第一篇：材料核销

站得高，管得严

------星沙项目部推进材料核销管控纪实

材料管控是提高工程效益的关键。是项目管理能力的重要组成部分。星沙项目部从提升材料管控能力入手，将材料核销工作层层细化，责任落实到个人，各科室密切联动，推进材料核销工作稳健发展。

物资科首先落实领料计划工作，要求所有进场工地必须先做好材料申请计划，经现场施工员与工程科长、物资科长对审后录入系统。领料时小型工地一次性领出材料，大型工地视施工进度情况分批、分量领出，确保施工现场材料保管安全。物资科管理人员与现场施工员、一线班组在施工过程中保持互动，随时了解材料消耗情况，掌握材料使用动态。工程结束后及时清理剩余材料，以余料形式转入三级库房，施工班组、现场施工员签字确认，由技术科现场丈量并绘制竣工图，初步核算材料差异情况，反馈物资科，经物资科材料核销专员通过累加余料量和竣工资料量，比对领料量得出该工程材料使用情况，并采用核销文件共享形式及时与技术科、综合科及一线班组保持互动，纠偏纠错，落实材料管理工作。项目部实行“赏罚分明”的激励制度，对出现管理不到位的一线班组长、施工员、直至主抓材料管控的项目副经理一视同仁，大胆处罚，从而调动了所有材料管控参与者的积极性。

通过一系列的创新举措，星沙项目部材料管理工作有了明显进步，各成员思想上实现了“要我管控”到“我要管控”的转变，达到了提升自身管理能力的预期目的。

图片1：现场检查在建工程材料使用情况。

图片2：余料入库做到明细清楚。

图片3：核销台账明码标示，“欢迎各界人士参阅”。

星沙项目部

熊国斌 202_-4-17

第二篇：材料核销

材料核销的概念：材料核销是指对项目部投入工程中各种材料的消耗量，按照不同材料类别和不同施工部位进行分类统计，根据制定的限额领料标准（理论应耗量）和工程实际发生量，对统计数据进行数理分析，同时根据分析成果来指导剩余工程进行成本控制。

1、一般工程中，需核销的主要材料有：（1）混凝土工程：主要有水泥、粉煤灰、外加剂、砂石骨料、钢筋、止水材料、冷却通水材料、保温保湿材料、立模消耗性材料等；（2）土石方工程：主要有柴油、炸药、雷管、导火索等；（3）公路工程：砂砾料、骨料、沥青等；（4）预应力工程：锚具、钢绞线等；（5）金结机电工程：型钢、预埋件等。

2、三个“量”的概念：

（1）对上理论消耗量是指根据合同文件、设计图纸及设计变更，按照设计工程量和主合同规定的消耗指标计算得出。（2）对下理论消耗量是指根据设计图纸、设计变更及施工组织设计，按照理论工程量和制定的理论消耗指标计算得出（但有时需结合现场实际情况调整）。

（3）实际消耗量是指在结算周期内各单位设备物资部按照领用的实际量扣除现场的库存量及已完未结工程所需材料量，得到同期实际投入参与核销的工程施工的消耗量。

3、管理职责：

（1）经营管理部是各单位对下材料核销的归口管理部门，设备物资部是各单位对上材料核销的归口管理部门，分别负责督促相关职能部门开展材料核销工作，共同组织召开材料核销专题会议。

（2）工程管理部负责编制实际完成工程量统计表及主要材料的对下理论消耗量，提供给设备物资部和经营管理部。经营管理部负责提供甲供材料对上六年消耗量，提交给设备物资部；设备物资部负责编制主要材料实际消耗量统计表，提交给经营管理部。

4、材料核销流程：

（1）对上材料核销流程

A、经营管理部提供当期对上结算工程量及材料单耗率和损耗率。B、工程管理部提供当期已完成未结工程量（含隐蔽工程量）。C、设备物资部根据当期对上计算工程量、当期已完成工程量、当期已完成未结算工程量结合单耗率和损耗率计算出当期对上材料应核销量。

