第一篇：审计中心职责

审计中心部门职责

1、遵守国家的法律、法规和有关政策以及公司发布的各项规章制度。

2对公司及公司的年度经营指标的完成情况进行确认。

3、检查公司及子公司企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价。

4、对公司及子公司的经济活动及相关财务收支的真实性、合法性、效益性进行审计监督，防错纠弊，为公司及子公司企业优化管理提出审计意见。

5、拟定审计档案管理制度，经董事会审批后执行。

6、向董事会提交审计工作计划和审计报告，按时完成审计工作任务。

7、其他审计。包括建设项目审计、物资采购审计等专门审计以及其他审计事项。

审计经理岗位职责：

1、负责部门员工考核、协调等部门日常管理工作；

2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；

3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报董事会批准后组织实施；

4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间；

5、审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；

6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见；

7、复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见；

8、负责审计人员培训及系统人才序列培养，制定系统内年轻员工长期发展规划和队伍建设；

9、负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。

审计岗位职责：

1、完成对公司及其下属单位的财务收支审计，检查会计原始凭证、帐簿、报表等财务资料的真实性、准确性和合规性。

2、检查企业的经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对下属企业年度绩效考核、奖罚提供依据。

3、开展经济效益审计，对单个项目进行抽查，其中亏损的项目必查，查找原因，为领导决策提供依据。

4、进行财务法纪审计，对严重违反财经纪律、侵占公司资产、严重浪费等行为进行全面审计，以维护公司生产经营活动的正常秩序和财务的完整。

5、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；

6、按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案；

7、负责起草审计报告，客观地反映被审计部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见；

8、确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；

9、负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作；

10、接受公司领导的指令，对其指定的审计事项进行审计。

第二篇：审计中心职责

审计中心职责

审计中心是负责推动学院审计机制的建立并主持开展审计工作的内部机构。主要职责是：

一、制定审计规章制度

1、拟定学院的各项内部审计制度。

2、对学院审计制度的执行情况进行检查。

二、制定学院审计工作计划

草拟审计计划、撰写审计工作总结和制定有关审计规章制度，并组织实施。

三、预算执行情况审计

对学院的财务计划、对外投资计划、信贷计划及预算、决算的执行情况进行审计。

四、财务收支审计

1、审计学院的各项财务收支、专项资金的会计核算和使用情况，组织对学院财会报表和经济核算报表的合法性和真实性、有效性进行审计。

2、检查学院的资金与财务的安全、完善及管理情况，组织对学院财务、存货、财产的完整安全进行审计，对重要或大额财产购置、报损、报废的情况进行审计。

3、审计财务会计报表的真实、准确、合法性及检查财务其他基础 1 工作。

五、对学院专项教育资金的筹措、拨付、管理和使用情况进行审计。

六、对学院固定资产的管理和使用情况进行审计。

七、对学院建设、修缮工程项目进行审计。

八、对学院对外投资项目进行审计。

九、对学院办产业的财务收支、经济效益及固定资产管理进行审计。

十、对学院内部实行的承包、租赁及其他有关事项进行审计。

十一、专案审计

1、对严重违反财经纪律或学院规章制度、侵占学院资产、严重损失浪费等损害学院利益的行为进行专案审计。

2、对本学院中重大的、带有倾向性的财务收支和经济效益进行审计调查。

3、组织完成学院领导交办的专项审计任务。

十二、管理审计

1、检查与学院经济活动有关的内部控制制度是否健全、严密、有效以及风险管理。

2、检查学院财务规章制度和内部控制制度的执行情况。

十三、配合外部审计

1、按程序做好与相关部门的横向联系，积极接受上级和有关部门 的监督检查，配合审计机关进行必要的专项调查和协调委托有关审计项目的外部审计事项。

2、上级业务主管部门或董事会、学院领导交办的其他审计事项。

十四、审计队伍建设

做好本内部机构审计队伍建设，加强审计人员的考核、管理、培训学习工作，不断提高审计人员的政治素质与业务水平。

十五、审计档案归档和保密 做好审计档案归档和保密工作。

第三篇：审计职责

一、审计部职责

1、负责制定集团内部审计规章制度、工作程序，以及集团内部审计 工作制度，编制集团审计工作计划并组织实施；

2、负责对集团本部及所属企业的财务收支及其有关经济合同及执行国家财经法规情况等进行审计监督。

3、根据干部管理权限，负责对所属企业的分支机构及分、子公司负责人进行任期或任中经济责任审计；

4、对集团本部及所属企业内部控制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行检查、评价和意见反馈；

