第一篇：改善财务部工作

财务部作为公司的一个独立部门，在公司高层的领导下，财务各成员基本保持着平稳有序的工作态势。为实现公司的整体发展目标，财务部一直在改进自身的工作方法，提高核算的准确性，增强报表的时效性，并通过集团开展的纪律作风整顿教育活动为契机来为公司高层的决策提供有用的资料。

公司的业务量在不断的扩张，特别是在2009年全球金融危机的背景下依然保持营业额的持续增长，业务发展为企业的提升注入新鲜的血液，也对公司当前的管理水平提出了更高的要求。只有人去适应企业的发展，没有企业去适应人的要求，如何适应市场变化，提高公司的管理水平？成为现阶段公司发展的主要任务之一。财务部在执行集团公司的管理制度的同时，尽管取得了一些成效，但依然存在一些管理缺陷及沟通不畅的问题，针对当前情况，财务部必须加强对下属和同事间的教育及宣导，通过思想及行为上的整改，不改的改进工作方法和思路，增强工作责任感，以适应企业发展的要求。

根据具体情况，现将这些问题列示如下：

一，沟通不畅的问题：财务部与其他部门在沟通总体上是和谐的，一直以来均奉行“工作为主”，“对事不对人”的沟通原则，有问题便直接提出，以力求问题的解决。在与其他部门沟通时，不排除在个别问题上，因为工作的难以开展而较为情绪化，出现沟通的言辞不当，根本原因也是没有主动与同事协商，寻求解决问题的办法。从观念上讲，不能站在更高的角度去看待问题，缺乏对公司整体利益的考虑，不利于公司行政命令的下达与执行。这样的思想观念存在许多的不足：一方面影响公司的团结，对公司营造积极向上的工作气氛产生了负面影响，对企业文化的培养起到消极的作用；另一方面让同事关系紧张化，不利于工作上的配合，增加了沟通方面的成本，沟通成本是隐性的，很难去计量，但却能最终导致职工数量的增加和工作质量的下降。沟通问题整顿不仅仅存在于财务部，其他部门的也应该重视起来，做到有则改之，无则嘉勉，在观念上杜绝“本位主义”思想的漫延，为营造积极乐观向上的企业文化，为提升个人的素养而进行自我反省。

此外，财务部所涉及到的政府部门有国税地税，工商，统计等多个部门，相比较而言，这方面的工作相对比较平衡，没有出现大的问题，对政府部门的沟通也略有不足之处，今后还有待加强。因为与政府部门的良性互动，在实际工作中，可以减少较多的阻力与麻烦，碰到问题也会主动知会并得到帮助。

二，应收账款的问题：应收账款是公司的主要资金来源，对公司的生存与发展起到至关重要的作用，加强应收账款的管理，及时回收货款，并杜绝呆坏账的发生是一项十分重要的工作，尽管这项工作涉及到业务财务等诸多部门，但做好每一个环节的工作是十分必要的。根据财务所涉及到的具体环节，存在如下问题：

第一，应收账款对账的及时性不强，很多客户没有及时的签章，回传月度对账单，一定程度上又影响了应收账款的准确性和催收货款的有力证明，这个问题还长期存在，今后财务部还要一如既往的跟进这项基础工作，准确及时的财务数据是应收账款管理的基础；

第二，应收账款的回收款过长，影响到货款的回收与应收账款的周转速度，一定程度上会给财务带来资金方面的压力，一般情况下，回收期过长的货款，产生呆坏账的可能性也随之增加。在呆坏账方面，尽管产生的原因是多方面的，销售业务员固然有跟进的过失，但财务在客户付款信用不佳的情况下，没有及时的做到提示与统计，也较少对客户的资信度进行调查，财务只是单一的注重了会计报表的核算，而忽略了财务资产安全的管理，今后工作要将重点转移上财务管理上来；

第三，对财务“卡货”不利方面的弥补措施：我们现在所实行的财务“卡货”规定，这个规定对部分恶意拖欠货款的客户，产生了一定的压力，形成了制约因素，也回收了一些欠款时间较长的货款，但是对于付款信用良好的客户，弊端也很明显，“卡货”给客户留下不好的印象，财务灵活控制又没有标准，操作难度较大。由于财务的“卡货”，部分业务员的依赖财务“卡货”收款的心态明显，对于这个问题需要两个部门主动提高催款的意识。

