第一篇：企业小金库整改

***（单位）对自查自纠发现“小金库”问题的整改报告

通过今年*月至*月 “小金库”专项治理工作的深入开展，我局全体职工充分认识了开展此项工作的重要性和必要性，对发现的问题做出了整改，并进一步完善了相关的内控制度和业务流程，现将我局对自查自纠阶段发现“小金库”问题进行整改落实的情况汇报如下：

经过近两个月的深入自查，我局所发现的*个“小金库”，（把你们的问题写出来）

此项问题已于***月前得以整改完成，具体的整改措施如下：（把你们针对问题做出的工作写出来）

在接下来的工作中，我局构建起防范“小金库”的长效机制，具体包括以下几点：（比如建立专项治理小组啊，加强制度建设啊之类的，结合你们的实际写）

虽然我局对出现的“小金库”问题进行了处理，目前尚未发现其他违规违纪现象，但仍然要对清理“小金库”工作保持高度重视，要将此项工作作为一项长期工作来抓。通过此次“小金库”的清理工作，我局进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了各项收入应收尽收，确保了资金合理使用。我局决定加强从源头

上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

第二篇：小金库整改方案

关于 “小金库”检查工作整改方案

为深入贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，继续深化“小金库”专项治理工作，根据城管局、园林局对小金库专项治理工作的具体要示，我院领导高度重视，安排专人负责此项工作，在我院认真开展了“小金库”自查自纠活动，现将工作总结报告如下：

一、领导重视认识到位

院领导全面安排布署此项工作，成立了专项治理领导小组，并同财务人员一起研究制定有关治理措施，协调解决有关问题，做到了思想重视、政策宣传、计划制定和组织部署，加强了组织领导，建立健全了工作机制。

二、精心组织周密部署

在开展“小金库”联查工作中，对上次“小金库”自查自纠及回头看工作进行了认真总结，对存在的问题和下一步工作进行了分析研究，要求我院财务人员进一步开展“小金库”自查工作，不走过场、全面覆盖、彻底清查、不留死角。

三、检查工作

按照“小金库”专项治理工作的要求，对我单位所涉及到的相关账目进行了一次彻底清查，一是对原始凭证进行复核，重点排查有无假发票等非法票据；二是会议费、劳务费、培训费和咨询费等支出是否符合规定的要求；三是根据已开据的发票及收据的存根，与相关收入账进行核对，检查经营收入纳入规定账簿的情况；四是审核每项支出的合理性，看有无虚列支出的情况；五是对上下级之间的往来科目进行了梳理等等，通过上述复查，我院没有发现上述违规违纪现象。我院还组织有关人员对库存现金进行突击检查，全面清点，并与账目进行核对，全面复查以其他方式形成的“小金库”，做到不虚报、不漏报，按照上级领导的要求及布署切实把“小金库”专项治理工作落到实处。

四、以后工作打算

虽然我院目前尚未发现违规违纪现象，但仍然要对专项治理“小金库”工作保持高度重视，在自查及复查的基础上，重点完善相关财务制度，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

2017年5月31日

第三篇：小金库整改落实报告2011

落实“小金库”整改措施并完善相关机制建设的报告

为贯彻落实《北京市2011年“小金库”专项治理工作方案》（京纪发【2011】9号）和《市国资委2011年“小金库”专项治理工作方案》及京能集团【2011】251号《xxxxxxx关于做好2011年“小金库”专项治理工作》文件精神。收到通知后及文件后，本公司立即行动，迅速落实，在7月底前将中央、国资委和集团公司关于“小金库”专项治理的政策要求传达到了本公司全体职工，提高全体干部职工对专项治理工作的思想认识，营造良好的治理环境。公司成立了由总经理任组长、总会计师任副组长的“小金库”专项治理工作领导小组，领导公司各部门开展专项治理工作，成员由工程、财务、办公室、销售部，合同预算等部门负责人构成，负责贯彻落实公司“小金库”专项治理工作的决策部署。财务部还抽调专人具体落实专项治理日常工作，形成了顺畅的沟通机制和业务指导机制，确保各项工作顺利开展。经过近三个月的深入自查，我单位发现小金额件数为0，发生金额为0。

在接下来的工作中，我公司结合公司标准化制度的建设，构建起防范“小金库”的长效机制，具体包括以下几点：

1、加强思想教育。进一步加大界定“小金库”的政策和防范“小金库”的制度的宣传工作，提高制度的透明度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上“划清线”。在职工大会上，增强法治理念和制度意识，增强按制度办事的行为意识，筑

