第一篇：某公司公司接待费用管理办法

XXXXX有限公司接待费用管理办法

第一章 总则

第一条　为认真贯彻落实实业集团厉行节约工作要求，进一步规范接待工作，加强接待费用管理，切实控制成本费用，特制定本办法。

第二条　本办法所指的接待，是指XX公司经营班子和各项目、各职能部门使用公司经费，用于党政单位、金融机构、合作企业、行业组织等来公司指导检查、调研走访、商务洽谈等工作的接待，以及用于迎送各类来宾、开展对外联络工作的接待。

第二章 接待原则

第三条　XX公司接待工作要坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重来宾的原则，提供优质服务，展现公司良好形象。

第四条　XX公司主要领导（董事长、总经理、党委书记）的接待，由人力行政部负责保障及费用核销。经营班子其他领导的接待，由其分管业务部门负责保障及费用核销。各项目、各职能部门的接待，经分管领导同意，报XX公司党委书记审批后由各部门自行组织。

第五条　日常接待一律从简，菜品以家常菜、地方菜为主，不得上高档菜肴和酒水，原则上安排在员工餐厅。因工作需要在外公务接待的，要严格履行审批手续。

第三章 接待标准

第六条　XX公司的接待标准如下：

1．兼任实业集团班子及相当职务领导的公务接待，人均不超过400元（不含酒水，下同）。

2．兼任XXXX经营班子领导及其他高管的公务接待，人均不超过350元。

3．XX公司的公务接待，人均不超过200元。

4．接待保障人员可安排工作餐，人均不超过50元。

以上接待标准均为最高上限，各类公务接待要务实节俭，严格控制和减少支出。

第七条 除重要接待外，原则上不使用高档酒水（如茅台、五粮液），要优先使用合作品牌和地产普通酒水，根据接待需要可申请使用中档酒水。如需使用高档酒水，须按流程逐级报批，由人力行政部统一调配。

第八条　日常接待要严格控制陪餐人数，原则上不超过接待来宾的1/2。

第四章 审批流程

第九条　各类接待要加强管理，严格履行审批程序。

1．XX公司经营班子领导及其他高管的公务接待，由XX公司总经理审批。

2．XX公司各项目各职能部门的公务接待，经分管领导同意后，由XX公司党委书记审批。

3．因工作需要，确需提高接待标准的，一律报XX公司董事长审批，但人均不得超过350元。

第十条　接待费用的报销由主办部门申请，按照XX公司有关规定核销。接待费在承办部门预算范围内列支，接受财务、审计、廉洁（含派驻）等部门的监督管理。

第五章 有关要求

第十一条　公务接待一般不赠送礼品。确需赠送礼品，原则上以企业文化产品为主，赠送林果特产等礼品人均不超过300元。礼品采购费用单独从接待经费中列支。

第十二条　接待形式原则上以餐饮为主，如采取其他形式进行接待，须报XX公司总经理批准。

第十三条　未经批准违反本办法的接待活动，一律不予核报。违规情节严重的，按有关规定严肃处理。

第十四条　本办法由XX公司人力行政部负责解释和修订。

第十五条　本办法自发布之日起施行。

附表

XX公司接待审批表

申请单位

来访单位

来访时间

来访人数

来访事宜

接待联系人

联系电话

就餐人数

就餐标准

申请单位、部门

负责人审批

分管领导

审批

党委书记审批

总经理审批

董事长审批

人力行政部备案

备注：

1．XX公司经营班子领导的公务接待，由XX公司总经理审批；

2．XX公司各项目、职能部门的公务接待，经分管领导同意后，由XX公司党委书记审批；

3.因工作需要确需提供接待标准的，一律报XX公司董事长审批，不得超过350元。

第二篇：××公司公务接待管理办法

四川××集团有限责任公司

关于印发《四川××集团有限责任公司公务接待管理办法》的通知

集团各部门、各公司、各××××：

为贯彻落实中央、省委省政府、××××关于改进工作作风、密切联系群众的有关规定，推进厉行节约反对浪费制度建设，加强和规范集团接待管理，根据《党政机关国内公务接待管理规定》、《四川省党政机关国内公务接待管理办法》、《××国内公务接待管理办法》等有关规定，公司修订了《四川××集团有限责任公司公务接待管理办法》，现印发，请遵照执行。

