第一篇：财政局国库股国库支付中心202_年工作要点

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202_年工作要点

202_年财政国库工作的总体要求是：以科学发展观为统领，根据全县经济社会发展形势，按照我县 “十二五”规划思路，紧紧围绕自治区财政厅国库处和县局领导班子的工作部署，认真贯彻全区财政工作会议的精神，继续深化国库集中支付改革，加强和规范财政资金管理，加强预算执行管理，切实加强财政国库管理基础工作，抓好国库管理制度的贯彻执行，全面提高财政国库科学化精细化管理水平。

一、全面推进国库集中支付改革

以建立国库集中支付制度为核心，对已实行的部门预算、非税收入收缴管理、政府采购等改革进一步进行整合，充分发挥对财政改革的综合效应。扩大实施国库集中支付改革的单位，力争今年内将全县所有县本级一级预算单位全部纳入改革范围。继续完善国库集中支付运行机制，不断优化国库集中支付业务流程，完善财政直接支付程序，进一步扩大财政直接支付范围，提高资金运行效率和效益。

二、进一步完善国库单一账户体系

加大清理整顿全县财政专户力度，按照区财政厅的部署（桂财库

[202_]4号），在全县全面组织开展财政专户清理整顿工作，彻底整顿财政专户设置不合规和资金管理不规范问题。进一步加强财政专户归口管理工作，积极创造条件，力争县级所有财政专户年底前全部转归财政国库部门统一管理。继续强化预算单位银行账户管理，撤并违

规开设和多头开设的银行账户，完善预算单位银行账户开立、变更、撤销的审批备案制度。逐步将预算单位实有资金账户纳入国库单一账户体系，解决实有资金账户管理中的不规范现象。

三、进一步加强和规范财政资金管理

按照《 财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知》（财办〔 202_ 〕 1 号）提出的加强和规范财政资金管理的各项要求，完善资金拨付内部控制制度，建立有效的内部制衡机制，从制度上确保财政资金安全。切实抓好各项财政资金管理制度的落实，严格执行制度规定的程序和要求，强化财政资金拨付的内部控制管理，确保财政资金拨付的规范、安全、高效。切实加强对财政资金管理，开展财政资金管理业务流程的自查自纠工作，查找问题，堵塞漏洞。

四、抓好预算支出执行进度管理

认真执行《 关于印发各市预算支出进度考核试行办法的通知》（桂财办〔 202_ 〕 97 号）、《 关于印发自治区本级预算单位预算支出进度通报试行办法的通知》（桂财办〔 202_〕 138 号）、《 关于印发＜自治区本级预算支出进度考核试行办法＞的通知》（桂财办〔 202_ 〕 97 号）的有关规定，将预算支出执行进度责任落实到项目主管单位、具体执行单位和负责人，强化部门和单位预算执行的责任主体意识，增强预算执行的计划性，促进加快财政支出进度，提高预算执行的时效性和均衡性。

五、继续加强总预算会计工作

健全完善总预算会计基础工作，完善工作规范，明确岗位职责，统一核算口径，搞好业务整合，加强工作衔接。按照自治区直管县财政管理方式改革的工作要求，积极联系区财政厅国库处，做好国库资金调度往来对账，争取上级财政调度资金及时、准确。进一步加强会计档案管理工作，完善对账制度，积极推进预算单位使用统一财务软件工作。加强财政统计工作，及时编报汇总财政收支数据资料，为领导决策服务。严格按照上级财政部门的要求编制旬月报，并确保旬月报报送的及时性、准确性、完整性。加强对乡镇总预算会计和单位预算会计工作的指导。

六、认真做好财政决算工作

继续扎实做好财政总决算和部门决算布置、审核、汇总等各项基础性工作，努力提高决算编审工作效率和质量。加强部门决算核查工作，提高决算数据的真实性和准确性，拓展部门决算分析思路，进一步提高决算分析水平，针对重点问题进行深度分析，提出对策建议，为领导决策提供参考。