三，费用报销的问题：由于生产规范的扩张，费用开支也随着增加，正常合理的费用开支，是保障公司正常动作的物质基础，收入与成本的同时增加，同时也符合收入与成本的配比原则。从现在的情况来看，一定程度上存在费用开支的浪费现象，比如由于没有“货比三家”，导致采购单价过高，采购的耗材由于没有专业人员的验收可能质量不达标，今后在物耗采购方面，仓库不仅要加强数量验收，技术部还要加强品质的验收检查。生产研发过程中要加强机器设备的保养，养成良好的作业习惯，工具配件的不合理使用可能导致损坏及修理，从而提高维护和运营成本。随着业务量的增加，交际应酬费用有较大幅度的增加，公司规定在非特殊情况下，客户在食堂用餐的规定没有得到很好的实行。

四，材料采购的问题：采购向供应商所采购的物料数量，均经过财务审核并下达到PM及采购部，对于部分制造过程中的超标准损耗和仓库丢失，现在均以联络单的形式对部门进行了扣款，明确了相关责任人，并列入到绩效考核当中。采购控制的另一个问题是在保证品质的前提下，在原料价格下跌价的情况下的持续降价，在绩效考核当中，财务对采购的降价考核占权重的20%，每个月采购均有部分的降价方案到达财务。但从总体的价格趋势分析，采购的降价相对于成品销售的降价幅度相对较小，天线的销售单价2009年降低了30%以上，而原材料的采购单价的下降幅度却没有达到这个标准，一定程度上提高了公司材料成本的在销售单价中的比重，增加了运营的成本，降低了公司整体的利润水平。

五，仓库重新划归生管部一点见意：一般情况下的工厂运作，仓库物料均归PMC的调度，PMC计划调度与仓库收发保管相接合，两个部门的联系也最为紧密，两者之间的密切合作可以极大的降低呆坏料成本。08年由于仓库出现无账务管控状态，较为严重的影响了工厂的生产，同时也不符合企业的规范动作，对大客户的导入产生了较大的制约，公司决定暂划归财务监管，09年仓库账目数据已基本建立起来，仓库的“账，物，卡”体系也相应的建立起来，尽管账目的准确性还有待进一步提高，但只要今后加强对仓库的管理及人员的培训，还是可以达到大客户的核查要求。仓库的归属如不在PMC部之下，仓库的数据共享就需要相互知会，一旦发生沟通不及时的问题，便可能出现多下采购订单和超产的情况，为呆坏料的产生留下了一定的隐患。从11月17日仓库呆滞成品分析来看，一部分成品的性质是：“订单已结，超产成品，备品留用”，小额度100PCS的超产属于正常，如果大到1000-2000PCS，那么就有可能存在数据没有共享，没有了解实际库存便直接下达采购订单的问题，造成了公司资源的浪费，现在仓库重新划归PMC管辖，超产问题相信可以从根本上加以改观，否则便是计划的不准确。在仓库划归PMC部以后，数据的处理与检查是仓库的弱项，财务还是会一如既往的监控仓库账务数据的准确性。

六，绩效考核的问题：绩效考核是公司的基本管理制度之一，也是激励在职员工发挥积极性，主动性，创造性的管理机制，对挖掘人力资源潜力，充分利用现有人力物力条件起到了一定的作用。但是在运行的过程中，也出现一些问题，有些地方只有罚款，没有奖励，没有主动去发现工作的好现象，好例子，作为一个典型的范例加以宣导，最终增强公司的正义感。

以上内容是财务部对公司近期内部工作的一些见意，其中涉及的内容有应收账款，费用开支，材料采购，绩效考核，其中不免有详之处，由于所了解的情况有限，不正确的地方，欢迎批评指正。

第二篇：财务部工作

财务部的岗位设置与各岗位的工作职责

为了在公司范围内建立统一的财务信息系统，依据国家有关规定，结合公司具体情况，制订适合本公司的财务管理制度，建立财务报告制度与分析评价标准；监督管理各项财务制度的统一性及执行情况；为保障财务数据的准确性、完整性、统一性和及时性，在财务部设置了以下岗位：

