求者手中所经历的通道。

46.银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。

47.直接营销渠道策略，是指银行将产品直接销售给最终需求者，不通过任何中间商或中间设备的策略，主要以分支机构为主。

48.间接营销渠道策略，是指银行通过中间商来销售银行产品，或借助一些中间设备与途径向客户提供产品与金融服务的策略。

49.单渠道策略，是指银行只是简单通过一个渠道来实现金融产品的销售。

50.多渠道策略，是指银行通过不同的销售渠道将相同的金融产品销售给不同市场或不同客户的策略。51.组合营销渠道策略，是指将银行渠道策略与营销的其他策略相结合，以更好地开展产品的销售活动。

52.广告是通过宣传媒介直接向目标市场上的客户对象(包括现有的和潜在的)介绍和销售产品、提供服务的宣传活动。53.人员促销是以一种促成销售为目的的口头交谈，即与一个或几个购买者进行交谈，对公司信贷产品的复杂性和专业性进行针对性地宣传，以达到提高客户忠诚度和促成购买更多信贷产品的有效手段。

54.公共宣传，是指以不付费的方式从宣传媒体获得编辑报道版面，供银行的客户或潜在客户阅读、收听，以达到帮助实施销售的特定目的的活动。

55.公共关系是指银行为了与有关的各界公众建立和保持良好的关系，使银行在公众心目中树立良好的形象，以及处理可能发生的对银行的谣言和事件而进行的有效活动。

56.销售促进是银行以各种刺激性的促销手段吸引新的尝试者和报答忠诚客户的行为。57.计划是指在一定时间内，对组织预期目标和行动方案所作出的选择和具体安排。

58.银行营销组织是银行从事营销管理活动的载体，包括对营销组织结构和营销组织行为的分析和研究。

59.直线职能制，是指在各级行领导之下，设置相应的营销职能部门，即将营销部门当作行政领导的参谋机构，不直接对公司信贷业务部门发号施令，而只对其起指导作用。

60.矩阵制，是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统。

61.事业部制，是指在银行内部，对具有独立信贷产品市场、承担独立责任和利益的部门实行分权管理的一种组织形式，分别设立各自的信贷营销组织，该营销部门从属于具体信贷业务部门的领导。

62.客户经理制，是指商业银行的营销人员与客户，特别是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。63.贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。64.贷款的合法合规性，是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。

65.贷款的安全性，是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展。

66.贷款的效益性，是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

67.借款需求，是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。

68.核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。

69.可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。

70.区域风险，是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。

71.行业风险，是指由于一些不确定因素的存在，导致对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。

72.行业内的竞争力，是指一个行业中竞争的激烈程度。73.替代品指的是来自于其他行业或者海外市场的产品。

74.成本结构指的是某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。

75.经济周期，也称商业周期，是指市场经济体制下经济增长速度或者其他经济活动自然的上升和下降。76.进入壁垒，是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势，即指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。

77.财务分析是以客户财务报表为主要依据，运用一定的分析方法，对客户的财务过程和结果进行研究和评价，以分析客户财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力，并由此预测客户的发展变化趋势，从而为贷款决策提供依据。

78.趋势分析法是将客户连续数期的财务报告中的相同项目的绝对数或相对数进行比较，以揭示它们增减变化趋势的一种方法。

79.结构分析法是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。

80.资产负债表是反映借款人在某一特定日期财务状况的财务报表。81.资产结构，是指各项资产占总资产的比重。

82.资产结构分析，是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。83.资金结构，是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。84.损益表又称利润表，它是通过列示借款人在一定时期内取得的收入、所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。85.盈利能力就是获取利润的能力。

86.偿债能力，是指客户偿还到期债务的能力，包括长期偿债能力分析和短期偿债能力分析。87.利息保障倍数，是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客户偿付负债利息能力。88.短期偿债能力，是指客户以流动资产偿还流动负债的能力。89.速动资产，是指易于立即变现、具有即时支付能力的流动资产。

90.营运能力，是指通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。

91.现金指会计主体的库存现金。

92.现金等价物指三个月内的证券投资。

93.客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。94.外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业。

95.内部评级是商业银行根据内部数据和标准(侧重于定量分析)，对客户的风险进行评价，并据此估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标准。