第二篇：国库集中支付中心工作规则

县财政局国库集中支付中心工作规则

第一章总 则

第一条为促进国库集中支付中心（以下简称中心）各项工作规范化、制度化，切实履行工作职责，明确工作权限，提高工作效率和质量，根据《*县财政局工作规则》，结合中心工作实际，制定本规则。

第二条指导思想：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，在局党组的领导下，全面履行财政国库集中支付职能，努力促进财政资金科学支付，全面推进财政支付科学化精细化管理。

第三条工作准则：以保障财政资金高效、安全支付为核心，坚持依法行政、依法理财、依法监督，强化服务举措，健全内控制度，加强廉政建设。

第二章岗位职责

第四条中心实行主任负责制，主任在局长的领导下负责中心全面工作，副主任协助主任负责日常工作。

第五条主任、副主任在工作中要相互通气，团结协作。对于工作中的重要情况、重大事件，副主任要及时向主任报告，来不及请示的，事后应及时报告。主任参加局里会议后要及时向副主任通报会议精神。

第六条中心各岗位要按照职责分工开展工作，办理日常业务，落实领导交办的事项。

第七条中心工作人员在各自岗位职责范围内办理具体业务或领导交办的专项任务，应服从领导，尽职尽责，积极主动工作。

第八条实行AB岗工作制度。中心在合理设置工作岗位、明确工作职责的基础上，在相近岗位之间，实行顶岗或互为备岗。即在工作日内，两个相近岗位互为AB岗，A岗责任人出差或其他原因离岗不在时，由B岗责任人自动顶岗，代行处理业务，并切实负起责任，待A岗返岗后主动说明代行职责情况。

第九条加强工作协调配合。中心各相关岗位间对应共同完成的工作，应加强沟通协调，要积极主动参予配合。

第三章内部管理

第十条中心按照相互监督、互相制约的内部控制原则分别设立相应工作岗位，将各岗位职责进行明确细化，落实到人。

第十一条建立健全内部各项管理制度，坚持“用制度管权、按制度办事、靠制度管人”的原则，及时清理完善相关制度，以切实可行的内部管理制度加强队伍管理，促进业务规范，提高工作质量，树立中心形象。

第十二条加强印章管理。中心公章、财务专用章及相关印鉴章分别由专人保管，严禁一人同时保管全套印章。印章管理遵循“谁保管，谁负责”的原则，印章保管人在岗时，不得转由他人保管、使用，印章保管人不在岗时，须对印章进行交接，不得使全套印章同在一人手中管理。使用中心公章，须经中心副主任批准同意。

第十三条中心各部室要妥善保管好重要凭证和资料。资金会计使用的支票、银行汇款凭证及国库集中支付凭证，应由专人购买、领取和保管，并按凭证种类、号码分别进行登记。使用时应办理领用登记手续，作废票据应完整保存，不得擅自销毁。统管会计要及时整理装订会计凭证，不得遗失损毁。系统管理员要定时备份数据库账套数据，并妥善保存，防止系统数据丢失。

第十四条强化内部考核。中心按照“公平公正，实事求是”的原则，对每位工作人员从工作纪律、文明服务、业务规范、勤政廉政、群众评议、其他事项等方面进行百分制考核，在年终进行总评。通过考核做到激励先进，鞭策后进，促进各项工作的开展。