5、指导和督促所属企业内部审计部门和人员开展审计工作，并对其内部审计工作质量进行检查；

6、负责按照规定建立集团内部审计档案，组织开展内部审计人员的业务知识培训；

7、完成领导交办的其他工作。

二、审计部负责人岗位职责

1、负责组织制订集团内部审计规章制度和操作规程，以及集团内部审计工作制度，负责组织编制集团本部审计工作计划；

2、负责审计计划和项目的实施和推进，负责审计报告的审核。参与对重大投资项目、重大经济合同的审核，并不定期组织进行检查和内部审计监督；

3、负责对集团本部和所属企业的财务收支及有关经济活动等进行审计监督；

4、根据集团公司的安排，负责组织开展领导干部任期经济责任审计；

5、负责督促集团本部及所属企业建立、健全完善的内部控制度，并对内控制度执行情况进行审计监督；

6、经集团领导批准，公示有关审计结果，通报、责令改正审计发现的问题；负责组织开展后续审计，监督、检查被审计对象采取的整改措施及效果，并向集团领导报告后续审计结果；

7、指导和督促所属企业内部审计部门组织开展审计工作，并对内部审计工作质量进行检查；

三、审计的职责、内容、范围和依据

审计的职责：

按照有关法律、法规和集团公司的要求，起草内部审计制度； 制订和季度审计计划；

负责组织实施内部审计监督，并向董事长报告审计结果； 指导集团所属有关单位建立健全内部审计制度； 负责所属单位内部审计业务的指导和管理； 协助上级审计机关对集团公司的审计工作；

总结、交流、宣传内部审计工作经验，表彰内部审计先进单位和个人。完成领导交办的其他审计事项。

2、内部审计的对象：

（1）集团所属各职能部门、作业区和施工现场；（2）集团所属项目部、分公司、子公司及驻外机构；（3）集团领导认为需要检查的其他事项和人员。

3、内部审计范围

（1）遵守国家财经法律、法规和规章制度的情况；

（2）对集团制定的方针、政策、目标、制度的贯彻落实情况和计划的执行情况；

（3）财务收支及其有关的经济活动。

（4）公司资产的使用、管理及保值、增值情况；（5）工程预、决算的执行情况及其合法性和真实性；（6）其他认定事项。

4、内部审计依据：

（1）国家法律、法规、政策；

（2）集团公司制定的经营方针、计划和目标；（3）集团公司的规章制度；（4）其他有关标准；

5、内部审计内容

（1）财务计划及其预算的执行；

（2）投资项目的立项、资金来源以及预算、决算、开工、竣工审计；（3）资产的使用及管理情况；

（4）财务收支、经营成果的真实性、合法性、效益性；（5）内部控制制度的建立健全情况；（6）重要经济合同、契约的签证；

（7）项目部、分公司、子公司的项目投入资金、资产使用及其效果；（8）其他交办审计事项；

6、内部审计工作程序

（1）制定集团内部审计计划和审计工作方案，经董事长批准后组织实施；

（2）审计部门应在实施正式审计前三天下达审计通知书，书面通知审计单位，说明审计内容、种类、方式、时间。

（3）实施审计。内部审计主要步骤，能过核对财务会计账薄、报表、凭证及相关的各类资料，查核实物，调查访问有关单位和人员等方法，核实有疑问的事项，编写审计工作底稿，听取被审计部门意见，在审计工作底稿上签署明确意见；

（4）出具审计报告。在执行审计实施工作计划并完成审计主要步骤后，应及时出具审计报告。被审计部门自收到审计报告之日起，应在五天内提出书面意见，资本运营中心应将审计报告附被审计部门书面意见一并报送董事长。

（5）资本运营中心应依据审计报告，针对审计过程中发现的问题提出处理意见和要求整改、加强内部管理的建议，拟定并向被审计部门下达审计意见书。

（6）审计意见书和审计报告送达被审计部门后，被审计部门必须执行审计决定，被审计部门对审计意见书、审计决定如有异议，应在收到审计意见书或审计决定之日五日内以书面形式向资本运营中心提出，资本运营中心应在十日内提出处理意见。

（7）资本运营中心对重要的审计项目，应实行后续审计。后续审计主要检查被审计部门按审计意见书改进工作和执行审计决定的情况。

7、审计档案管理

资本运营中心应建立、健全审计档案管理制度。审计档案管理范围

（1）审计通知书和审计方案；（2）审计报告及其附件；

（3）审计记录，审计工作底稿和审计证据；（4）反映被审部门和个人业务活动的书面文件；（5）董事长对审直事项或审计报告的指示、批复和意见；（6）审计处理决定以及执行情况报告；（7）申请复审报告；（8）复审和后续审计的资料；（9）其他应保存的审计资料；