96.授信额度指的是银行批准并且可以借贷或者已经贷出的最高贷款本金限额。

97.单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件(收入的使用、最终到期日、还款时间安排、定价、担保等)下的贷款授信额度。98.借款企业的信用额度，是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和，借款企业信用额度也包括来自贷款的汇率等问题所造成的风险敞口。

99.集团授信额度，是指授予各个集团成员(包括提供给不同的子公司和分支机构)的授信额度的总和。100.贷款担保，是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。101.抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障，通过担保取得抵押权的债权人在债务人未按时偿还债务时可出售或转让抵押品，但债务人一旦按期偿还债务，债权人即失去此权利。102.质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。

103.保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。104.留置，是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

105.贷款抵押，是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。106.保证人保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。107.核实保证简称为“核保”，是指核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。108.贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合调研得来的有关项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。

109.投资环境，是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。

110.市场需求预测分析，是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题。

111.潜在的市场需求量，是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。

112.项目的生产规模分析，是指对拟建项目生产规模的大小所做的审查、评价和分析。

113.原辅料供给分析，是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种原材料、辅助材料及半成品等的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析。

114.组织和管理评估就是围绕项目的组织机构设置，对组织机构所作出的企业组织是否合理和有效进行综合分析评价。

115.人力资源分析，是指对企业的人力资源选择、来源、招聘与培训等总体规划进行详细论证与考察。116.产品销售收入，是指企业销售产品或提供劳务等取得的收入。

117.投资回收期也称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。

118.投资利润率，是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。

119.投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。

120.周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。

121.出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。

122.福费廷是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。123.项目融资是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。

124.分级审批制度，是指银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批的制度。

125.风险处置，是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。

126.风险预警的后评价，是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题(如虚警或漏警)，深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整，因此对于预警系统的完善十分重要。

127.贷款展期，是指借款人不能按照贷款协议规定的还款计划按时偿付每期应偿付的贷款，由借款人提出申请，经贷款行审查同意，有限期地延长还款期限的行为。

128.广义的依法收贷是指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。129.狭义的依法收贷是指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。130.信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷(贷款)的文件材料。

131.一级文件(押品)主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。132.二级信贷文件主要是指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。

133.贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分，是指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期对信贷资产质量进行审查，并将审查的结果分析归类。

134.正常贷款，是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

135.关注贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素。136.次级贷款，是指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

137.可疑贷款，是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失。138.损失贷款，是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。139.普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。

140.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金。

141.特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。

142.审慎会计原则又称为保守会计原则，是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润。

143.及时性原则，是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。144.充足性原则，是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。

145.不良贷款，是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

146.以资抵债，是指因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵债协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。它是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。

147.贷款重组，是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。

148.破产重整，是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请，在法院主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排，尽量挽救债务人，避免债务人破产以后对债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响。

149.和解，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。

150.整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。

151.呆账核销，是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。

152.资产是借款人拥有或可控制的能以货币计量的经济资源。

153.流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。154.借款人在一年内不能变成现金的那部分资产称作非流动资产。

155.负债，是指借款人承担的能以货币计量，需以资产或劳务偿付的债务。

156.流动负债，是指借款人在生产经营过程中应付给他人的资金，是借款人承担的应在一年或在一个营业周期内偿还的债务。

(二)新增概念和术语部分

1.贷放分控，是指银行业金融机构将贷款审批和贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到减低信贷业务操作风险的目的。

2.实贷实付，是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

3.贷后管理，是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。4.协议承诺原则要求各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。

5.贷款的管理流程分为九个环节：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款回收与处置。

6.商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。

7.搜寻调查，是指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。

8.信贷授权，是指银行业金融机构对其所属的业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。

9.审贷分离是将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次的机构和不同部门(岗位)承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。

10.贷款审查事项，是指在贷款审查过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，保证审查结果的合理性。

11.贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件和支付方式、还款计划安排和贷后管理。

12.贷款合同管理，是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修改、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。

13.贷放分控，是指银行业金融结构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

14.实贷实付，是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人的交易对象的过程。

15.贷款人受托支付，是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。16.自主支付，是指贷款人在确认借款人满足合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

17.公允价值：国际会计标准委员会于1991年对公允价值法所作的定义是：在非强制变现的情况下，贷款按买卖双方自主协商的价格所确定的价值。如果有市场报价，则按市场价格定价。同年，国际会计标准委员会发表的关于金融会计标准的声明规定，如果没有市场价格，则应通过判断为贷款定价。判断的依据包括期限、利率和与各等级类似的贷款的市场价格、专门评级机构对类似贷款的评级，以及贷款证券化条件下确定的贷款价值。

