煤业项目贷款资金使用管理办法

第一章 总则

第一条 为加强煤业项目贷款资金管理，保证专款专用，维护神达集团作为贷款担保方的合法权益，根据山西忻州神达能源集团有限公司会议纪要（神能纪要[2017]25号），制定本办法。

第二条 项目贷款资金的使用范围与贷款合同规定的使用范围一致。

第二章 项目资金管理职责

第三条 煤业水平延伸项目部是项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金使用的日常工作，向晋保煤业负责，并接受神达集团的监督、检查。

第四条 项目部管理项目资金的要求为：

（一）工程项目技术员（或预算员、统计员）根据施工方申报的工程量及工程施工过程中发生的索赔、变更及签证等工作，进行工程进度款的申报。

（二）财务人员支付工程进度款时，要结合工程预算及合同，认真审核各项手续是否齐全，付款时，要有施工单位的工程进度表、收款收据、工程监理方的签字盖章、工程管理部门的审核意见、审批齐全的资金支付申请表。

（三）支付款项时，涉及对与合同签订单位不符的单位付款时，只能认可合同签订方的结算收据，原则上不接受授权支付。

（四）工程预付款超过70%时，原则上不再预付款，待工程结算取得对方的发票再支付余款。

（五）工程项目款要按合同约定保留一定的质保金。

（六）工程项目财务总监由集团公司委派，财务总监应严格按照资金管理要求付款，加强对资金支出的监督。

第三章 银行账户管理

第五条 项目贷款资金到账后，由神达集团和晋保煤业双方设立共管账户，项目资金的使用原则，计划管理、专款专用。

第六条 项目财务部应于月底前填报下月《项目资金使用计划》报集团公司财经运营部门，由集团公司审核批准后从贷款资金拨付到项目部银行账户。

第七条 项目财务部应于月初将上月《项目资金使用计划执行情况》报回集团公司财经运营部。

第八条 项目部银行账户预留印鉴实行分开保管制。项目部财务专用章由集团派出的财务总监保管，人名章由本人或被授权委托人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

第九条 项目部单独开设的银行账户，工程竣工后必须及时予以注销。

第四章 项目资金检查

第十条 煤业财务科应定期（一次/每两月）检查项目资金支付管理情况，发现资金使用方面违反本规定，给企业造成损失的，应上报晋保煤业管理层，追究有关人员责任。

第十一条 集团公司财务部应定期（一次/每月）分析项目支出情况，及时发现项目资金管理中存在的问题，以便及时采取措施，管好用好资金，提高资金使用效益。

第十二条 与项目有关的贷款合同、担保合同需交存集团公司财经运营部保存一份。

第十三条 与项目有关的预算、结算、合同、变更资料需交存集团公司财经运营部保存一份。

第七章 附则

第十四条 本办法从项目开工时施行。

第十五条 本办法由集团财经运营部负责解释。