第四篇：审计中心202_年半工作总结

审计监察中心 202_年上半年工作总结

审计中心在集团公司领导的正确指导下，在集团各职能部门和分子公司的通力配合与大力支持下，审计中心根据集团监督、监控、监管的需要，通过中心全体同志的共同努力，将监督工作前置，通过更新观念，提高服务质量，财务审计、工程审计、营销审计及行政监察等各项工作在202_年上半年得到了规范与提升，审计工作上了新台阶，现将上半工作情况总结汇报如下。

一、工作任务完成情况概述

（一）、工程审计

为做好事前、事中、事后的及时监督，从招议标、设计方案、变更、合同、材料设备采购到工程预结算审计，工程审计均实行了全程参与监督。工程审计纷繁复杂，需要扎实的基础资料和基础数据作支撑，审计人员经常舟车劳顿，加班加点，夜以继日的在现场开展具体的审核工作。完成的预算审核项目2个，结算审核项目8个，招议标监管项目10个，具体如下：

1、参与监督及市调的招议标工作有天津、北京、沈阳等地的总包、设计、监理、甲供钢材采购等项目近10余项；

2、完成工程相关合同会审会签约10余项；

3、完成基坑支护方案优化1项；

4、完成上海消防项目、北京总部基坑等工程预算审核项目2个；

5、完成武汉景观园林、武汉铝合金、武汉高层多层主体、防水等项目结算4个；

6、完成岳阳华城主体、铝合金、道路及相关配套项目的工程结算审计定案

项目4个。

工程审计工作计划 项，实际上半完成20项审计任务，完成工作量的 %。计划要求审减审计差额和 罚款 万元，实际审减 万元，超额 万元，超额完成 %。应收回审计差额和罚款 万元，暂收回 万元，完成任务的 %。

（二）、财务审计

按照制度规定对集团范围内的财务管理与核算进行一般审计、指令审计和特殊审计，审计范围包括房地产、汽车、公益、投资等四大行业及对副职以上职业经理人工资结算进行进行了审计。财务审计牵涉面广，时间跨度长，审计人员以认真负责、耐心细致的工作态度开展各项专项审计工作，具体罗列如下：

1、完成了集团后勤中心机关和仪器厂门面出租情况的审计。发现问题3个，提出整改建议6条，报告已报总裁审批通过。

2、完成了岳阳物业公司有关事项的审计。发现问题4个，提出整改建议4条，收回违规处罚款1300元，报告通过并召开了专题会议。

3、完成了汽车事业部下属单位所有副职及以上人员目标管理结算的事前审计。5天26个单位75人次，采取边审边调整的方式，按汽车事业部领导要求如时完成，约核减差额12万元。

4、完成了岳阳房产公司华城项目的营销审计。发现问题1个，提出整改建议2条，收回违规处罚款2800元，被审单位完全接受审计意见。

5、四月底进驻湘潭飞鸽进行财务审计，五月底完成审计报告初稿，集团正在审批中。发现问题11个，提出整改建议15条，应收回违规处罚款14834元。

7、与企管中心刘总组成检查组进行资金及服装专项检查，完成了长、株、潭、岳等28个单位的检查，资金管理处罚4011元。

8、完成了岳阳邦田厂的往来专项清理及审计，审计报告整理中。

财务审计计划要求对集团 单位进行抽审，通过采取进行抽审的办法对全集团 的单位进行了审计，完成计划的 %。工作计划要求完成审计报告 个，实际完成 个审计报告，完成工作量的 %以上，审计对近个亿的资产、收入和费用等进行了审计，避免损失 万元。产生审计差额和罚款近万元，目标为 万元，完成目标的 %，已收回 万元，完成任务的 %。

（三）、行政监察

行政监察通过与其他审计及时对全集团范围内的工程、材料、设备、水电等市场行情进行了调研并提出了整改方案，完成了 项专项审计任务。

计划要求审减审计差额和罚款 万元，上半实际审减 差额 万元，完成计划任务的 %，收回的审计差额和罚款 万元。

（四）、营销审计

为有效监控营销费用控制及加快营销资金回笼力度，审计中心通过营销审计对武汉项目、岳阳项目、长沙金地项目的营销方案设计、营销费用的控制及销售资金回笼等进行了及时有效的监管和控制，及时发现问题处理问题。通过工作检查对武汉项目的回款延误问题进行了处罚。