牢遵纪守法的思想基础，让公司员工养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、人人遵守制度的良好氛围。通过加强思想教育，使其不愿设立“小金库”。

2、健全内控制度。制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。“小金库”问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监督缺失造成的。因此我公司以制定标准化制度为契机，在制定标准化制度的过程中，将内控制度、财务制度、工程管理制度、合同预算制度等制度上提高管理、堵塞漏洞，在行为规范上“筑牢坝”。强化监督

3、加强监督检查，严肃问责惩处，是构建防治“小金库”长效机制的重要保障。要进一步强化财务监督、审计监督、监察监督的职责，配备监督力量，整合监督资源，加大监督投入，在管理的各个环节“堵死漏”，使监督制度落到实处。对于个别设立和使用“小金库”的人和事要下猛药、动真格、出重拳，树立制度执行坚强有力的组织权威。要坚持处理人和处理事相结合，在对“小金库”问题责成整改和严肃查处的基础上，要认真追究相关领导和人员的责任，促进制度规定不折不扣地落实到位。通过责任追究和高压严惩，使其不敢设立“小金库”。

虽然目前我公司尚未出现“小金库”，但仍然要对清理“小金库”工作保持高度重视，要将此项工作作为一项长期工作来抓。通过此次“小金库”的清理工作，我公司进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了各项收入应收尽收，确保了资金合理

使用。我公司决定加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

2011.11.17

第四篇：企业小金库治理

企业小金库治理

判断题：

1、小金库的最新定义是：凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金均属“小金库”。错

2、突击盘存法最重要的是事先掌握被查单位有几个保险柜。错

3、比较分析法可以利用计算机来排查，解决数据量大、流程复杂、时间紧等难题，提高检查效率和检查质量。对

4、财政超范围、超标准发放奖金、津贴只要是在国家规定的账簿内登记、核算，也要认定为“小金库”。错

5、会议记录往往能反映一些单位违纪违规问题的蛛丝马迹，可以通过审阅会议记录来获取一些小金库的线索。对

6、只有以现金形式存在才属于小金库。错

7、小金库”始于上世纪七十年代末财政部组织清理的“小钱柜”，而1986年开展税收财务物价大检查时开始俗称“小金库”。对

8、采用清查票据法检查票据不包括作废的票据。错

9、在突击盘库时，当判断现金会存放在多个保险柜时，应安排几个盘点小组同时进行。对

10、检查小金库时要注意被查单位历年在对待同一件事的处理上是否一致对

11、有些单位可能通过上下级单位之间相互转移资金来设立“小金库”。对

12、认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。对

13、在分析判断发现疑点掌握一定证据的基础上，向资金往来单位或其下属单位进行审计属于审阅相关资料法。错

14、“小金库“是指违反法律法规及其他有关规定，应列入未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。对