特此通知

附件：四川××集团有限责任公司公务接待管理办法

四川××集团有限责任公司

2014年8月5日

附件：

四川××集团有限责任公司

公务接待管理办法

第一章 总则

第一条 为规范四川××集团有限责任公司公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据《党政机关国内公务接待管理规定》、《四川省党政机关国内公务接待管理办法》、《××国内公务接待管理办法》等有关规定，结合我公司实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于集团下属各公司、各部门、各××××。

第三条 公务接待范围。公务接待指因出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务，接待上级单位、兄弟单位、业务往来单位来宾，社会各界重要人士以及公司特邀专家、学者的相关活动。

第二章 接待管理

第四条 公务接待应当坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数名族风俗习惯的原则。接待所安排的活动场所、活动项目和活动方式，应当有利于公务活动的开展。不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用，公司内部上下级之间及各部门之间，不得借任何名义利用公款互相宴请。

第五条 集团各部门、各公司、各××××应当加强公务外出计划管理，科学安排和严格控制外出的时间、内容、路线、频率、人员数量，禁止非必须的一般性学习交流、考察调研，禁止重复性考察，禁止以各种名义和方式变相旅游，禁止违反规定到风景名胜区举办会议和活动。

第六条 参观学习、培训考察等活动要注重实效。未经批准，不得参加社团组织举办的各类活动，不得参加社会中介机构举办的营利性会议和活动。

第七条 公司人员因公外出，应当按照程序履行报批手续。确需对方单位接待的，经办人员应提前向集团公司领导申请，并向对方单位致函说明公务活动的内容、时间、人数和人员身份。

第八条 对口接待原则。一般情况，接待对象的对口部门为公务接待经办部门。接待各类检查组、督察组等联合工作组，以牵头部门为经办部门。

第九条 经办部门应当向被接待单位索取接待公函，公函应列明公务内容、行程和人员，无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。

第十条 申报审批原则。经办部门根据接待公函及规定的接待范围，事先合理编制接待方案，认真填写《公务接待审批单》，对能够合并的公务接待进行统筹安排，按照“先审批、后接待”的管理程序，经相关领导签批后执行。节、假日等特殊情况不能及时编制审批的，经办人经集团公司领导同意后按规定标准接待，随后及时补办。

集团公司接待方案审批流程：经办人申报-部门负责人审核-部门分管领导审核-分管财务领导审核-集团公司总经理签批。

各子公司接待方案审批流程：经办人申报-部门负责人审核-部门分管领导审核-子公司总经理审核-分管财务领导签批。

第十一条 公务接待结束后，经办部门应当在《公务接待审批单》上如实反映接待对象的单位、姓名、职务，公务活动项目、时间、场所、费用明细等情况，经经办部门负责人、财务部门负责人、分管财务领导审签后，作为财务报销凭证。

第十二条 接待部门和人员必须严格遵循接待原则，认真做好客人的接待服务工作。

第三章 接待标准

第十三条 餐饮费标准

（一）接待对象应当按规定标准自行用餐并支付费用。确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；接待对象超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。

（二）公司应当按照××财政部门制定的州级国内公务接待工作餐开支标准安排就餐，不得超标准安排用餐，不得安排宴请，严禁公务活动期间或结束后轮流宴请。

（三）××、××、海螺沟基地接待来客一般均安排在公司宾馆餐厅就餐，特殊情况经请示集团公司领导同意后可安排在外就餐，但不得突破上述餐饮标准。

（四）工作餐应以家常菜为主，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得出入私人会所、高消费餐饮场所。

第十四条 住宿费标准

（一）接待住宿应当严格执行差旅、会议管理的有关规定，在定点饭店或公司宾馆安排，执行协议价格。公务接待中的出差人员住宿费应当回其本单位凭据报销，我公司邀请的与会人员及我公司参与接待的工作人员住宿费按《四川××集团有限责任公司差旅费管理办法》执行。

（二）住宿用房以标间为主，接待省部级干部可以安排普通套间。不得超标准安排接待住房，不得摆放鲜花、果篮，不得额外配发洗漱用品。

第十五条 公司接待一般不安排迎送活动。如接待对象人数或携带公务用品较多时，可以安排车辆集中接送。公务出行应当轻车简从、安排集中乘车，合理使用车型，严格控制随行车辆。