一、会计负责人（袁剑峰）岗位

其岗位责任是：1 具体领导本单位的财务会计工作；2 组织制定本单位的财务会计制度，并贯彻执行；3 组织编制本单位的各项财务、成本计划和银行借款计划、并组织实现；4 组织开展财务、成本分析；5 审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件；6 负责编制资产负债表和有关报表；7 负责管理会计报表等档案；8参加生产经营管理会议，参与经济决策等。

二、出纳（崔灵霞）岗位

其岗位责任是：1 办理每天的现金支付和银行结算业务；2 登记现金和银行日记帐；3 保管库存现金和各种有价证券；4 保管有关印章、空白收据和空白支票；5 协调财政部门的有关事务；6 按时发放工人工资、奖金；7 每日及时汇报资金的使用和结存情况；8 做到日清日结。

三、成本核算（王新华）岗位

其岗位责任是：1 会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办

法；2 审查汇编材料物资的采购资金计划；3 负责材料物资的明细核算和有关的往来结算业务等；4拟定成本核算办法；5 编制成本费用计划；6 负责成本管理基本工作；7 核算产品成本等；8 办理其他往来帐的核算业务；9 负责其他往来款项结算的明细核算。

四、仓库管理员（王金萍 单秀梅）岗位

其岗位责任是: 1 负责商品的验收入库和退货管理。即对商品的名称、数量、生产日期、质量进行核查。2 负责收料,发料,库存管理,确保仓库区域划分明确帐、卡、物三者一致,3 负责材料的收发，半成品，成品的入库，和成品出货，能熟练完成仓库的定期盘点,4 负责原材料的出入库作业管理，做到材料的先进先出，按时上报会计人员，5 整理及材料储存环境的管理．6 负责帐物核查，库存盘点，确保帐物统一、库位准确，盘点正确；7 按公司要求，确保仓库帐物准确，负责相关单据的存档；8 积极参与公司管理体系内改善及持续改进工作。

第三篇：财务部工作

财务部工作：

1财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算 2协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；

3做好与仓库部门对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐； 4指导车间统计员做好工时材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；