单选题：

1、检查票据购买登记簿，清点所提供的票据存根是否完整,属于以下哪种方法（）。

A、审阅相关资料法B、清查票据法C、调查取证法D、账户核对法

2、改革开放以来，包括本次对小金库的专项治理，我国共开展了（）次全国范围的大规模专项治理“小金库”行动。

A、1B、2C、3D、43、检查是否有虚报冒领款项转做“小金库”的情况，要特别注意（）。

A、检查的突击性 B、重点审查白条抵库、大额和金额较整，有规律的支出

C、尽量掌握其各种收入的来源 D、对单位的财务数据进行比较分析

4、认定是否属于“小金库”的标准是（）。

A、资金或资产是否列入符合规定的单位账簿B、在往来科目中列收列支

C、超范围、超标准发放奖金、津贴D、公款旅游；请客、送礼等

5、以下行为不属于审阅相关资料法的是（）。

A、审查会计凭证后附的原始凭单，考究其真伪B、审查合同、协议，特别注意保证金和押金的情况

C、查阅会计人员交接记录D、审核票据编号是否连续

6、审核票据编号是否连续，填写项目是否齐全，大、小写金额、复写字迹是否一致，有无涂改现象，作废的票据是否加盖“作废”戳记。这种检查方法是（）。

A、突击盘存法B、现场勘查法C、收入核实法D、清查票据法

3、审查被查单位的银行开户情况，同被查单位提供的资料进行核对。同时，核实银行存款与银行对账单是否相符。这种检查方法是（）。

A、突击盘存法B、现场勘查法C、收入核实法D、账户核对法

4、某生产企业将生产剩下的边角料出售，出售收入没有入账，而直接用于员工福利发放。这种情况（）。

A、仅违反了会计制度B、仅违反了税收法规C、属于私设“小金库”D、合理合法行为

5、通过询问、调查有关部门或知情人员，并对其做思想工作，讲明利害关系，调查、核实证据，属于以下哪种小金库检查方法（）。

A、比较分析法B、账户核对法C、调查取证法D、利用举报法

1、对于现金形式存在的“小金库”，实践中比较有效的检查方法是（）。

2、A、突击盘库B、账户核对法C、清查票据法D、审阅相关资料法

2、对于私设“小金库”的单位，（）是用起来最方便，最为便捷的。

A、现金B、有价证券C、固定资产D、股票

4、全面了解被查单位的行政管理、业务活动和经营管理活动情况，尽量掌握其各种收入的来源，以利于确认是否全部收入都已入账，核对报表与收入总账、明细账是否相符，重点核查行政事业性收费、罚没收入、各类协会、学会的收入、投资分利、房屋租赁收入，出售低值易耗品、材料、废料收入等是否入账；审查有无非法收入或用不合法票据收费，有无截留事业收入、经营收入和其他收入。这种检查方法是（）。

A、突击盘存法B、现场勘查法C、收入核实法D、支出追查法

3、主要到被检查单位办公场所进行实地查看，观察办公场所有无闲置租赁、电梯间有无移动传媒广告、通讯机站等情况，按照目前市场运作机制，这些都可能为被检查单位带来额外收入。以上方法属于（）。

A、审阅相关资料法B、突击盘库 C、调查取证法D、现场勘察法

4、小金库检查时查阅被查单位的会议记录，属于以下哪种方法（）。

A、审阅相关资料法B、清查票据法C、调查取证法D、延伸审计法

5、为落实被查单位“疑问”资金的最终去处，审计人员按照审计程序的要求，带着介绍信来到延伸单位的开户行进行审查，经查有部分支出进了某大药房，有部分支出进了某工程有限公司，又有部分支出进了某区综合商店。这属于以下哪种方法（）。

A、清查票据法B、延伸审计法C、调查取证法D、现场勘察法

多选题：

1、目前，处理处罚“小金库”违法行为的法律依据有（）。

A、1999年修订后的《会计法》B、2001年修订后的《税收征管法

C、2005年2月起实施的《财政违法行为处罚处分条例D、2009年关于深入开展“小金库”治理工

2、下列属于现场勘察法清查内容的有（）。

A、观察办公场所有无闲置租赁

B、电梯间有无移动传媒广告

C、公布“小金库”检查线索举报电话和通信地址

D、向有关人员询问，结合财务资料和经济资料，选择与被查单位资金结算频繁、经济往来密切的单位进行调查

3、下列属于“小金库”资金的使用方向的有（）。

A、弥补经费B、发放奖金C、接待宴请D、私分

4、小金库的可能存在形态包括（）。

A、股权和债权形态B、银行存款形态C、有价证券形态D、固定资产形态

5、我国对小金库的认定，2009年的定义与1995年定义的区别是（）。

A、强调金额的大小，设立小金库的最小金额标准

B、不突出设立“小金库”的手段和方法

C、不区分单位财务会计部门账内或预算管理，强调符合规定的单位账簿

D、不仅仅局限在资金，强调各项资金及其形成的资产

6、目前“小金库”的基本特点包括（）。

A、资金来源是公用的B、形成方式是隐蔽的C、使用性质是违法的D、登记、核算在国家规定的账簿内

7、以下属于利用举报法内容的是（）。

A、公布“小金库”检查线索举报电话

B、公布“小金库”检查线索举报通信地址（包括电子邮箱地址

C、收到“小金库”举报信息，检查组应对举报信息的真实程度进行初步判断

D、参考“小金库”举报信息进行实质性测试

8、改革开放以来，我国在以下哪些年份开展了全国范围的大规模专项治理“小金库”行动（）

A、1989年B、1995年C、2000年D、2009年

9、以下属于账户核对法内容的是（）。

A、审查被查单位的银行开户情况，同被查单位提供的资料进行核对

B、核实银行存款与银行对账单是否相符

C、核对报表与收入总账、明细账是否相符

D、核对母公司合并报表与子公司报表

10、某机关将一处房产出租给某公司开办酒店，年应收租赁费20余万元，而该单位每年的招待费用也需要几十万元，双方达成协议：收支相抵，年终按收支差额结算。这种情况属于（）。