第四章行政监督

第十五条中心要严格执行财经纪律，自觉接受上级或同级相关职能部门的监督检查。

第十六条中心要主动听取预算单位及局内相关股室的工作意见和建议，接受社会监督和评议。对各方面反映的问题，支付中心必须认真查处和整改，并及时予以汇报。

第十七条中心要重视预算单位来信来访工作，对预算单位的来信、来电、来人、来访，实行首问负责制，首问负责人要认真及时处理。

第十八条切实完善内部控制制度，健立健全内部监控机制，开展内部互审，加强内部监督。

第五章廉政建设

第一九条中心主任、副主任要带头廉洁从政，严格执行有关廉洁自律的规定，不得利用职权和职务影响为本人或关系人谋取不正当利益。

第二十条中心全体干部职工必须严格遵守国家的法律法规，依法行政，依法管理，依法理财。做到勤政廉政，讲究职业道德，不接受统管单位宴请；不参加统管单位安排的公款消费娱乐活动；不收受统管单位礼金礼品；不以职权谋取个人不正当利益。

第二十一条定期开展党风廉政建设的宣传教育活动，做到拒腐防变，警钟长鸣，提倡自重、自省、自警、自励，自觉遵守社会道德，抵制社会丑恶现象，切实筑起思想道德防线。

第二十二条利用国库集中支付平台，充分发挥中心职能作用，最大限度发挥国库集中支付制度从源头上预防腐败的作用。

第六章请示报告制度

第二十三条中心工作人员要按照工作程序办理公务，正常工作一般不得越级请示。如遇特殊情况越级请示的，事后要及时向中心领导汇报。

第二十四条领导交办的工作，承办人要抓紧办理，并及时向领导反馈情况。不能按时完成的工作要提前向领导汇报，并提出解决的办法。

第二十五条中心工作人员在工作中发生的重要事项及紧急突发事件，工作人员应第一时间向主任或副主任请示报告，不得拖延或隐瞒不报。

第二十六条重要事项报告程序。

1、重要事项包括，预算单位特殊事项的支付申请；支付软件、数据库内容的修改；对外报送的材料和发布信息；工作中出现的重大失误；其他重要事项。

2、涉及重要事项的工作人员，应及时向副主任汇报，副主任不能办理的再呈报主任审定办理。

第七章作风纪律

第二十七条中心全体干部职工必须坚决执行县财政局和中心的各项工作决定，如有不同意见可在中心内部提出，在没有重新作出决定之前，不得有任何与县财政局及中心决定相违背的言论和行为。