（五）、审计特派员工作

按照集团制度规定，审计特派员需要全方位全过程的参与监督下属分子公司生产经营活动，为了强化审计特派员的工作职能，明确具体的工作流程和监控节点，审计中心上半年特别制定了审计特派员工作流程和考核目标，进一步

明确了审计特派员的工作定位和工作重心。

二、中心目标差额完成情况汇总情况

综上，审计中心202_年上半实际完成 项，完成了目标任务的 %，审减差额任务为 万元，上半实际审减 万元，完成任务的 %。收回差额罚款目标任务为50万元，上半已收回 万元，完成目标任务的 %。

三、存在的问题与建议

1、强化制度的执行力，减少工作的随意性，做到使集团的各项工作开展有据可依，有章可循，提高工作效率。集团开展的工作检查中，暴露出来的问题很多是与制度不相符的问题，比如月结存款超额度问题、销售资金回笼问题、办公形象问题等，都牵涉到制度的违规问题处理，也牵涉到具体的人员处罚问题。处罚过多也会造成怨声载道，审计监察人员开展工作也面临工作的各种阻力和难度。影响到人员和团队的稳定性，继而影响到公司的快速扩张和发展，影响到公司的整体发展战略。审计工作常常面临棘手和得罪人的事情，工作需要得到集团领导的支持。

2、强化过程监控管理力度，强化审核审批流程，避免流于形式，做到工作规范化标准化。比如招议标工作，需要依据实际项目的开发进度制定合理的工作计划安排，避免如总栽提到的沈阳公司的招议标工作的盲目性，天津公司广告围墙设置的不合理性，这些工作不但需要技术层面的反复分析和研讨，而且需要强化市场调研工作，特别是强化市场对资源的基本配置作用，做到与市场接轨，充分发挥市场竞争要素。

3、审计工作跨多个行业、多项专业，工作难度大，工作需要互相配合，取

长补短，强化审计团队凝聚力和向心力。目前集团从事成控和审计的专业工作人员待遇不高，没有完全与市场行情接轨。审计工作脑力劳动强度大，审计差额任务重，而且审计人员工作得罪人，收缴差额时相关单位不配合，差额收缴难度大，从而造成审计队伍的人员稳定性问题，这也是目前困扰审计队伍的焦点问题。

第五篇：审计中心202_年半工作总结

审计监察中心

202_年上半年工作总结

审计中心在集团公司领导的正确指导下，在集团各职能部门和分子公司的通力配合与大力支持下，审计中心根据集团监督、监控、监管的需要，通过中心全体同志的共同努力，将监督工作前置，通过更新观念，提高服务质量，财务审计、工程审计、营销审计及行政监察等各项工作在202_年上半年得到了规范与提升，审计工作上了新台阶，现将上半工作情况总结汇报如下。

一、工作任务完成情况概述

（一）、工程审计

为做好事前、事中、事后的及时监督，从招议标、设计方案、变更、合同、材料设备采购到工程预结算审计，工程审计均实行了全程参与监督。工程审计纷繁复杂，需要扎实的基础资料和基础数据作支撑，审计人员经常舟车劳顿，加班加点，夜以继日的在现场开展具体的审核工作。完成的预算审核项目2个，结算审核项目8个，招议标监管项目10个，具体如下：

1、参与监督及市调的招议标工作有天津、北京、沈阳等地的总包、设计、监理、甲供钢材采购等项目近10余项；

2、完成工程相关合同会审会签约10余项；

3、完成基坑支护方案优化1项；

4、完成上海消防项目、北京总部基坑等工程预算审核项目2个；

5、完成武汉景观园林、武汉铝合金、武汉高层多层主体、防水等项目结算4个；

6、完成岳阳华城主体、铝合金、道路及相关配套项目的工程结算审计定案

项目4个。

工程审计工作计划项，实际上半完成20项审计任务，完成年

度工作量的%。计划要求审减审计差额和罚款万元，实际审减万元，超额万元，超额完成%。应收回审计差额和罚款万元，暂收回万元，完成任务的%。

（二）、财务审计

按照制度规定对集团范围内的财务管理与核算进行一般审计、指令审计和

特殊审计，审计范围包括房地产、汽车、公益、投资等四大行业及对副职以上职业经理人工资结算进行进行了审计。财务审计牵涉面广，时间跨度长，审计人员以认真负责、耐心细致的工作态度开展各项专项审计工作，具体罗列如下：