二、公式汇总

1.贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平2.可持续增长率的计算方法：SGR=ROE×RR/(1-ROEXRR)其中：SGR表示可持续增长率；ROE为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率；RR为留存比率，RR=1-红利支付率。3.ROE=利润率×资产使用效率×财务杠杆=净利润／销售收入×销售收入／总资产×总资产／所有者权益 4.SGR=(净利润／销售收入×销售收入／总资产×总资产／所有者权益×RR)净利润／销售收入×销售收入／总资产×总资产／所有者权益×RR)5.总分的计算公式为： 总分=A−−× − 其中，A为范畴权重，B为范围内的最低值，C为范围内的最高值，D为个体值。而在债务指标和违约债务的计算中，要将B、C颠倒过来，最低值权重最高，最高值权重为0。6.PRS集团的国家综合风险(CRR)=0.5×(PR+FR+ER)。其中，PR为政治风险评级，FR为财务风险评级，ER为经济风险评级。

7.国别风险= 政治风险×0.25+经济风险×0.25+法律风险×0.15+税收风险×0.15+运作风险×0.1+安全性×0.1

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28.销售利润率=销售利润／销售收入净额×100% 9.营业利润率=营业利润／销售收入净额×100% 10.营业利润=销售利润-管理费用-财务费用 11.税前利润率=利润总额／销售收入净额×100% 12.利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收入-营业外支出 13.净利润率=净利润／销售收入净额×100% 14.净利润=利润总额-所得税

15.成本费用利润率=利润总额／成本费用总额×100% 16.成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用 17.资产负债率=负债总额／资产总额×100% 18.负债与所有者权益比率=负债总额／所有者权益×100% 19.负债与有形净资产比率=负债总额／有形净资产×100% 20.有形净资产=所有者权益-无形资产-递延资产 21.利息保障倍数=(利润总额+利息费用)／利息费用 22.流动比率=流动资产／流动负债×100% 23.速动比率=速动资产／流动负债×100% 24.速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用 25.现金比率=现金类资产／流动负债×100% 26.营运资金=流动资产=流动负债

27.总资产周转率=销售收入净额／资产平均总额×100% 28.资产平均总额=(期初余额+期末余额)/2 29.固定资产周转率=销售收入净额／固定资产平均净值×100％ 30.固定资产平均净值=(年初固定资产净值+年末固定资产净值)／2 31.应收账款周转率=赊销收入净额／应收账款平均余额×100% 32.赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣 33.应收账款平均余额=(期初应收账款余额+期末应收账款余额)/2 34.应收账款回收期数=计算期天数／应收账款周转次数=应收账款平均余额×计算期天数／赊销收入净额 35.存货周转率=销货成本／平均存货余额×100% 36.平均存货余额=(期初存货余额+期末存货余额)／2 37.存货持有天数=计算期天数／存货周转次数=存货平均余额×计算期天数／销货成本 38.资产收益率=税前净利润／资产平均总额×100% 39.资产平均总额=(期初资产总额+期末资产总额)／2 40.所有者权益收益率=利润总额／有形净资产×100% 41.现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金净流量 42.销售所得现金=销售收入-△应收账款

43.购货所付现金=销售成本-△应付账款+△存货

44.经营费用现金支出=经营费用-折旧-摊销-△应付费用+△预付费用 45.应付未付利息=利息-△应付利息

46.营业现金收入=销售所得现金-购货所付现金+其他业务现金收入-管理费用现金支出

47.经营活动的现金净流量=营业现金收入+投资收益现金收入+营业外现金收支净额-财务费用现金支出-缴纳所得税 48.经营活动的现金净流量=净收益+折旧+△应付账款+△应付费用+△应付税金-△应收账款-△存货-△预付费用 49.投资活动的现金流出(流入)=△固定资产+△投资+△无形资产(△>0，流出；△<0，流入)50.融资活动的现金流出(流入)=△长期负债+△短期负债+△股东权益(△>0，流出；△<0，流入)51.抵押率=担保债权本息总额／抵押物评估价值额×100% 52.抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率