第十六条 公司不负担来客的观光旅游费用，一切观光门票费用不得报销。

第四章 费用报销及支付

第十七条 接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函、《公务接待审批单》，单证不齐全的，一律不予报销。

第十八条 接待费用报销流程：经办人申报-经办部门负责人审核-主办会计审核-财务经理审核-分管财务领导审核-集团公司总经理签批。

第十九条 接待费用报销执行一次接待一报销制度，不得汇总报销。

第二十条 接待费用支付应当严格按照集团公司财务制度有关规定执行。具备条件的应当采用银行转账方式结算，不得以现金方式支付。不具备条件确需以现金方式支付的，应当由经办人书面说明原因，经部门负责人、财务经理、分管财务领导签字同意后，方可进行现金支付。

第二十一条 集团公司接待费用开支情况原则上每月向集团公司总经理报告一次。对巧立名目、擅自利用公款吃喝的部门及负责人，视情节给予相应的纪律处分和经济处罚。

第五章 禁止行为

第二十二条 严禁超标准接待，严禁借公务之名组织旅游和与公务活动无关的参观，严禁组织到营业性娱乐、健身场所活动，严禁安排专场文艺演出。

第二十三条 严禁将非公务活动纳入接待范围。第二十四条 严禁在接待费中列支应由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用。

第二十五条 严禁以举办会议、培训等为名列支、转移、隐匿接待费开支。

第二十六条 严禁向其他单位、个人转嫁接待费用。第二十七条 严禁以任何名义赠送礼金、有价证券、纪念品和土特产品等。

第六章 监督检查

第二十八条 集团计划财务部应当加强接待经费的预算管理和公务接待经费使用情况的监督管理。

第二十九条 集团纪检部门应当对集团接待行为行使监督管理职责，对违规违纪行为，要及时查明真相，并上报集团公司领导。

第三十条 对违反本办法，造成不良影响或严重后果的部门及有关人员，应按照法律法规相关规定及公司管理规则严肃处理。

第七章 附则

第三十一条 本办法自2014年8月1日起执行。

第三篇：公司通讯费用管理办法

XXX有限公司

通讯费用管理办法

第一条为加强通讯工具的使用管理，合理控制公司办公电话、移动电话等费用支出，制订本管理办法。

第二条相关部门职责

（一）综合管理部

1.负责公司通讯工具的配置、管理。

2.负责公司各通讯费用的统一缴纳管理。

3.负责超支通讯费用的统计、核算。

（二）财务部

1.负责通讯费用的支付管理工作。

2.负责通讯费用超支部分的扣除等成本核算工作。

第三条办公电话产权归公司，各使用单位只有使用权，不得私自迁移或过户转让。

第四条办公电话配置原则：

（一）生产工段电话配置：

1.公司各工序原则上配备一部电话，以上电话均限公司内部专网。

2.各工序因特殊情况须增加配置可向综合管理部提出申请，由总经理审批后进行安装。

（二）公司部门电话配置：按办公房间与工作岗位相结合的原则进行配备，一般情况下各岗位配备一部公司内网电话。

（三）市内电话配置：公司各部门领导开通市话。

（四）长途电话配置：

1.国际/国内长途：公司开通四部国际长途，其中：86362830、传真电话86362835由IT膜管理使用；86362801及传真电话86362802由综合管理部统一管理，除IT膜外各部门如需拨打国际长话，可到综合管理部拨打，并做好登记。

2.国内长途：公司领导、各部门负责人、市场部（包括采购）可根据需要另开通一部；其他电话未经批准一律不准开通国内长途。如需要拨打国内长话的，可到部门负责人处拨打，并做好登记。

第五条通讯费用标准

（一）公司办公电话费用标准（办公电话、移动电话话费标准均包括座机费）

1.公司领导实报实销；

2.各部门市话话费标准80元/月。

3.国内长话话费标准300元/月·部；市场部国内长话（贸易、采购）话费标准400元/月·部

4.所有电话产生的信息费全部自理。

（二）移动电话标准

1.董事长、总经理：实报实销；

2.副总经理、财务总监、董事会秘书、总经理助理：300元/月；

3.其他中层管理人员和需要经常联络的内勤人员，由综合管理部拟定人员名单，报总经理批准，标准为100--300元/月，具体人员名单见由综合管理部提出，总经理审定。

第七条办公电话由综合管理部定期缴纳，按照“单机考核、月度统算、超支扣款”的办法，下达扣款通知单，并报财务部，由财务部从相关部门负责人工资或奖金中直接扣除。

第八条移动电话话费由个人缴纳，持话费发票按规定报销。

第九条公司职工因工作需要或其他情况发生的公司内部工作单位或岗位变动，其办公电话一律不准带走，电话号码一律不准迁移。所有部门与新增人员如需新装电话，向公司综合管理部提交书面申请，待总经理批准后才能配备。