1、完成了集团后勤中心机关和仪器厂门面出租情况的审计。发现问题3个，提出整改建议6条，报告已报总裁审批通过。

2、完成了岳阳物业公司有关事项的审计。发现问题4个，提出整改建议4

条，收回违规处罚款1300元，报告通过并召开了专题会议。

3、完成了汽车事业部下属单位所有副职及以上人员目标管理结算的事前审

计。5天26个单位75人次，采取边审边调整的方式，按汽车事业部领导要

求如时完成，约核减差额12万元。

4、完成了岳阳房产公司华城项目的营销审计。发现问题1个，提出整改建议

2条，收回违规处罚款2800元，被审单位完全接受审计意见。

5、四月底进驻湘潭飞鸽进行财务审计，五月底完成审计报告初稿，集团正在审批中。发现问题11个，提出整改建议15条，应收回违规处罚款14834元。

7、与企管中心刘总组成检查组进行资金及服装专项检查，完成了长、株、潭、岳等28个单位的检查，资金管理处罚4011元。

8、完成了岳阳邦田厂的往来专项清理及审计，审计报告整理中。

财务审计计划要求对集团单位进行抽审，通过采取进行

抽审的办法对全集团的单位进行了审计，完成计划的%。工作计划要求完成审计报告个，实际完成个审计报告，完成工作量的%以上，审计对近个亿的资产、收入和费用等进行了审计，避免损失万元。产生审计差额和罚款近万元，目标为万元，完成目标的%，已收回万元，完成任务的%。

（三）、行政监察

行政监察通过与其他审计及时对全集团范围内的工程、材料、设备、水电

等市场行情进行了调研并提出了整改方案，完成了项专项审计任务。

计划要求审减审计差额和罚款万元，上半实际审减差额万

元，完成计划任务的%，收回的审计差额和罚款万元。

（四）、营销审计

为有效监控营销费用控制及加快营销资金回笼力度，审计中心通过营销审

计对武汉项目、岳阳项目、长沙金地项目的营销方案设计、营销费用的控制及销售资金回笼等进行了及时有效的监管和控制，及时发现问题处理问题。通过工作检查对武汉项目的回款延误问题进行了处罚。

（五）、审计特派员工作

按照集团制度规定，审计特派员需要全方位全过程的参与监督下属分子公

司生产经营活动，为了强化审计特派员的工作职能，明确具体的工作流程和监控节点，审计中心上半年特别制定了审计特派员工作流程和考核目标，进一步

明确了审计特派员的工作定位和工作重心。

二、中心目标差额完成情况汇总情况

综上，审计中心202_年上半实际完成项，完成了目标任务的%，审减差额任务为万元，上半实际审减万元，完成任务的%。收回差额罚款目标任务为50万元，上半已收回万元，完成目标任务的%。

三、存在的问题与建议

1、强化制度的执行力，减少工作的随意性，做到使集团的各项工作开展有

据可依，有章可循，提高工作效率。集团开展的工作检查中，暴露出来的问题很多是与制度不相符的问题，比如月结存款超额度问题、销售资金回笼问题、办公形象问题等，都牵涉到制度的违规问题处理，也牵涉到具体的人员处罚问题。处罚过多也会造成怨声载道，审计监察人员开展工作也面临工作的各种阻力和难度。影响到人员和团队的稳定性，继而影响到公司的快速扩张和发展，影响到公司的整体发展战略。审计工作常常面临棘手和得罪人的事情，工作需要得到集团领导的支持。

2、强化过程监控管理力度，强化审核审批流程，避免流于形式，做到工作

规范化标准化。比如招议标工作，需要依据实际项目的开发进度制定合理的工作计划安排，避免如总栽提到的沈阳公司的招议标工作的盲目性，天津公司广告围墙设置的不合理性，这些工作不但需要技术层面的反复分析和研讨，而且需要强化市场调研工作，特别是强化市场对资源的基本配置作用，做到与市场接轨，充分发挥市场竞争要素。

3、审计工作跨多个行业、多项专业，工作难度大，工作需要互相配合，取

长补短，强化审计团队凝聚力和向心力。目前集团从事成控和审计的专业工作人员待遇不高，没有完全与市场行情接轨。审计工作脑力劳动强度大，审计差额任务重，而且审计人员工作得罪人，收缴差额时相关单位不配合，差额收缴难度大，从而造成审计队伍的人员稳定性问题，这也是目前困扰审计队伍的焦点问题。