53.保证率=申请保证贷款本息／可接受保证限额×100% 54.流动资金=流动资产-流动负债

55.项目所需流动资金=项目流动资金总需用额-流动负债 56.项目流动资金总需用额=存货+应收账款+现金 57.存货=外购原辅材料、燃料+在产品+产成品 58.流动负债=应付账款

59.流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金 60.周转次数=360÷最低周转天数 61.在产品=(年生产成本-年折旧)÷周转次数 62.产成品=(年生产成本-年折旧+年管理费用)÷周转次数 63.应付账款=原材料、燃料和外购动力全年费用÷周转次数 64.现金=(年工资福利费+年其他费用)÷周转次数

65.年其他费用=(制造费用+管理费用+财务费用+销售费用)-(工资及福利费+折旧费+维简费+摊销费+修理费+利息支出)66.固定资产年折旧率=(1-预计的净残值率)×100%÷折旧年限 67.总成本=制造成本+管理费用+财务费用+销售费用

68.制造成本=直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)管理费用=公司经费+咨询审计费+技术转让费+无效资产与递延资产摊销+业务招待费+坏账损失+其他 69.财务费用=经营期汇兑净损失+利息净支出+金融机构手续费+其他

70.销售费用=运输、装卸包装费+广告费、销售服务费+差旅费、办公费+其他

71.经营成本=总成本-折旧费-维简费-无形资产、递延资产摊销费-利息支出 =1(−)（1+FIRR)=0其中，CI为现金流入量，CO为现金流出量，n为计算期，FIRR为财务内部收益率。

72.FITT=1+ 2−1 |1|(1 +|2|其中，i为试算低的折现率，i为试算高的折现率，｜NPV｜为低折现率的净现值(正值)的绝对值，｜NPVNPV｜为高折现率的净现值(负值)的绝对值。

−73.FNPV= =1(−)×(1+)其中，(−)为第t年的净现金流入量，n为计算期，i为基准收益率或设定折现率，FNPV为财务净现值。

74.FNPVR=FNPV 其中，FNPVR为净现值率，FNPV为财务净现值，PVI为总投资现值。

75.=1(−)=0为投资回收期。

76.投资回收期(pt)=累计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝对值／当年净现金流量 77.投资利税率=年利税总额或年平均利税总额÷项目总投资×100% 78.年利税总额=年销售收入(不含销项税)-年总成本费用(不含进项税)79.或：年利税总额=年利润总额+年销售税金及附加(不含增值税)80.资本金利润率=年利润总额或年平均利润总额÷资本金×100% 81.资产负债率=负债合计÷资产合计×100% 82.速动比率=(流动资产-存货-预付账款-待摊费用)／流动负债总额×100% 83.盈亏平衡点产量=年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)84.盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)85.盈亏平衡点生产能力利用率=年固定成本÷(年销售收入-年变动成本-年销售税金)×100% 86.盈亏平衡点销售单价=达产年份单位产品固定成本+单位产品变动成本+单位产品销售税及附加

87.待处理抵债资产年处置率=一年内己处理的抵债资产总价(列账的计价价值)／一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)×100% 88.待处理抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值／已处理抵债资产总价(原列账的计价价值)×100%

三、参考法律法规条目

1.《贷款通则》(中国人民银行1996年6月28日)2.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》(中国银行业监督管理委员会令2003年第5号)3.《商业银行授信工作尽职指引》(银监发51号)4.《贷款风险分类指引》(银监发54号)5.《银团贷款业务指引》(银监发68号)6.《固定资产贷款管理暂行办法》(中国银行业监督管理委员会令2009年第2号)7.《项目融资业务指引》(银监发71号)8.《流动资金贷款管理暂行办法》(中国银行业监督管理委员会2010年第1号)

第二篇：银行从业资格考试-公司信贷讲义1

公司信贷

公司信贷

第一章公司信贷概述1、1公司信贷基础1、1、1公司信贷相关概念

1、信贷

广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式

狭义的公司信贷：银行的信用业务活动（包含存款、贷款业务）

2、银行信贷

广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动 狭义：专指广义中的后两者

公司信贷(续)