D、设备物资部根据当期材料发放台账及期末盘存数量计算出当期材料实际消耗量。E、设备物资部将计算出的对上材料应核销量和材料实际消耗量进行对比，计算出材料实际消耗量进行对比，计算出材料超欠耗情况，编制对上核销表，同时按照业主规定的材料核销程序与业主进行核销。F、设备物资部组织召开材料核销专题会议，找出材料超欠耗原因。

G、如果由于施工方案和措施造成超耗的，应及时进行改进、优化。确保控制在消耗范围内；如果由于涉及图纸变更的原因造成消耗超标的，应及时与监理、设计及业主单位沟通，要求按实际施工图纸予以认可。

H、如果核销结果出现欠耗的现象，应及时采取有利措施，防范风险。（2）对下材料核销流程 A、工程管理部提供各施工队伍当期已完工程量及已完未结工程量。B、工程管理部提供各施工队伍当期已完工程量和已完未结工程量相应的材料应耗量。C、设备物资部根据当期各施工队伍实际领用量及期末盘存“假退库”量计算出当期实际消耗量。D、经营管理部根据材料应耗量和当期实际消耗量，计算出从材料超欠耗情况，编制各单位材料核销表。

E、经营管理部组织超开材料核销专题会议，找出材料超欠耗原因。

F、如出现超耗，并查明由于施工队伍管理不善造成的，应对超耗部分按市场价格加采保费扣除材料款；如由于施工队伍认为从中牟利，应按合同规定进行加倍处罚，直至将施工队伍清理出场。G、如果出现欠耗，应重新对工程量进行复核，冰在后续工程中重点关注该施工队伍的施工质量。（3）机械设备消耗材料核销流程（单机核算）A、B、经营管理部门负责牵头，并制定单机核算管理办法。设备物资部应将当期设备消耗材料按实际法神分解到单台设备中，包括燃油、润滑油、配件、轮胎等。C、工程管理部负责对每台设备的运行态势和完成的工程量真是、准确的进行分解统计。D、经营管理部、设备物资部、工程管理部联合对不同设备的单耗进行实地测试。

E、经营管理部根据相关的定额和不同设备的实测单耗，制定不同工程项目设备消耗的指标，并对设备物资部和工程管理部提供的统计表进行汇总，编制机械设备经济分析统计表。

F、在每月的经营分析会上，经营管理部对机械设备经济分析统计表中与目标消耗指标偏差较大的设备由各与会者讨论，分析找出原因，及时采取有效措施提高设备的经济性能，将机械设备消耗指标控制在定额指标范围内。（4）材料价差的问题。A、其实在管理过程中，材料不但存在量差的核销，也存在价差的“补偿”。目前，部分业主由于在考虑材料管理风险及资金方面压力，将所有加工材料按市场价格拨于我们，而不是按合同价扣除，待材料核销后或分时段根据甲供材料价差补偿。这就需要设备物资部分时段根据加工材料的进货数量、单价结合合同单价想业主申报材料价差补偿资料，并及时根据财务与业主的结算资料核对，建立甲供材料价差补偿的台账，及时掌握哪些材料已经进行了价差补偿，哪些材料尚未补偿（其实在业主扣除甲供材料款时几点物资部也应需要及时与财务沟通，建立甲供材料扣款台账，防止重复扣款）。B、部分项目部在扣除施工队伍材料是也是采取先市场价加采保费价拨，核销后将价差返还。这也要求设备物资部做好施工队伍材料价拨台账，待经营管理部每期对下核销结果出来后，正常消耗范围内的材料，价拨价与合同价之间的价差应返还给施工队伍，非正常超耗部分不予补差。