第二十八条加强效能建设，严格遵守上下班签到签退、临时离岗登记、请销假、服务承诺制及限时办结制等局机关及中心内部各项工作制度，严肃工作纪律，切实提高工作效能。

第三十九条严格执行财政系统“五项禁令”，严格遵守财政系统文明办公“五要五不”规定，做到令行禁止。

第三十条推进学习型机关建设，按时参加局机关及中心组织的各种学习活动，认真做好学习笔记，撰写学习心得。努力提高自身政治、业务素质和综合管理能力。

第三十一条加强调查研究，根据自身业务特点，经常深入预算单位，考察调研，了解实情，发现问题，研究探索财政国库集中支付改革工作新思路、新方法、新措施。

第三篇：国库集中支付中心工作职责

国库集中支付中心工作职责

1、负责制定公共财政支出管理有关规章制度；负责有关财政财务规章制度的贯彻落实。

2、负责执行综合财政支出预算。办理部门和单位资金拨付、资金结算、会计核算。

3、具体办理财政直接支付业务。根据国库科批复的预算单位用款计划，审核预算单位的直接支付申请，及时办理单位财政直接支付业务。

4、管理和使用国库单一账户体系有关账户，包括财政零余额账户、预算单位零余额账户、特设专户等；负责办理财政零余额账户的开设、变更和撤销等事宜；

5、按照国库科批复的单位用款计划，及时向代理银行发送用款额度（包括纸质），定期与代理银行核对用款额度余额。

6、负责国库集中支付中心的账务核算；定期与国库科、代理银行、预算单位对账。（安玉娟）

7、负责财政零余额账户、预算单位零余额账户的资金清算工作。每日按规定填制直接支付和授权支付汇总清算额度单，经国库科盖章后，送国库和预算外资金专户实现清算。

8、集中管理国库集中收付制度使用的各种凭证和票据。

9、负责单位财务报帐员的业务培训和指导。

10、配合政府采购中心执行政府采购办法；配合财政行政事业性收费局，加强财政非税收入的管理。

11、定期反映和报告单位预算支出执行情况，配合财政局内设科室搞好支出方面的统计报表编制上报和分析工作。

⒈负责市级预算单位的工资统一发放工作。负责乡镇教师工资的统一发放工作。⒉负责与编委、人事、代理银行等工资统一发放相关部门的业务联系和协调工作。

⒊负责提供相关的工资统一发放信息。⒋负责对预算单位的工资统发业务培训工作。⒌负责工资统发相关信息资料的保管及归档工作。

6、负责汇总两个分中心的工资统一发放信息表。

7、负责领导交办的其他事项。㈡岗位责任 ⒈主管：

⑴做好与预算单位、财政所、人事局和财政局业务科室的沟通与联系工作，根据具体情况协

商确定工资统发实施进度。

⑵会同人事局做好预算单位工资统发的业务培训，着重做好工资统发软件使用的培训和指导工作。

⑶每月8日前（遇节假日提前）完成工资统发数据分析报表，不定期出具书面汇报材料。每月4日前（遇节假日提前）完成教师工资统发数据分析报表。

⒉审核：

⑴负责预算单位、财政所工资数据材料的催报。

⑵做好工资数据的最后审核汇总工作，每月6日前（遇节假日提前）制作分银行工资汇总表，连同财政局业务科室提供的工资审核表

一并送交受理组。乡镇教师工资每月3日前直接送资金组，支付后转会计组记帐。

⑶经支付中心主任审签后资金组开具财政工资统发支付令，于每月6日前（遇节假日提前）将统发工资数据盘和工资数据汇总书记面材料送交各工资代发银行。并要求代发银行于每月8日前（遇节假日提前）将实发工资额及时、准确划入个人工资账户，同时由支付中心将个人工资中的代扣款项及时分解并转到扣款单位。乡镇教师工资于每月3日前（遇节假日提前）将统发工资数据盘和工资数据汇总书记面材料送交各工资代发银行。并要求代发银行于每月4日前（遇节假日提前）将实发工资额及时、准确划入个人工资账户。

3、及时汇总两个分中心的工资统一发放信息表，15日前完成工资统发数据的其他分析工作。

七、综合组

㈠工作职责

⒈负责支付中心内部行政事务管理工作，包括：内部财务、公务接待、制定和修订内部各项规章制度、安全保卫及卫生管理、文件收发、档案管理、以及宣传报道、信息调研等文秘工作，配合财政局办公室、行政审批中心做好支付中心的人事教育工作，协助检查内部事务的落实和执行情况。

⒉协助领导做好支付中心内部各组间以及支付中心与财政局及有关单位的协调工作。⒊负责办公用品、物资的购置、保管、领用工作，健全财产物资

⑷配合领导做好支付中心内部党风廉政建设工作。⑸配合做好相关事务的督办工作。计算机系统管理员： 工作职责：

1、负责中心计算机系统软、硬件和数据的日常管理工作。

2、负责落实和做好硬、软件防病毒工作等安全检测措施。

3、负责督促和做好中心各项软件数据、资料的备份工作。

4、负责督促和做好中心各种系统信息的保密工作。

5、指导电脑操作人员正确操作和进行设施保养。

6、对系统的升级、完善提出实施建议。

7、完成领导交办的其他工作。

岗位责任：

1、负责中心内部计算机管理制度的拟定。

2、检查计算机管理制度的执行情况。

3、每星期做一次杀毒软件反病毒库的升级。

4、每星期检查一次机房设备运行是否正常。

5、当系统出现问题时，及时与硬、软件供应商联系解决。

第四篇：国库股国库集中支付业务学习

国库股国库集中支付业务学习答案

一、国库集中收付管理制度的特征？

答：（1）财政部门设立国库单一账户。所有财政资金都通过国库单一账户核算，并以国库单一账户为基础，建立国库分类账册体系。

（2）财政资金收付方式规范。税收收入经过纳税人申报和税务机关审核后，直接缴入银行，并及时通过银行清算系统划入国库单一账户。财政支出实行财政直接支付或授权预算单位支付，通过银行将款项支付到商品和劳务供应者或用款单位。财政资金的余额只保存在国库单一账户。