3、公司信贷

1）接受主体：法人和其他经济组织等非自然人 2）经济活动：资金信贷或信用支持

4、贷款

1）承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还 2）价值运动：货币资金使用权转让

5、承兑

银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款 问题：什么是商业汇票？

6、担保

银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

7、信用证

银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。国际和国内信用证

8、减免交易保证金

银行在与客户的交易中，承担了信用风险，交易保证金因而会产生。银行为客户的交易做出了一种减免安排。实际上是一种信用支持。

9、信贷承诺

1）银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持

2）前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件

10、直接融资和间接融资

融资：资金的借贷与资金的有偿筹集 通过金融机构进行的融资为间接融资1、1、2公司信贷的基本要素

1、交易对象

银行和银行的交易对手（其（事）业法人和其他经济组织）

2、信贷产品

特定产品要素组合下的信贷服务方式

3、信贷金额 以货币计量

4、信贷期限

广义：从签定合同到合同结束的整个期间

提款期：借款合同生效之日——全部提款完毕/最后一次提款之日 宽限期：借款合同生效之日——第一笔还款日 或介于提款期和还款期之间

注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合 同约定是否还息

还款期：第一次还款日——全部本息清偿完毕之日

《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限（10年）、票据贴现期限（6个月）、展期及展期期限（短期

1、中期1/

2、长期3年）

Question:根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是（）

A.自营贷款期限最长一般不得超过10年 B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月 C.中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半 D.长期贷款展期期限不得超过5年

贷款利率和费率

5、贷款利率和费率 1）贷款利率：

其一、管理制度——执行利率的确定 基准利率

《人民币利率管理规定》：

其二、利率结构

利率差别：期限和用途 利率档次：利率差别的层次

人民币利率档次：期限（短期、中长期贷款利率和票据贴现利率）外汇贷款利率档次：市场化，参考利率为国际主要金融市场的利率

其三、利率表达方式 年利率、月利率、日利率

其四、计息方式

计息周期：日、月、季、年

2）费率

利率以外的银行提供信贷服务的价格。一般以信贷产品金额为基数按一定比例计算。类型：担保费、承诺费、银团安排费、开证费等

《商业银行服务价格管理办法》

实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个 收付类业务的收费原则：谁委托，谁付费

6、清偿计划

一次性还款，分次还款（定额？（等额（等额本金、本息）、约定））

7、担保方式：保证、抵押、质押、定金和留置

借款人无力、未按时还本付息或支付相关费用时的第二还款来源。审查贷款项目的主要因素之一。

8、约束条件

提款条件：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他 监管条件：财务维持、股权维持、信息交流、其他

第三篇：2014年湖南银行从业资格考试：公司信贷(三)

2014年湖南银行从业资格考试：公司信贷

（三）1、对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，借款人除提供一般资料，还应提供()。

A.国家相应投资批件

B.资金到位情况证明

C.资产到位证明文件

D.项目可行性研究报告及有关部门对其批复

E.其他配套条件落实的证明文件

2、“实贷实付”的核心要义包括()。

A.满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的B.按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求

C.受托支付是“实贷实付”的重要手段

D.贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制

E.协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据

3、流动资金的估算方法有()。

A.加权平均估算法

B.资产负债表法

C.比例系数法

D.分项详细估算法

E.回归分析法

4、银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有（A.确定能否受理该贷款业务

B.确定是否进行后续贷款洽谈

C.确定是否开始贷前调查工作

D.确定向客户贷款的利率

E.确定向客户贷款的最高额度

5、贷前调查的方法()。

A.抽样调查

B.现场调研

C.重点调查

D.委托调查

E.搜寻调查

6、预期收入理论的观点包括()。

A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的)。

B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产

E.长期投资的资金应来自长期资源

7、在进行原辅料供给分析时，()。

A.要了解所需要的主要原辅料的品种

B.要分析预测所需原辅料供应的稳定性和保证程度

C.不必预测主要投入物价格未来的变化趋势

D.要计算运输能力和运输费用

E.应分析原辅料的储备量是否合理

8、银行通过对()的趋势比较，可作出合理的贷款决策。

A.实际销售增长率

B.可持续增长率

C.利润率

D.成本率

E.存货周转率

9、下列关于对项目实施机构的分析，说法正确的有()。

A.主要应从机构设置、人员配备与培训、新技术推广使用机构的设置、项目实施监督系统的建立等方面分析

B.机构设置的出发点是全面完成项目建设工作，关键点之一是如何使项目实施机构具备管理项目的能力，并且能使这种能力持久保持

C.项目实施机构既要建立项目管理班子，还要建立相应的规章制度

D.项目实施人员的配备主要包括经验丰富的老专家、老职工和处于事业顶峰时期的中年专家和职工

E.将项目活动由各职能部门管辖，就能形成项目内部的相互监督系统

10、订立保证合同时，最高贷款限额包括()。

A.最高取款额

B.最高贷款累计额

C.单笔贷款限额

D.贷款余额

E.法定的数额

1.B,D,E

系统解析： B,D,E 试题解析：根据我国《贷款通则》的规定，对于固定资产贷款，银

行确立贷款意向之后，借款人除提交一般资料，还需提交的文件有：①资金到位证明文件;②项目可行性研究报告及有关部门对研究报告的批复;③其他配套条件落实的证明文件。故选BDE。

