第一篇：关于业务招待及礼品采购的有关规定

关于悉诺公司业务招待及礼品采购与赠送的有关规定

从降低成本，提高资金利用率，以及对员工负责、对公司负责的角度出发，公司特制定出以下有关规定，望全体员工给予积极配合和执行：

1、业务招待及业务招待费

业务招待是指公司员工在从事与公司业务有关的工作过程中，所进行的必要的公关行为，其所发生的费用为业务招待费用，业务招待及费用按以下规定执行：

（1）业务招待应本着实效、节约的原则，除特殊情况外招待费用标准执

行以下规定：

公司总监或相等级别员工

不高于800元/次 部门经理或相等级别员工

不高于300元/次 一般人员

不高于200元/次

在超出以上标准规定业务招待原则上应事先向总经理助理及以上领导申请

或通告，经允许后方可进行，不允许先斩后奏。

（2）公司业务招待经办人员必须对费用发生及报销的全过程负责。经办

人在财务报销招待费用时必须填写清楚被招待人的单位、姓名、职位和人数，否则行政主管及财务人员有权不予签字报销。

（3）业务招待费用从公司规定的预算及有关计划中列支。

2、公司员工在从事与公司业务有关的工作过程中，给客户提供礼品（含纪念品），原则上按以下规定执行：

（1）礼品赠送及购买必须事先向总经理助理以上领导申请或通告，经允许后方可进行，不允许先斩后奏。

（2）公司一般性礼品由综合部统一采购，并印制悉诺公司（含盛业公司）标志。

（3）高价值及特殊礼品由需用人员向公司主管领导提出具体申请和要求，经批准后由综合部负责采购。

（4）代表公司进行礼品赠送的公司经办人，必须对礼品赠送的全过程真实性负责。

（5）礼品费用从公司规定的预算及有关计划中列支。

3、公司商务财务部每季度对每个员工的招待费用及礼品费用进行单独审核，并将总体评审结果公布，对费用超出过高者公司给予口头或书面通告并进行必要的审计。

4、本规定自发布之日起生效。

5、本规定的解释权归悉诺公司总经理办公室

悉诺信息技术（河南）有限公司

一九九九年五月八日

第二篇：业务招待规定

ＸＸ有限公司业务招待管理规定

1、总则

1.1制定目的

为加强公司业务招待费的管理，有效控制业务招待费的支出总额，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，结合公司实际情况，特制定本制度。

1.2制定依据

及公司相关规定；

 《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》《党政机关国内公务接待管理规定》 现行《企业所得税法》规定，业务招待费在总额不超过年收入的5‰范围内只能按60%在税前扣除（超过5‰部分全额缴纳企业所得税），即部分业务招待费将不能抵减应纳税所得额。

1.3术语定义

业务招待费主要指为了公司经营需要，各级人员对外招待应酬、公关等业务往来活动发生的餐饮费、招待费、参观游览费、礼品费等费用支出。

1.4适用范围

本制度适用于公司员工为了开拓市场、维护客户关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待。

2管理职责

2.1总经理办公会

负责本制度的批准。

2.2行政部

行政部是业务招待的综合管理部门，负责业务招待费预算的编制、报批、核算、内部审计的程序，并对业务招待费的预算和执行情况进行内部审计。

2.3分管副总裁

负责总监及以下员工业务招待活动的批准。

3管理规范-3.1原则

 以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为总原则；  管理规范-原则 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则；

 严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待；

 原则上业务招待必须在各业务部门有经济成果的前提下，（比如已同客户签订合同）或者在接待对公司某项业务有较大促进的人员、能为公司带来较大利益的人员以及必须处理的重要社会关系时发生，避免无实质意义的宴请招待。

3.2预算控制

 业务招待费实行按年预算、季度控制的管理模式，招待费用总额原则上不得突破全年总收入的5‰；对口接待，专款专用，全程监督；

 各业务部门都需制定本部门的业务招待预算，并且实施严格费用控制。其中市场部全年的业务招待费用不得超过其部门预算的5%；运营、销售人员售前累计费用不得超过合同额的5%。

3.3招待场所

采用就近、实惠的原则。从合规要求出发，不允许将接待场所安排在违反法律法规的场所，不得使用私人会所、高消费餐饮场所；严禁安排赌博、色情、涉毒项目，一经发现，将不予报销相关费用，发生的违法后果由接待人员自行负责。