A、违反财政财务制度B、私设“小金库” C、违反税法规定D、违反会计法律法规

11、利用收入核实法检查小金库时，应重点核查是否入账的收入包括（）。

A、行政事业性收费B、罚没收入C、投资分利 D、房屋租赁收入

12、下列属于支出追查法清查内容的有（）。

A、全面了解被查单位的行政管理、业务活动和经营管理活动情况，尽量掌握其各种收入的来源

B、通过审查各项开支，检查是否有虚报冒领款项转做“小金库”的情况

C、审查白条抵库、大额和金额较整，有规律的支出，必要时延伸到关联单位

D、盘查实际支出，账面列支数额与实物的单价、数额是否相符

13、以下属于本次小金库治理的主要指导文件的是（）。

A、关于深入开展“小金库”治理工作的意见

B、关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法

C、预算外资金管理实施办法

D、关于深化收支两条线改革进一步加强财政管理意见

14、下列属于清查票据法清查内容的有（）。

A、检查票据购买登记簿，清点所提供的票据存根是否完整

B、审核票据编号是否连续，填写项目是否齐全，大、小写金额、复写字迹是否一致，有无涂改现象

C、作废的票据是否加盖“作废”戳记

D、审查被查单位的银行开户情况，同被查单位提供的资料进行核对

15、以下属于可能会产生小金库的行为的是（）。

A、违规收费、罚款及摊派

B、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金

C、经营收入未纳入规定账户核算

D、虚列支出转出资金

1、改革开放以后，我国开展的第一次较大规模的全国小金库清理

检查活动是哪年开展的？（A）

A、1989年

2、某机关在某宾馆举办会议，共花费1.7万元，结算时拨付宾馆10.9万元

并将10.9万元支出以会议费名义开具发票报销，多付资金用于购买消费卡等消费，应认定该机关设立“小金库”（C）万元

C、9.23、最近一次开展的较大规模的全国小金库清理检查活动是在哪年开始的？（D）

D、2009年

第二讲 4题

1、认定是否属于“小金库”的关键是（A）

A、看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿

2、某企业的收支均在单位符合规定的账户内如实记录和反应，但

收入存入单位的个人账户，此问题性质（B）

B、严重违规问题

3、根据《设立“小金库”和使用“小金库”款项违规违纪行为政纪

处分暂行规定》，有使用“小金库”款项行为的，最轻的处罚是（A）

A、警告

4、根据《社会团体和国有企业“小金库”专项治理工作举报奖励办法》，经核査属实的举报，将按照査实的设立“小金库”金额的（A），给予

举报人奖励，奖励资金最高额为人民币10万元。

A、3%-5%

1、某机关将办公大楼出租，将出租收入的15万元中的5万计入单位账簿核算，其余8万元直接由租赁方给该机关大楼管理人员发放工资，2万元由经办人员两人平分，应认定该机关设立的小金库〈A〉万元。

A、102、某机关在某宾馆举办会议，共花费1.7万元，结算时拨付宾馆10.9万元并将10.9万元支出以会议费名义开具发票报销，多付资金用于购买消费卡等消费，应认定该机关设立“小金库”（C）万元？

C、9.23、某县教育局所属教师共计150人，每人年工资3万元，该县教育局通过虚报教师数量，2010年按200人申领工资，实际发放人数之外的金额计入县教育局单位账簿，供修缮教育局大楼使用，应认定该教育局设立的小金库金额为〈B〉。