2.A,B,C,D,E

系统解析： “实贷实付”的核心要义包括：

(1)满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的。满足有效信贷需求是信贷风险管理的最基本要求。

()按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求。在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量。从风险管理的角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金全额发放的风险非常大，违反信贷管理的最基本准则。

(3)受托支付是“实贷实付”的重要手段。

(4)贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制。(5)协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据。“实贷实付”要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人配合实施“实贷实付”的法律保证。

3.B,C,D

系统解析： BCD流动资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。故选BCD。

4.A,B,C

系统解析： ABC[解析]商业银行信贷人员针对贷款客户的前期调查的主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。故A、B、C 选项符合题意。贷款的利率和最高额度都在正式开始贷前调查工作之后才能确定，故D，E 选项不符合题意。

5.B,D,E

系统解析： 贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查和委托调查。

6.A,B,C

系统解析： ABC预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。ABC选项符合题意。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，均不符合题意。故选ABC。

7.A,B,D,E

系统解析： 在进行原辅料供给分析时，对所需要的主要原辅料的名称、品种、规格、化学和物理性质以及其他质量上的要求加以了解。故A选项符合题意。在评估时，应根据项目的设计生产能力、选用的工艺技术和使用的设备来估算所需原辅料的数量，并分析预测其供应的稳定性和保证程度。故B选项符合题意。一般来说，项目主要投入物的价格是影响项目经济效益的关键因素之一，所以不但要观察主要投入物价格目前的变化动向，还要预测其未来的变化趋势。故C选项不符合题意。在评估时，应分析计算其运输能力和运输费用，以作出正确的评价。故D选项符合题意。在评估时，应分析拟建项目存储设施规模是否适应生产的连续性，其原辅料的储备量是否令理。故E选项符合题意。

8.A,B

系统解析： AB如果实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。故选AB。

9.A,C,E

系统解析： B项项目实施机构设置的出发点应该是高效率、高质量地完成项目建设工作，关键点之一是如何使项目实施机构具备管理项目的能力，并且使其持久地保持下去;D 项在项目实施过程中，既要配备经验丰富的老专家、老职工，又要配备处于事业发展顶峰时期的中年专家和职工，同时还要有一定比例的各专业的新手。年龄层次和知识层次上的梯度可保证项目稳妥、持续地沿着既定目标发展。

10.B,D

系统解析：订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。

第四篇：2014银行从业资格考试《公司信贷》每日一练：信贷授权

银行从业资格考试培训 http://edu.21cn.com/kcnet2150/2014银行从业资格考试《公司信贷》每日一练：信贷授权

单选题

信贷授权可以采用多种书面形式，其中（）比较规范、正式，也较为常用。

A.规章制度

B.部门职责

C.岗位职责

D.授权书

【正确答案】D

【答案解析】本题考查信贷授权的形式。

第五篇：2011年银行从业资格考试公司信贷模拟试题一

2010年银行从业资格考试公司信贷模拟试题一

银行从业资格考试 更新：2010-9-13 编辑：普罗旺斯

(一)单选题

1、()是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。

A、临时性贷款

B、周转性贷款

C、出口打包贷款

D、票据贴现

2、在使用福费廷时，一般进口方银行应为()提供担保，担保方式有()。

A、旅行支票，抵押和质押

B、远期汇票或远期本票，保付和保函

C、旅行支票，保付和保函

D、远期汇票或远期本票，抵押和质押

3、通常，流动资金贷款是()，固定资产贷款是()。

A、短期贷款，周转贷款

B、长期贷款，周转贷款

C、短期贷款，长期贷款

D、长期贷款，长期贷款

4、一般情况下，临时贷款的期限不应超过()个月。

A、1

B、3

C、6

D、125、()是指在延期付款的大型设备贸易中。出口方银行应出口商的请求。向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)。使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。