3.4招待用车

如遇需要使用公车的业务招待活动，请参照《车辆管理制度》申请公务用车，行政部负责根据公里数计算费用并将其计入该部门发生的业务招待费中。

3.5招待陪同人数

严格控制陪餐人数。宴请对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

3.6招待标准

 本着节俭、合理、必需的原则，用于业务招待的茶叶、酒水、饮料等统一由行政部负责购买；宴请应以家常菜为主，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水；

 对于能为公司带来重大利益或者属于公司极为重要社会关系资源的高级人员，宴请按照200元/人标准执行；

 对于能为公司带来一般利益或属于公司一般社会关系资源的人员，宴请按照100元/人标准执行；

 如遇特殊情况，需要临时提高用餐标准的，总监及以下人员可向分管副总裁申请，经批准后，可适量提高就餐标准；

 其它一般性业务接待安排员工工作餐，工作餐按照每人每餐30元的标准执行；

 凡违反上述标准超标接待的，超出部分费用由当事人自行承担费用  管理规范-费用报销 报销人→业务部门负责人签字→ 分管副总裁签字→财务部审核 → 分管财务领导审核 → 总经理审批→ 财务部出纳处付款。

3.7监督控制

 行政部应严格审查业务招待费发生是否真实，票据是否合法，单据是否齐全，审批是否完整；

 行政部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销；

 行政部负责统计本各业务部门的招待费用，当已发生的招待费用将到达该部门本招待费预算时，通知业务部门负责人控制招待费用支出。

本办法经总经理办公会审议通过后，自发布之日起生效。

本办法由行政部负责监督实施与解释。

第三篇：业务招待管理规定

河 口 采 油 厂

宾馆（食堂）业务招待管理规定

为进一步规范采油厂宾馆（食堂）业务招待管理流程，提高管理水平，特制定本规定。

第一条宾馆（食堂）业务招待原则

一、必须符合财政法规、财经纪律及油田党风廉政建设的有关规定。

二、必须对促进采油厂生产建设、经营管理、精神文明建设起到积极的作用。

三、要厉行节约，杜绝浪费，严格控制招待规模和费用总额。

第二条宾馆（食堂）业务招待范围

一、用于上级有关部门到我厂检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的必要接待。

二、用于外单位来我厂联系工作所发生的必要招待。

三、用于上级有关部门委托我厂承办的各种会议、活动所发生的必要招待。

四、用于采油厂内部举办会议、活动所发生的招待。

第三条宾馆（食堂）业务招待审批程序

一、上级部门及兄弟单位来人到采油厂检查指导、考察

工作的或外单位来我厂联系工作需要招待的，由接待单位报厂办公室审核，并填写“河口采油厂对外招待通知单”，“河口采油厂对外招待通知单（凭证）”上要把接待对象、人数、职务及陪同人员和就餐标准一一标明。经分管领导审签后方可进行。接待单位确因情况紧急不能及时办理业务招待手续的，应向厂办公室申请先行安排接待，接待完毕2个工作日内由接待单位补全手续。接待人数超过3桌的，需报厂主要领导审批。