B、0万元

4、某企业的收支均在单位符合规定的账户内如实记录和反应，但

收入存入单位的个人账户，此问题性质（B）

B、严重违规问题

第四讲 5题

1、“小金库”治理2009年首先在〈C〉开展专项治理。

C、全国党政机关和事业单位

2、从小金库的存放形态来着，以下说法不正确的是（A）

A、固定资产是国有及国有控股企业小金库存放的主要形态

3、从小金库的资金来源看，社会团体和公募基金会的小金库最主要的资金来源是（A）

A、盈利收入设置小金库

4、金融类国有企业小金库资金的主要用途是（D）

D、开发与维护客户费用

5、针对2009—2011的全国小金库治理工作，以下说法不正确的是〈D〉。

D、对遏制利用小金库资金进行不正当竞争方面没有起到作用

第五讲 7题

1、三年小金库治理工作结束后，防范小金库治理工作的特征不包括（A）

A、偶然性

2、目前小金库的问题存在严重有多方面的原因，以下不属于制度方面的原因的是（D）

D、教育不够

3、目前小金库的问题存在严重有多方面的原因，以下不属于改革方面的原因的是（B）

B、对外开放不到位

4、中央防治小金库治理建设，以下不是属于制度方面工作的是（D）

D、推行公务卡改革

5、中央防治小金厍治理建设，以下不是属于教育方面工作的是（A）

A、财政管理制度改革

6、金融企业截留收入设置小金库问题相对较少的原因是（A）

A、企业实行了财务集中核算

7、以下不属于检查小金库的敏感性费用的是（B）

B、常规业务

第五篇：企业小金库自查报告

按照集团公司关于小金库专项治理的通知要求，我公司认真开展了关于小金库自查自纠工作，现将有关情况汇报如下：

一、自查自纠组织实施情况(一)动员部署、宣传发动情况

1、健全组织，加强领导 为加强对小金库专项治理工作的领导，分公司成立了由党委书记赵斌毅同志为组长，纪委书记许永军、生产副经理兰庆锁、总会计师欧宝军为副组长，计划财务部、监察审计部、人力资源部、党群工作部部门负责人为组员的领导小组，负责专项治理工作的组织、协调，下设办公室，办公室设在监察审计部，负责日常具体工作，办公室成员由机关各部门负责人、项目经理以及相关人员组成，企业小金库自查报告。

2、加强宣传，提高认识 为保证专项治理工作的顺利开展，分公司开展专项治理的宣传教育工作主要从以下几个方面进行：(1)领导班子成员利用党委会、中心组学习机会专门传达学习了国资委李荣融主任在央企小金库专项治理视频会议上的讲话及公司党委、纪委下发的文件精神，以统一思想、提高认识,端正对治理小金库的态度。(2)利用分公司内部刊物《京工简讯》，分期连载《党员干部廉洁从政若干准则》《有关小金库问题的几个问题说明》等相关内容，以便党员、干部能够有针对性地进行学习，同时，相关科室专门抽出时间，进行会计法规知识的学习与宣贯。(3)8月18日，组织机关部门负责人及在京的项目经理集中学习国资委主任李荣融在中央企业小金库专项治理工作会议上的讲话以及集团公司小金库专项治理的实施方案内容，明晰小金库专项治理工作的整体安排和部署，并将有关内容以邮件形式传给不在京的项目经理并要求自学。(4)由于项目部忙于施工项目无法进行集中学习，因此，我们将学习的材料以及集团公司后续转发的文件，以电子邮件形式发到各个项目经理和项目部(指挥部)的邮箱。同时，挂在单位的局域网上，供项目部组织职工进行学习。

3、专项治理工作的具体步骤(1)下发文件，规范治理工作 为进一步做好专项治理小金库效能监察工作，分公司按照集团公司的总体工作部署，下发了《关于开展治理小金库专项效能监察的通知》(通京察【2010】36号)，明确了自查范围，包括分公司所有部门和项目部，做到自查彻底，不留死角，明确了效能监察的范围、内容、各阶段工作的时间安排。8月30日，分公司上报了小金库效能监察的报告和有关报表。(2)在8月9日的行政交接班会上，赵书记、随总经理分别就小金库自查问题向各部门、项目部提出明确要求，以保证自查自纠工作的有序进行。(3)9月10日，利用项目经理回京考试的机会，又将大家集中在一起，传达集团公司审计工作会议精神，对相关的文件、政策解释进行了学习。(4)在效能监察结果的基础上，机关各部门、项目部又进行了新一轮的自查自纠工作，在此期间，分公司纪委分赴第三项目部、第五项目进行了抽查。9月20日，分公司各单位均按照文件要求上报了专项治理的报表。

(二)自查自纠实施范围 实施范围包括分公司所属各部门和项目部(未含分公司参股的蓝天公司)。(三)组织实施方式 组织实施方式包括各部门(项目部)自查和分公司重点抽查相结合的方式。在各部门、项目部自查的基础上，对第三、第五项目部进行了重点抽查。(四)自查自纠工作承诺 目前，中层干部对分公司、分公司对集团公司的承诺书已经签完。(五)公示情况 自查自纠工作结束后，将在分公司网站等显要位置公示自查自纠情况，接受群众的监督。