第十条本办法由公司综合管理部负责解释。

第十一条本办法自下发之日起执行。

第四篇：公司费用管理办法（最终版）

公司费用管理办法

为完善公司管理制度，合理控制公司各项费用的支出，提高公司费用报销效率，特制定本办法。

一、费用管理

公司费用分为三大项：管理费用、经营费用、财务费用

㈠、管理费用

公司管理费用主要包括公司管理部门发生的相关费用，包括汽车费、电话费、食品费、招待费、物业费、交通费等。

1.汽车费用

四辆汽车费用由财务部门管理，其中加油费和停车费由司机临时支付；保养费，维修费用均由公司专职司机会同临时司机以及***经过仔细分析后作出维修的决定。

所发生的各项汽车费用均需取得正规发票，并在报销时在票据背面用蓝黑碳素笔注明费用发生的路程、目的和时间。

2.电话费

管理部门电话费用主要包括经理办、财务部门、***，以及公司其他关联部门个人的电话费用，建议管理部门电话费采取包干制度，每人每月80元定额报销，且于每月5日由财务部门集中缴纳，并取得发票集中报销。如当事人每月超过80元定额的，由自己自行解决。公司经理办的电话实行实报实销制度。

3.食品费

公司食品费主要包括公司午餐餐费，该费用主要由做饭厨师掌握，厨师自己掌握300元备用金，每天自行按照公司制定的菜谱购买蔬菜食品。

购买蔬菜食品时，须取得完整正规的发票和收据，收据和发票上必须注明购

买的时间、数量、单价以及购买的时间。

4.招待费

公司招待费主要包括***所发生的各项招待费用，以及公司员工因故发生的各项招待费用。公司各员工发生招待费时需请示公司经理同意。员工在因业务需要给相关单位送礼品时，需报经公司经理批准才可办理。

各项招待费用需要取得正规发票方可报销。

5.物业费

物业费是指公司管理部门财务室以及十一楼发生的相关费用，包括水费、电费、煤气费等费用，物业费由公司财务部门出纳负责交纳管理和报销。缴纳时应参照上期缴纳的时间、地点和金额。

如果发生物业费用价格调整的，需要提前报经公司经理批准。

6.交通费

公司原则上不允许发生出租车费用，如遇紧急情况，可经向经理或财务部门请示后发生该项费用。

㈡、经营费用

公司经营费用包括：划转费、吊费、运费、各部门电话费、各部门物业费，网费等费用。

1.划转费、吊费、运费

目前划货时只有大舜库一次划转时按照2元/吨，各库房均有二次划转费。运费18元/吨，返利10元/吨；公司每发生划货时，由***先到财务部门以个人名义借款，支付划转费，然后取得正式划转费相关发票后到财务进行报销冲账。

报销时由采购员汇总明细划货清单，出纳核对划转数量和划转时间，做到统计员、采购员、出纳员三者核对清楚，然后由三人认可签字，才可报销。

2.电话费

各销售点以及该点的个人发生的电话费用要在单位提成计算时扣除掉，但是应该限定在部门负责人每月100元，普通业务员每月80元。各销售点的固定电话费用采取实报实销。

报销该项费用时，可以采取从该点提成中扣掉，也可以采取现金报销的办法，两者任选一个。

3.物业费

各销售点的电费，房租，暖气空调费用，在交纳时需要由财务核对数据是否与前期一致，如果数额增加，必须要出具相关管理单位的文件或者合同，经确认无误后再支付。

㈢、财务费用

公司的财务费用主要涉及四项：借款、差额承兑利息收入；贷款、承兑利息支出；电汇手续费；各种银行单据购买费用。

1.利息收入

公司利息收入主要涉及到借款利息，承兑保证金存款利息，以及各种短期存款理财利息和承兑贴息。

财务部门应该在每次发生该类业务时仔细核对业务性质，该笔款项的起始点，精确计算到期日的利息总额。到期前与银行核对利息数额。确保每笔利息收入按期、足额的划进公司账户。