5做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋

6原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续

7财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩 效考核结果，兑现劳动报酬。

第四篇：财务部工作

财务部工作

一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理，财务部工作。

二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。

四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析，工作总结《财务部工作》。

五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。

八、负责公司现有资产管理工作。

九、原物料进出账务及成本处理。外托加工料进出账务处理及成本计算;各产品成本计算及损益决算;预估成本协助作业及差异分析。

十、经营报告资料编制;单元成本、标准成本协助建立;效率奖金核算、预算资料汇总。

十一、收入有关单据审核及账务处理;各项费用支付审核及账务处理;应收账款账务处理，总分类账、日记账等账簿处理。财务报表及会计科目明细表。

十二、统一发票自动报缴作业;营利企业所得税核算及申报作业;营、印税冲退作业及事务处理;资金预算作业、财务盘点作业。

十三、会计意见反应及督促;税务及税法研究。

十四、完成领导交办的其他工作。

第五篇：财务部工作安排范文

2011年财务工作的安排

为了加强财务管理、明确分工、责任到位、推动规范治理和加强财务知识

学习，合理利用目前财务部的人力资源，充分调动财务人员的工作积极性，做

到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好

地发挥作用。特拟订2011的财务人员工作计划。

一、财务部主任（1人）：

1、全面负责总公司及下属公司财务的工作。

2、依据公司工作重点,并协调每年预算；

3、对内协调财务部与公司各部门的关系。

4、负责纳税筹划，协调与银行和税务局的关系，确保财务工作正常有序地进

行。

5、确保日常资金运作正常，负责融资工作相关资料的审核和保管，参与公司

及下属公司资金筹措工作，审核月度资金计划、资金日报并敦促上报。

6、负责对部门员工工作考评工作。

二、财务部副主任（1人）：

1、监督财务、会计的日常工作；

2、依据公司工作重点, 负责编制每年预算计划；

3、负责公司及下属公司会计核算的组织及管理工作。

4、收集会计报告，将审核后的应收应付报表交财务部主任及相关领导查阅；

5、监督检查应收账款等各项往来帐务，防范内外经营风险；

6、协助财务部主任，根据适时财务工作情况，进行财会人员的工作调整。

7、完成公司长及财务主任交给的其他任务。

三、主管会计：1负责审核公司及下属公司所有财务原始凭证和会计凭证，及向税务部门报

送的财务报表。

2、协助财务部主任组织公司财务分析报告的编制工作，具体负责数据汇总工

作。

3、核对并确认公司与外部往来单位的往来帐，及时报告主管领导，并协助及时清理。

4、审核电脑系统的效率和准确性，确保系统精密防止病毒入侵，破坏公司日常操作。

5、督促公司及下属公司相关财会人员遵照国家税法规定，并及时准确地计算、申报、缴纳各种税金，并协助做好税收筹划工作。

6、督促会计人员及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作

7、及时处理和上报财务核算过程中的异常情况。

8、兼两个下属子公司财务核算。

9、完成财务部主任交与的其他任务。

四、核算会计（4人）：

1、公司财务核算会计：

①、在主管会计指导下，按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责各种核算和其他业务的记账工作。

②、根据会计制度规定，严格审核原始单据，对有疑议的单据，及时向主管会计汇报，并及时认真、准确进行会计核算，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符。

③、加强固定资产的管理，确保公司固定资产的完整性。及时了解、审核公司设备进出情况，并进行明细核算，催促经办人员办理结算手续，进行应收应付款项的清算。④、协助主管会计，依税法规定，做好应缴税额的计算、申报和缴纳工作。⑤、严格控制工资总额，每月按人力资源部核定的员工工资标准，及时发放本单位员工工资，负责全公司住房公积金申报和缴纳工作，并在申报前，将具体缴纳数额报告财务部主任审核。

⑥、负责公司与各往来单位的各项债权、债务的清理结算工作。

⑦、及时做好会计原始凭证、账册、纳税报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。

⑧、开具发票,并经主管会计审核后,交给相关人员。⑨、完成部门负责人交办的其他工作

2、华星公司财务核算会计：

①、在主管会计指导下，按照华星公司核算管理有关规定，负责各种核算和其他业务的记账工作。

②、根据会计制度规定，严格审核原始单据，对有疑异的单据，及时向主管会计汇报，并及时认真、准确进行会计核算，要求做到账目清楚、数字正确、登

记及时、账证相符。③、开具发票,并经主管会计审核后,交给相关人员。

④、根据出纳编制的银行付款凭证，审核全公司银行对外付款。⑤、完成部门负责人交办的其他工作

3、新材公司及电子厂核算会计

①、在主管会计指导下，按照新材公司财会制度和核算管理有关规定，负责各种核算和其他业务的记账工作。

②、根据会计制度规定，严格审核原始单据，对有疑异的单据，及时向主管会计汇报，并及时认真、准确进行会计核算，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符。

③、每月参与公司存货的实际盘点并核对盘点结果。对库存货物帐、实存在的差异，上报主管会计，督促责任单位查明原因，并提出相应处理意见。

④、负责编制财务报表，报送主管会计审核。

⑤、向客户开具发票,经主管会计审核后，交给相关人员。⑥、完成部门负责人交办的其他工作。

4、台帐核算会计

①、根据已审核的会计凭证，按公司各实体和项目的核算要求负责全公司的台帐核算。

②、负责全公司及下属公司的资金计划的编制；

③、负责税务发票的购买、文书传递等日常的税务联络；

④、兼澧县分公司财务核算

⑤、完成部门负责人安排的其他工作

五、出纳；

①、办理现金收支业务及银行结算业务，每日及时登记现金日记帐及银行日记帐并结帐，要求做到“日清月结”，每月末在主管会管的监督下，进行库存盘点，并接受随时不定期抽盘。

②、核对银行未达帐项,编制银行余额调节表

③、及时取得银行结算单据，交内部银行会计填制记帐凭证。

④、每天查询银行账户余额，对项目收入来款，及时通知公司经营部，保证生产经营正常开展。

⑤、加强网上银行管理，保证资金安全、稳妥。并妥善保管现金、空白银行结算票据，并对其安全性负责；

⑥、及时取得银行对帐单，核对银行未达帐并编制银行余额调节表

⑦、每月按财务编制好的工资单，及时做好工资的发放工作，并确保无差错。⑧、及时做好资金数据上报工作，每周一向总公司上报经财务部主任和公司长审核和审批后的公司资金报表。

⑨、完成财务部主任交办的其他工作。