A、出口卖方信贷

B、进口买方信贷

C、进口买方混合贷款

D、幅费廷

6、在贷款审查中,对贷款保证人的审查内窖不包括保证人()。

A、是否具有合法资格

B、是否具有较高的信用等级

C、净资产和担保债务的状况

D、是否在银行开立了保证金专用存款账户

7、在贷款发放的原则中，()原则是指在中长期贷款发放过程中．银行应按照完成工程量的多少进行付款。

A、进度放款

B、计划、比例放款

C、等比例支用

D、资本金足额

8.保证期间是指()主张权利的期限。

A、保证人向借款人

B、保证人向债权人

C、债权人向保证人

D、债权人向债务人9.质押台同的条款不包括（）。

A、被质押的贷款数额

B、保证期间

C、借款人履行债务的期限

D、质物移交的时间

(二)多选题

1、股份制公司在向商业银行申请流动资金短期贷款时，需要提交的借款申请文件包括（）。

A、董事会的借款授权书

B、流动资金贷款评审概要表

C、流动资金贷款评审报告

D、借款人借款申请书

E、董事会关于同意申请借款的决议

2、下列属于出口卖方信贷报审材料的有（）。

A、出口许可证

B、出口合同或草本

C、出口企业与进口商签订的贸易合同

D、进口方银行保函的审查文件

E、进口国、进口商及进口方银行概况

3、对外劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括()。

A自筹资金落实情况证明文件

B承包工程项目情况

6承包工程所在国概况

D国外业主概况

E风险分析

4、下列关于我国贷款管理制度的说法，正确的有()。

A、贷款的调查人员负责调查评估

B、贷款的审查人员负责贷款风险的审查

C、贷款的调查人员负责清收

D、贷款的发放人员负责贷款风险的审查

E、贷款的发放人员负责贷款的检查和清收

5、在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，()。

A、银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

B、银行不按时发放贷款是违约行为

C、银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失

D、银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划

E、银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回

6、在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括()。

A、已正式签署的抵(质)押协议

B、已正式签署的保证协议

C、已正式签署的技术许可合同

D、有关对建设项目的投保证明

E、保险权益转让相关协议或文件

7、在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交()。

A、正式签署的保证协议

B、提款申请书

C、政府主管部门出具的同意项目开工批复

D、贷款凭证

E、工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明

8、短期贷款报审材料的内容包括()。

A、借款申请文件

B、借款人资信审查文件

C、贷款担保文件

D、借款用途证明文件

E、大型设备采购合同

9、保证担保的范围一般包括()。

A、主债权

B、主债权的利息

C、违约金

D、损害赔偿金

E、实现债权的费用

10、银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合要求，确认()正确无误。

A、贷款用途

B、提款账号

C、提款日期

D、提款金额

E、预留印鉴

11、借款企业不应将流动资金贷款用于()。

A、购买固定资产

B、职工福利

C、弥补企业亏损

D、支付供货商欠款

E、财政性开支

判断题：

1、在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程。（）

2、申请出口打包贷款的借款人，应出具进口方银行开立的信用证。（）

3、临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。()

4、中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。（）

5、在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。()

6、银行的公司信贷的对象只能是企业法人。()

7、商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（）

8、抵押协议一旦正式签署，立即生效。()

9、抵押物若无明确的登记部门，则必须先到住所地公安部门进行备案才可作为抵押物。

()

10、建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。()

11、贷款的还款方式一般分为还款期结束前一次性归还全部贷款和在还款期内分次还款两种。()

12、保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。()

13、保证期间是指从主债务的期限届满之时开始到债务全部清偿为止的时问。（）

14、保证范围一般包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。()

15、在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内末提足的贷款过后不能再提。（）

16、在固定资产投资确实缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。

()

17、银行有权检查借款人是否按台约规定的用途使用贷款。()

18银行在办理放款手续之前，应检查借款人是否已在该行办理开户手续。()

19借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证。()参考答案

(一)单选题B 2 B 3 C 4 C5 D 6D7A8C9 B

(二)多选题ABCDE2ABCDE3ABCDE4ABE5ABDE

6ABE7 BDE 8ABCD9ABCDE10 ABCDE

11ABCE12 ABCDE

(三)判断题

lT2T3F4T5F6F7T8F9F10F

11T12T13F14T15T16F17T18T19T