第三篇：核销知识

1。外汇核销全国都实行的是无纸化核销 外汇管理局的那个系统在企业那里安个申报端。在那个系统中你可以查到你公司的没有核销的核销单和收汇情况。当然境外收汇的情况是由银行向外汇管理局申报，境内的收汇信息由自己在该系统中添加申报 核销单信息你需要在电子口岸的中的“出口收汇”中的“企业交单”中交单，这样数据才能从电子口岸传到外汇管理局的系统中。当你收到外汇后 带上你的已出口并已经在电子口岸交单的核销单和报关单的外汇核销联到你的开户银行的国际业务部，银行的人员会在你公司的水单外汇核销联上盖“XX银行外汇核销专用章”和“境外收汇已申报章”（如果境内美金没有后一个章），还要在核销单上盖前一个章。3 银行的核销完成后，在那个系统中把核销单信息和水单的信息关联起来，申报后打印两份，盖你公司的公章和核销单以及报关单核销联 银行水单一起交到外管局。外管操作完后要退给你 值得注意的是：境内收汇的水单外管局是要存档的 那个系统专门由书的 你可以看看

领到核销单后，回到公司，进入电子口岸，做口岸备案，可以点击查询，如果核销单号码后面的”海关使用状态”显示”已上传海关，可报关”，就说明这张核销单可以用了,核销单状态为可用,即表示备案成功.接着，等货物报关结束，货代公司将核销单和报关单（收汇核销联和出口退税联）原件都反到你手里之后，你要看一下核销单上是否加盖了海关放行章，报关单左下角是否有”出口收汇核销专用联”（白联），和”出口退税专用联”（黄联）的字样，如果都有，你就可以做交单了，交单时要注意查一下网上显示的报关单数据，是否跟你手里拿的都能对上，最后再确认交单．

还有一点，我们辽宁外管局是实行网上核销的，就是核销单交单完成，外汇局的电脑就自动定期为企业进行核销，而不需到外汇局去现场办理核销．而没实行网上核销之前是要拿着核销单，报关单核销联，收汇水单，出口发票，去外汇局核销的，而且核销单上要求填写完整的．

拿到退回的核销单后，请登录电子口岸，在出口收汇里面进行核销单交单(到外管局)在出口退税里面进行报关单交单（到税局）

然后通过（外管局给贵司的）网上核销系统报送数据，（打开网上核销系统，里面有批次申报），填写相关信息后报送数据，将报表打印两份，加盖公章，然后拿着这个报表，核销单，报关单核销联，银行收汇水单（核销用），IC卡去外管局核销。核销通过后，将单证拿回妥善保存！搞定！

两个合同对应一个核销单怎么做

浏览次数：189次悬赏分：0 | 解决时间：202_-5-17 10:54 | 提问者：紫轩之蝶恋

由于客人的两个合同金额小，在做预付款登记的时候，把两个合同合并成了一个合同，也就是本来A合同的金额是90预收款是30，B合同金额是80预收款是20，登记成AB合同，金额是170，预收款是50。现在实际出口是一个合同一个柜对应一份报关单，那么核销单怎么办。有点糊涂了，请各位高手帮忙解决一下

答: 你需要报2票关？这样的话就分别报关好了呀，用2份核销单，报关又不需要合同，即使需要你给个总的就行，就当是分批出运好了 追问

那我不是有两个报关单号了？我网上平台上怎么注销呢？不是一个报关单对应一个吗？既然两份订单的合同号一样，我可不可以直接报关报在一起？

回答

如果你目的港，出口日期什么都一样的话当然可以报一起，你自己说是一个合同对应一个报关单，我就以为你要报2票，报一票的话只要一个报关单一张核销单就行，如果是2个品名就列2条，如果是一个的话更好了，你直接报总的就行

追问

那我再请教一下，万一要一个合同对应一个报关单那我该怎么在网上注销呢？

回答

请详细说明下，你指的一个合同对应一个报关单里的合同是指总的合同吗？还有在网上注销是注销什么？

追问

我的意思是一个柜一份报关单。报关单里用的合同是总合同。网上不是要预收货款登记的嘛，我把两笔合同的费用并到总合同里了。所以就登记了一个合同登记和对应的一个提款登记。最后货物出口以后不是要注销的嘛。不然会影响以后的额度。