(六)收到举报及查处落实情况 到目前为止，未接到关于小金库方面的举报。(七)其他方面

(2)工会经费收入1,100,901.99元，主要项目为： 行政拨交经费845,054.76元 会费收入47,615.71元 行政补助131,599.38元 上级补助66,800.00元 其他9,832.14元(3)工会经费支出854,417.04元，主要项目为： 会员活动费30,367.00元 职工活动费229,788.35元 工会业务费334,199.18元(4)工会经费结余407,174.49元 由于施工任务比较紧，各项目部上半年的工会费用还未报销，经费结余较高。

2、职工互助金情况(期间：2008年-2010年6月30日)(2)互助金收入5,696.00元(3)互助金支出9,852.17元(4)互助金结余170,799.98元

3、住房公积金情况(期间：2008-2010年6月30日)(2)住房公积金收入4,928,802.66元(4)住房公积金结余6,612,770.58元(佚名2010年)

二、自查自纠发现小金库情况(一)自查发现小金库情况(二)特殊管理资金(资产)的管理情况

1、工会经费的管理 2007年末结余160,689.54元，上述期间增加1,100,901.99元，减少854,417.04元，期末结余407,174.49元。(2)管理措施 工会财务收支执行《北京工程分公司工会财务收支管理办法》，为了保证工会资产的安全完整，按照工会法的有关规定，工会经费审查委员会定期(半年)对工会经费的使用、资产管理、预算执行等情况进行审查，出具审计报告，并上报集团公司工会。

2、职工互助金的管理(2)管理措施 职工互助金管理执行《北京工程分公司职工互助金管理办法》，为加强职工互助金的管理，工会为每个职工建立了互助金台账，并定期核对，同时，在定期进行的工会经费审计时进行审计。

3、住房公积金的管理(2)管理措施 管理制度执行XX市住房公积金管理中心和分公司的管理制度，每月按照管理中心规定的提取比例从成本费用中提取，分公司为每个职工在银行开立住房公积金账户，提取额及个人缴纳额按期、足额存入开户银行;职工按照规定提取使用;每年6月30日与职工核对住房公积金余额。

(三)内控制度的清理情况(四)小金库产生的主要流程、环节以及产生原因 分公司小金库主要是项目部处置工程无法使用的废旧材料、废品和电缆盘，产生的环节主要是在工程的收尾、撤点阶段。为不给工程留下遗留问题，项目部采取不上报处置收入，用其补贴食堂、发放奖金、福利的办法，来提高大家处置废旧物资的积极性。产生的原因：

1、对废旧物资处置的认识程度不够，造成在管理制度方面存在欠缺。

2、废旧物资处置难度大、成本高(电缆盘分散在施工沿线，线路长，集中困难)，废旧材料后续工程无法使用，扔掉可惜，职工的积极性不高。

三、检查发现小金库问题的整改处理情况(一)自查发现小金库的结余资金已全部交到分公司财务，由于会计与税收在时间上存在差异，目前税务处理尚未进行，税务处理工作在10月份处理完毕。(二)随着自查工作的阶段性完成，正在着手进行自查结果的公示工作，将在分公司网站、宣传栏等显要位置公示自查结果，接受群众的监督。(三)针对自查中发现的问题，责成有关部门制定关于废旧物资处置方面的管理办法，堵塞小金库产生的漏洞。

四、小金库问题长效机制措施(一)继续加强宣传教育工作 充分利用网站、学习园地等宣传渠道，认真组织大家对有关文件的学习，把小金库的专项治理教育同廉政教育活动、企业党风廉政建设教育、反腐倡廉教育、建设工程领域突出问题专项治理等工作相结合，建立起防治小金库滋生的长效机制。(二)完善制度，强化执行 针对企业在管理中存在的不足，我公司将不断完善企业的管理制度，特别是在废旧物资处置方面的管理制度。同时，加大对管理制度的执行力度，使制度能够真正起到及时发现问题、化解风险的作用，杜绝小金库现象的发生。在此基础上，分公司将认真学习研究小金库产生的可能途径，制定有关措施，做好其他途径产生的防范工作。(三)强化监督和监控工作 自查自纠工作结束后，专项治理工作组将继续存在，并继续做好后续的自查和监察工作;国资委、集团公司和分公司的举报电话、举报邮箱继续在网站显要位置上进行明示，一直挂到今年年底小金库专项治理工作结束;在自查自纠工作结束后，在显要位置上公布自查自纠情况和《书面承诺书》，接受群众的监督。