（3）财政设立专门的国库管理和收付执行机构。

二、改革的目标是什么？

答：是要建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨为国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度，这项制度被称为“国库集中收付制度”。

三、填空

四、国库资金支付的模式有几种？什么是财政直接支付？

答：财政直接支付和财政授权支付。

方式是由财政部门开具支付令，通过国库单一账户体系，将资金直接支付到商品供应者或劳务提供者。

五、公务卡结算方式的适用范围是什么？

答：

1、行政事业单位中原使用现金结算方式的零星商品服务支出，包括差旅费、招待费、培训费、手续费等；

2、行政事业单位中原使用转账结算方式的小额商品服务采购支出，包括设备购置费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水费、电费、维修费等。

国库股国库集中支付业务学习试题

姓名：

一、国库集中收付管理制度的特征？

二、改革的目标是什么？

三、填空

四、国库资金支付的模式有几种？什么是财政直接支付？

五、公务卡结算方式的适用范围是什么？

第五篇：202_年区财政局国库股工作总结

202_年国库股（国库支付中心）工作总结

202_年是实施“十二五”规划的开局之年，也是国际形势最复杂，国内经济调控最严厉的一年。202_年我股（支付中心）工作的总体要求是：全面贯彻党的十七大和十七届五中全会精神，围绕我区财税工作会议和财政局的工作部署，深入贯彻落实科学发展观；按照十二五规划对财政改革的定位和要求，积极调整工作思路，认真履行财政国库职能，运用有效手段，加强财政资金监管，完善国库集中支付改革，提高服务质量，注重和保障民生；加强国库干部队伍建设，发扬求真务实的工作作风，促进国库干部队伍业务素质、服务水平和创新意识不断提高，着力构建有利于科学发展的财政国库管理队伍。一年来，我们主要做了以下工作：

一、加强财政收入的组织和管理

一是加强对经济运行形势的跟踪和分析，认真分析国际和国内两个形势变化对财政收入的影响。二是加强与税务部门的沟通和协调，支持税务部门依法征税，做到应收尽收。三是加强政府非税收入管理，进一步规范预算内非税收入收缴管理和核算行为，建立非税收入返拨对账工作制度，规范非税收入的账务处理。四是加强人民银行和市局国库科等部门的协作与联系，建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，及时掌握税收入库动态，努力提高财政收入质量。截至11月份，全区地方一般预算收入完成2.37亿元，完成预算92 %，同比增收0.5亿元，增长26.7%。预计全年一般预算收入完成 2.59亿元，完成预算100 %，同比增收 0.28亿元，增长12.3 %。

二、强化预算执行管理，优化支出结构

一是认真贯彻落实财政部《关于加强地方预算支出执行管理的通知》精神，坚持“保工资、保运转、保重点”的原则。二是确保基本支出预算按序时进度、项目支出预算按项目进度拨付资金；关注各项专项资金指标计划和财政性预算资金拨付计划的批复和下达情况，及时拨付资金；及时落实区政府重点扶持工业项目的政策资金；优先划拨有关民生支出项目资金，到11月份，教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等民生支出达4.61亿元，比上年同期增加1.93亿元，增幅达72%，高于地方财政一般预算支出增幅(地方财政一般预算支出增幅46 %)。三是建立健全预算支出执行跟踪分析和情况通报制度，及时向领导反映预算执行动态情况。