回答 那你就不要管原本的AB合同了呀，你就当作是那个总合同就是实际的合同，出一笔注销一笔不就行了，不管你出的是A还是B或者一起出，那个金额不是都超过50的嘛，这样就可以注销了呀

1、什么时候做电子口岸出口交单，须备什么单证？

2、什么时候在电子口岸做出口退税系统，须备什么单证？

3、什么时候做出口收汇网上核销报审系统，须备什么单证？

4、什么时候去外管局进行核销，须备什么单证？

5、除以上4个操作外，还有没有其它的操作要进行？

答: 1.海关退回核销单、报关单（电子信息）后就可以进行交单操作。

2.海关退回核销单、报关单（电子信息）后就可以在电子口岸出口退税系统进行数据报送操作。

3.电子口岸企业交单成功后，即可登录出口收汇网上核销报审系统操作，在该系统需要具备的单证信息有：核销单信息、水单信息。

4.网上核销用户不用再去外管局盖章。核销报告用户在系统操作完后，即可到外管办理。一般携带的需要有核销单、报关单核销联、水单。具体资料建议和主管部门核实确认。5.核销完毕企业需要办理退税。

那个网上收汇核销系统已经把数据传送到外管局了，系统显示“已报审业务”这一步了，是继续等待“已核销业务”呢？还是直接拿核销单、水单、报关单、、、去外管局现场核销？ 答: 如果你们公司已经审请了网上核销，这样就OK了 外汇局会批好的

第四篇：核销申请书

市场费用申请、核销管理制度 1 目的

市场费用即市场活动、政策费用、合同返利及合同内规定的奖励项目费用，目的是规范市场费用的申请、核销和奖惩流程，系统地掌握市场活动的执行和费用使用情况，提高市场费用使用质量和效率。2 职责 2.1 市场部负责本制度的制定和修订； 2.2 区域经理负责市场费用的申请和执行 2.3 市场督查部负责市场费用真实性检核； 2.4 财务部负责票据合规性审核及市场费用冲销、挂账。3 市场费用科目分类 3.1 特殊陈列费用 3.2 区域广告费用 3.3 事件营销费用 3.4 品鉴会费用 3.5 赠酒费用 3.6 人员费用 3.7 促销用品费用 3.8 消费者促销费用 3.9 渠道促销费用 3.10 其它费用 4 市场费用申请注意事项

4.1 申请费用必须在规定的预算范围内； 4.2 市场费用申请必须在公司规定的科目范围内； 4.3 市场费用申请必须用公司规定的统一表格并规范填写； 4.4 所有的申请必须要有执行的起止时间； 4.5 同一时间、同一科目、同一渠道、同一形式的费用必须在一张申请表上体现，不得分割申

请；

4.6 所有市场费用申请必须报市场部备案，否则不予核销 5 市场费用执行 5.1 遵循谁申请、谁负责的原则； 5.2 费用批准后，费用使用内容、执行时间发生变更的，必须提交变更申请，变更申请按原申请

流程执行审批，否则发生的费用不予核销； 5.3 执行方案／同一科目全部结束后方可提出核销申请，由区域经理填报《费用核销申请表》统一表格，经销商签字（盖章）； 5.4 区域经理整理核销所需材料，同一活动，材料统一装置；附上费用申请报告批复件

5.5 区域经理将整理好的核销文件寄回市场部核销 6核销资料明细

注：

1、所有照片上要有时间显示 7市场费用申请、核销流程

申请阶段：

区域经理组织策划相关市场活动，提交市场费用申请表

审批阶段：区域经理提交申请----------区域总监审批(24小时之内，核对情况可行性)-----------市场部审批(24小时之内，核对活动费用是否合理)----------总经理审批(24小时之内)--------区域经理活动执行