2.利息支出

公司利息支出主要是包括我公司从各银行取得的流动贷款形式的、差额银行承兑形式的贷款须向相关银行支付的利息款项。

财务部门应该在每次出票或者取得流贷时准确计算该笔贷款的到期日和掌握利率，准确计算到期利率。跟银行沟通每期付息的具体时间和金额，在提前3日讲要划走的利息数额足额存放在该账户上。

3.电汇手续费

财务部门应该根据支付款项的性质，判断是否应该采用电汇方式支付，如可采用支票方式支付的，尽量避免用电汇方式支付该笔款项。

4.各种银行单据购买费用

财务部门应该按需及时购买各种银行单据，其所发生的费用实报实销。

二、借款和报销程序

(一)借款

1.出差借款：出差人员经请示经理批准办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

4.借款销账规定：

①.借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

②.借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

5.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

6.借款流程

①.借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

②.审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。③.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。㈡、常费用报销制度及流程

公司规定每周三、五集中报销两次，首先由报销人粘贴费用报销单，经验证人验证签字后，销售部门交由王旭明对其真实性签字认可，然后交由财务部门对其票据的真实性进行验证，最后交由经理对其合理性进行签字认可，方可到出纳处报销冲账。

第五篇：公司招待费用管理办法

湖南皓志新材料股份有限公司

业务招待费管理办法

第一条

业务招待费是在业务经营活动及与之相关的工作中所发生的必需、合理的应酬费用，如餐饮、住宿、娱乐、礼品及烟酒等费用。

第二条

业务招待费的支出应有利于公司经营业务的正常开展；有利于拓宽公司的经营业务范围和领域；有利于沟通、改善、促进公司与各有关单位的正常交往关系。业务招待费的支出应遵循“必需、合理、节约”的原则，从严控制。

第三条

业务接待原则上在公司食堂或定点餐馆、酒店进行。人资（行政）负责选定定点招待的餐馆及酒店（宾馆），并与之签订长期优惠合同。

第四条

招待客人，就餐人数（含陪同人员）3人以内（含），一类地区（北京、上海、广州、深圳）按125元/人，其他地区按100元/人标准以内招待；就餐人数（含陪同人员）超过3人，一类地区（北京、上海、广州、深圳）按100元/人，其他地区按80元/人标准以内招待。原则上不上酒水，不搞娱乐休闲。如需要宴请，须征得部门负责人同意，然后按不超过150元/人标准接待（含酒水）；如需要休闲娱乐，按不超过200元/人标准接待。

第五条

业务招待费用预算执行公司全面预算管理制度，烟酒费用归口人资（行政）统一预算管理。业务招待费必须严格控制在规定的预算限额内，每月的费用预算中单独列出，经月度工作会议审核通过，超预算部分除董事长特批外不予报销。

第六条

各部门（营销中心除外）因业务开展需要，如需烟酒开支，应编制月度烟酒采购计划，经总经理签字后于每月30日前报送人资（行政）；人资（行政）根据计划统一实施定点采购。烟酒费用统一由人资（行政）办理费用报销手续。

第七条

人资（行政）建立台账登记各部门烟酒领用情况，严格按计划控制各部门的烟酒领用，对无计划、超计划的烟酒领用申请一律不予发放；对于当月暂未领用的烟酒可顺延至下月。人资（行政）于每月30日将部门烟酒领用明细报送财务部。

第八条

赠送礼品、纪念品等属特殊接待范畴，应在事前向部门负责人申请，说明礼品名称，数量，价格，事由。批准后按申请标准执行，不得擅自改变标准。

第九条

根据资金审批权限，部门负责人审批标准范围内的招待费用，总经理负责审批超标准的招待费用。所有单笔金额在1000元以上的招待费用及礼品、纪念品等，须经总经理批准。

第十条

严禁弄虚作假、虚报冒领、少吃多开、一单多开等违纪行为。违者将追究当事人与部门负责人的责任。非工作需要所发生招待费用均由个人自理。

第十一条

本办法适用总经理及公司各部门。