二、上级委托我厂承办的各种会议、活动需安排招待的，由厂公室根据会议的规模、级别核定标准，报厂领导批准后由筹办部门具体经办。

三、采油厂内部举办各种会议、活动需要安排招待的，由筹办部门报厂主要领导批准后，厂办公室根据会议规模、级别核定标准，安排实施。

第四条宾馆（食堂）业务招待执行标准

公务招待严格按照标准执行，一般采用50元/人的标准，若有特殊情况由厂办公室负责调整安排。

第五条宾馆（食堂）业务招待费用核销

在采油厂宾馆、职工食堂发生的业务招待费用结算，由厂办审核，财务资产管理中心核销。

每月10号之前，宾馆（食堂）将上月的《河口采油厂对外招待通知单》和《业务招待消费清单》统计归拢完毕，报厂办公室审核、厂主要领导审批后，到财务资产管理中心核销。

财务资产管理中心按照实际费用支出进行核销。

第六条其它有关规定

一、各有关部门应严格按就餐标准执行。凡超过标准的，其超出部分自理。

二、未履行接待就餐手续的，一律不予安排。

三、招待来客时，严格控制陪同人数。

四、采油厂将不定期对各科室、部门发生的业务招待情况进行公布。

第七条本规定自发布之日起实行。

二〇一一年一月五日

第四篇：业务招待管理规定

附件二

湖北新神韵汉江旅游有限公司 业务招待管理规定（草案）

一、目的：

为消除浪费、厉行节约、降低经营成本，本着热情接待、合理安排、对口陪同、文明迎送的原则，制定本规定。

二、管理范围：全公司

三、执行主体：财务部

四、管理内容：

1.实施业务招待者应本着少花钱、多办事的原则，减少不必要的浪费，应分人分事考虑合适招待方式和招待地点。2.招待范围：

地方各职能部门领导和有关人员。国外、省内外来公司洽谈业务的有关人员。

3.招待审批程序： 外单位来公司联系业务的人员，需要公司提供就餐者，一般情况下在公司食堂安排就餐。由对口接待部门负责人书面或口头提出申请，经分管领导认可，报总经理或公司分管领导批准，然后根据批准的标准知会行政人事部，由行政人事部安排就餐。若需在食堂以外就餐的，原则上在公司定点餐厅就餐，特殊情况须先征得总经理批准，否则不予报销相关费用。4.接待标准： 在公司食堂就餐的，按人均10~20元（不含酒水）的标准执行，具体档次由对口接待部门报总经理或公司分管领导批准后由行政人事部负责落实。在公司食堂以外就餐的按以下标准执行：

4.2.1由总经理主持的宴请按人均150元的标准（不含酒水）； 4.2.2由公司分管领导主持的宴请按人均60元的标准（不含酒水）；（原则上在签约酒店安排）

4.2.3由中层干部主持的宴请按人均40元的标准（不含酒水）；（原则上在公司食堂宴请）

4.2.4中层干部以下人员原则上不安排主持宴请；

4.2.5特殊情况需要超出宴请标准的须事先征得总经理批准，否则超支部分公司不予报销。

4.3外出联系工作、办理业务的人员，需要在外招待客人的应事先提出申请，按批准的标准安排就餐或其他活动（白酒50元/瓶以下，啤酒5元/瓶以下）。

4.4在公司签约酒店住宿的客人，由公司行政人事部请示相关领导后确定工作餐标准。

4.5未经公司领导特别指示的各级宴请一律饮用公司自备酒水。4.6各级宴请原则上不配香烟，如确需每桌不得超过2盒，价格控制在30元/盒以内。

4.7陪餐人员的数量视来客人数而定，外来人员在6人以上的公司内部配餐人员不超过3人；外来人员在10人以上的公司内部陪餐人员不超过5人；特殊情况由主持宴请的领导确定陪餐人员。