活动执行阶段：由区域经理按照活动方案组织实施（预留所有活动资料及费用单据）

活动结案阶段：区域经理提交结案表、申请表、活动资料————区域总监审批(24小时之内，核对资料是否齐全)————商务部审批（24小时之内，核对该经销商剩余市场费用，是否按照合同履行经销商义务）————市场部审批(72小时之内，核对活动费及资料是否准确)----------总经理审批(24小时之内)————商务部发货（24小时之内）8处罚措施 ? 对于经销商伪造报账资料的（伪造协议、合同、公章、发票等），一经查实整笔费用不予报 销，同时给予一定的经济处罚；对于已经冲账处理的，予以扣回。? 超出费用预算或没经批准的费用由申请人自行承担 ? 对于销售人员、市场推广人员在费用使用过程中弄虚作假，虚报费用的行为，一经发现将立即

开除，并追究相应的法律责任，该区经理经理给予1000元处罚并通报批评 ? 对于检核人员与经销商或销售人员串通，提供不实核查结果，从中谋取私利的，一经发现将立

即开除，并追究相应的法律责任 ? 对于未按规定时限审批、提报材料、审计核查造成经销商投诉或市场战机贻误的，将给于当事

人一定经济处罚

金沙古酒市场费用申请表

区域： 申请人： 8.2 市场费用核销表：

金沙古酒市场费用结案表

区域： 负责人： 篇二：发票核销及领购申请书

常州市国家税务局 发票核销及领购申请书

注：普通发票（除增值税普通发票、税控系统开具的机动车销售统一发票、出口商品专用发票、银行代收费发票外）需分月填写核销情况。篇三：合同核销申请表

合同核销申请表

申请号：

填制说明：

申请号：本合同报核的序号 申请日期：本合同的备案日期 贸易方式：合同备案时的贸易方式

2、核销核算表样式

核销核算表一（外商投资企业手册随附）

核销核算表二（1）（中资企业手册随附）

核销核算表二（2）（中资企业手册随附）

对于多料多用较复杂的加工贸易合同，企业可按下表自行制作。

核销核算表三

填制说明：

（1）实际进口料件名称、规格、数量。填写该手册实际进口料件数量，以进口报关单累加取得。同一料件分多批进口的，必要时可提供进口明细表；

企业应按合同备案时的料件品名、项号按顺序申报。有料件退运复出的，单列扣减。若企业实际收货数与进口数不符，应查清原因如实申报；（2）成品单耗。是本手册出口成品所耗进口料件的生产实际单耗，企业报核人员应查阅公司的生产记录得到，或由企业生产部门、财务部门提供此项数据。如产品还有损耗的，应另行填报损耗率。

同一项成品单耗不同的应分别申报，不能采用平均单耗填报。如实际单耗与备案时不一致的，应先修改备案单耗后方可报核。

报核人员不得未经核实直接使用备案单耗，或采取倒算法简单地用进口数量除以出口数量得到单耗；（3）出口成品名称、数量。填报本手册实际出口成品的数量，以出口报关单累加取得，同一成品分多批出口的可视清提供出口明细表，退运进口的成品单列扣减。

企业应按合同备案成品的品名和项号依次申报；（4）出口成品耗料。

出口成品耗料=出口成品数量*单耗；

或出口成品耗料=（出口成品数量*净耗）/（1-损耗率）（5）剩余残次品数量。填报未能出口的在加工过程中产生的次品、废品、遗失品以及剩余成品、副产品；

（6）剩余料件、边角料名称、数量。分别填报剩余料件、剩余废料和加工中产生的边角料，废料、边角料应注明是否有使用价值。有试车用料件的也应在本项申报，已经补税转内销的应注明；（7）以上数据填完后，应对进出口数据进行平衡计算，不平衡的查找原因。篇四：社保核销申请书