三、加强国库管理基础工作，推进科学化、精细化管理水平

一是牢固树立财政资金安全、规范管理意识，严格执行各项财经法规制度。进一步强化内部监督约束机制，完善和加强资金用款计划管理，规范资金缴拨流程，严格预算执行，确保财政资金安全有序运行。二是提升预算执行分析水平。按照全面加强预算执行管理科学化、精细化的要求，紧紧围绕财政改革与发展的大局，注重增强重大性、苗头性、敏感性问题的研究，做好月度收支预测分析工作，重点突出分析的时效性、敏感性和前瞻性，充分发挥执行分析对领导判断决策的参考作用。三是扎实推进国库干部队伍建设。结合全局学习实践科学发展观活动，加强政治理论学习，提高国库干部的政治理论素质和鉴别是非的能力，增强国库干部廉洁自律意识，把握好手中的职责，当好家、管好财。在股室内部营造同事之间相互关心，相互帮助，共同提高的良好氛围，增强团队精神，打造一支思想端正、业务精湛、作风优良、团结奋进的财政国库干部队伍。

四、继续深化财政国库改革

完善国库单一账户体系。一是研究完善预算单位银行账户管理相关办法，进一步健全和完善“预算执行管理系统”，建立电子化账户管理，实施动态管理以加强财政资金运行监控。二是认真落实财政部、省财政厅关于加强与规范财政资金专户管理的工作要求。我股（中心）按照财政国库管理科学化精细化的要求，遵循“规范、统一、高效、精简”的原则加强财政资金专户的管理，深入开展财政资金专户清理整顿工作，加快财政资金专户归口管理工作力度，将分散在财政相关职能部门管理的财政专户转归国库统一管理，强化财政资金监管环节。自5月份我股（中心）开展了清理整顿财政专户工作以来，我局已撤并了14个财政专户，保留45个财政专户。并制定《xxx区财政局财政专户管理暂行规定》，明确规定从11月份开始，我局社保股、企业股和综合规划股管理的10个专项资金财政专户全部移交我股（中心）管理。移交之后，我股（中心）负责资金的审核和支付，资金的分配、会计核算以及与预算单位日常业务仍由业务股室办理，从真正意义上做到所有财政专户划归国库统一管理。

五、202_年工作计划

（一）以组织收入为重点，确保收入稳定增长

一是坚持计划管理，加强财政收入预测分析和调度，明确财税部门收入任务，定期分析研究收入征收动态，注重研究预算执行反馈的信息和反映出的问题，及时与税务部门研究沟通对策，确保完成财政收入均衡入库目标

（二）继续深化部门预算改革

搞好部门预算的细化，对公用经费标准在目前“分类分档”的基础上，进一步细化。根据各预算单位的支出资料，对各单位财政资金需求进行量化分析，确定更加公平、合理、规范的公用经费支出标准，提高预算编制的质量。

（三）深化国库集中收付制度改革

继续深化国库集中支付改革，继续扩大国库集中支付改革的预算级次和资金范围，进一步完善国库单一账户体系，逐步将所有预算单位实有资金账户纳入国库单一账户体系管理，对流入、流出账户的每一笔资金进行实时监控；

（四）以统筹发展为目标，着力改善民生问题

一是进一步优化支出结构，严格控制行政经费过快增长势头，坚持量入为出、量财办事，将更多的财政资金投向民生和公共服务领域，保障各项重点支出。二是坚持教育优先发展，加大对教育经费的财政投入力度，统筹全区教育资源配置，合理教育经费支出负担，全面推进教育均衡化发展。三是继续推进社区卫生服务综合改革，建立基本公共卫生服务经费长效保障机制，支持社区卫生服务机构向社区居民提供安全、有效、便捷、经济的公共卫生和基本医疗服务，让人民群众真正享受到改革发展的成果。

财政局国库股（国库支付中心）二0一一年十二月十八日