4.8若因工作需要需赠送礼品的，须事先征得总经理批准，并另备簿本登记。5.费用报销

5.1以现金支付餐费的实行餐后结算的办法，即每次就餐后持业务招待费报销单及签字后的发票按付款审批程序办理。超过5日未办理报销手续的视为费用自理。

5.2在定点餐厅就餐的实行签单结算，由接待负责人填制报销凭证按付款审批程序办理。

5.3在公司食堂就餐的，由接待部门负责人审核签单，月终食堂统一向财务部门结算。

5.4 超出批准标准的费用自负，特殊情况另行处理。

5.5分管营销工作的公司领导及公司专职销售人员的业务招待费参照本制度执行，在销售费用中列支，按营运部有关管理办法执行。

五、若本规定同其他规章有所抵触之处，则依本规定为准。

六、本制度解释权归公司财务部。

七、本制度于总经理批准之日起实行。

第五篇：办公、差旅、车辆、通信、礼品、业务招待费用制度

办公、差旅、车辆、通信、礼品、业务招待费用制度全体员工均应本着工作需要，有效、不浪费的原则合理开支费用。日常办公用品（如文具、低值易耗品、书籍资料等物品）由行政管理部统一采购，采购前需填写日常办公用品采购计划表，一批采购在1000元以下的由行政副总经理审批决定，超过1000元须经总经理批准。员工可向行政管理部领用并作登记。行政管理部按月对日常办公用品的采购和领用情况进行统计，并员工手册第五章财务管理制度将统计报表送交总经理和财务部。办公费用（如车辆修理费、植物租赁费等）开支应事先填写费用开支申请单，1000元以下由行政副总经理审批决定，超过1000元须经总经理批准。以电话方式申请审批的，应在回公司后补齐手续。发票报销时应将费用开支申请单一并附上。当部门需要添置固定资产及非日常办公用品（如办公家具、电脑、打印机等等物品）时，经办人须填写固定资产申购计划单，注明物品名称、品牌、数量、单价、用途及申请理由，经行政副总经理审核签字并报总经理批准后交行政管理部采购。因工作需要出差，员工需事先填写《出差申请单》，技术人员出差由部门经理及总工程师审批;市场人员出差由部门经理及公司分管领导审批；行政管理人员出差由公司分管领导审批。员工出差回蓉后，应立即填报《出差报告书》，由公司分管领导签批意见，该报告书作为员工报销必要附件。员工乘坐汽车、火车〔不含软卧〕凭相关交通单据实报实销，如确需乘坐飞机或软卧火车，须事先填写飞机/软卧申请书报分管副总经理批准，报销时须附上申请书。出差时外地、市内交通费凭相关交通单据报销；如乘坐出租车，须写明起点、终点及事由，公司凭票报销一半。员工自备车发生的一应费用由员工个人承担（除用作公务出车外），公司根据不同岗位聘任等级给予相应车辆补贴。员工自备车用作出差、会议等公务用途，期间发生费用（过路费、油费、停车费等）由公司承担，事后凭自备车公务出车费用明细表、费用发票及报销单办理费用核销手续。双人出差住宿标准：行政财务人员住宿60元/人.天工程技术人员住宿60元/人.天市场销售人员住宿60元/人.天副经理及助理住宿80元/人.天部门经理住宿100元/人.天部门经理以上住宿150元/人.天根据实际情况，员工在四川省外地区出差时，住宿补贴可在上述标准的基础上乘以1.2；如在北京、上海等发达城市出差时，住宿补贴可在上述标准的基础上乘以1.5。员工单人出差住宿时，在以上标准的基础上再乘以1.5。当两人同住一个房间时，员工须按单人分别开两张住宿发票回公司报销。员工报销住宿费用时必须在报销单上注明本次一同出差的所有人员名单，一般情况下公司不允许员工代理其它员工报销住宿发票。差旅补贴20元/人.天，30元/人.天（省外），差旅补贴的计算按以下标准执行：出差情况出差时间差旅补贴计算超过一天去程于中午12点以后，返程于中午12点以前。以半天计出差其余时间计一天一般情况，大成都和往返车程在3小时之内的地区不计为出差。如因特殊情况，出差人员住宿费用超出规定，须填写报请单说明情况，经部门经理或分管副总经理批准后，酌情报销。公司对一定岗位级别以上并拥有自备车的员工实行车辆补贴，员工凭汽车费用开支的相关单据在以下额度之内向公司报销，其它费用自理。岗位聘任等级报销标准总经理800元/人.月副总经理200元/人.月（1.0排量以下）300元/人.月（1.0排量以上）部门经理150元/人.月普通员工100元/人.月公司提倡员工充分享受电信运营商的资费优惠政策来降低移动话费，一般情况下按以下限额来制定移动话费报销标准：副总经理（含）以上实报两部手机费用/人.月部门经理100元/人.月普通员工50元/人.月员工每月凭当月的移动缴费单作费用报销，如实际费用未达到报销标准，则员工手册第五章财务管理制度按实际费用报销；如超过标准，则按核定标准报销。常备性的礼品由公司行政管理部结合各部门要求统一订购，采购前行政管理部列出礼品采购计划表，报相关领导批准后进行采购。领用人填写好礼品领用登记簿，注明礼品名称、数量、用途，经部门经理审批签字后到行政管理部领取。行政管理部应将每个月礼品领用的统计报表送交总经理和财务部。临时发生的礼品需求，由经办人员填写费用开支申请单，注明礼品数量、预算单价、用途、建议物品及其它要求等，交部门经理签字及分管副总同意，方可自行采购或委托行政管理部代为采购，如采购总价超过1000元，须经总经理批准。此项费用的报销仍由经办人员在各自部门进行报销，报销时须将礼品采购申请单一并附上。员工产生业务招待费用时，经办人员须填写费用开支申请单，注明招待事由，招待对象、方式及预计金额，交部门经理及分管副总签字同意后方可开支及报销。业务招待费预计超过1500元时，还须总经理签字同意。此项费用的授权允许以电话口头申请同意后补办书面手续的方式进行，报销业务招待费用时须将业务招待费用申请单一并附上。以上费用将以部门为单位核算到部门费用开支额度内。