申请书 申请人：大理市挖色镇高兴村委会二组董成先 申请事由：我妻子杨必清，身份证号：***025，性别：女，于202_年1月10日，因病去世，现向社保处申请办理相关手续为谢！202_ 申请人：董成先 年9月4日篇五：外管证核销申请书

外管证核销申请书

丰泽区地方税务局：

我公司福建省xx消防工程有限公司，于202_年07月12日到贵局丰泽税局开具外出经营管理证明一份（工程名称：惠安xxxxxx消防工程，号码：********，工程地点为惠安）。

我公司已于202_年07月12日在惠安地方税务局开具发票1份，号码为00223***，总金额为******元，202_年09月23日在惠安地方税务局开具发票1份，号码为00269***，总金额为******元，202_年10月17日在惠安地方税务局开具发票1份，号码为00269***，总金额为*******元，并202_年11月在丰泽税局申报企业所得税*******元及个人所得税-股利******元；现工程已完工，特此申请核销该份外管证。

第五篇：核销说明

一、核销分类：

代理商费用核销说明

1、进场费、条码费

2、堆头/端架费用 DM 费

3、赠品让利

4、促销场地费

5、试饮样品

6、产品搭赠

7、其他代理商代垫费用

8、其他代理商代购费用

二、核销流程

申请（签呈、月度计划、进场费用申请表、特殊陈列申请表、促销活动申请等等）＞＞＞签呈批复（等待公司领导批复。注：所有申请见到书面或者口头批示后方可执行，申请文件批复件以扫描形式给予销售经理）＞＞＞计划执行（签呈批示后严格执行，促销活动保留照片）＞＞＞费用核销（按照公司要求准备核销物料、填写核销表）＞＞＞单据邮寄（将填写好的核销单邮寄济南）＞＞＞等待核销（公司领导审批）＞＞＞核销结果（每月20号以后查询核销结果、告知客户核销结果）＞＞＞核销结束

三、核销资料（所有核销需要具备以下各自资料附于核销表后）

1、进场费、条码费

进场申请表、进场协议书（扫描复印件）、首批送货单（扫描复印件）、终端发票（公司现金直付的需要地税发票、代垫货物核销的任何发票均可）

2、堆头/端架费用 DM 费

特殊陈列申请表、陈列协议书（扫描复印件）、终端发票（公司现金直付的需要地税发票、代垫货物核销的任何发票均可）、陈列照片；

3、赠品、让利

签呈、终端销售明细（盖终端章）、发票（针对当地区域地采需要发票；公司统一赠品不需要）、照片（赠品用于促销活动的附活动照片；地

采赠品需要赠品规格、照片）

4、促销场地费

签呈或者申请、活动照片、发票（公司现金直付的需要地税发票、代垫货物核销的任何发票均可）

5、试饮、样品

签呈或者申请、活动照片；

6、产品搭赠

签呈、终端销售明细（盖终端章）、发票（针对当地区域地采需要发票；公司统一赠品不需要）、照片（赠品用于促销活动的附活动照片；地采赠品需要赠品规格、照片）

7、其他代理商代垫、代购费用

签呈、终端销售明细（盖终端章）、发票（针对当地区域地采需要发票；公司统一赠品不需要）、照片（用于活动、地面促销活动、终端广告宣传；地采物料、赠品需要赠品规格、照片）

四、核销时间

活动结束后15天内准备以上资料，发往办事处；

五、其他说明

1、核销申请单必须严格按照要求后附所需资料，缺少资料及发票不符合而造成不能核销的责任由核销人负责；

2、代理商代垫进场费、条码费、陈列费、代购费、广告费等现金代垫核销算回款，按照代垫数额×1.2的系数计算提成；

3、核销资料装订成册，顺序为：第一页市场费用核销表；第二页为申请复印件；第三页为单项资料汇总：每个门店依次附协议、送货单、发票、照片等。

六、