第一篇：审计督察部工作制度

审计督察制度

部门职能：防控风险，服务发展；查缺补漏，规范程序

职位配置与岗位职责：

审计

对各子公司财务工作的定期例行检查（日常评估），包括定期抽盘、抽检。对各子公司日常运营的常规审计，包括离职审计、年终绩效审计等。对各子公司运营中的出现的突出问题进行立项审计。

督察

收集员工的投诉、检举信息，并调查、核实。

巡查公司采购、销售、后勤保障等环节的漏洞和舞弊行为。

对采购、工程物料的立项审计（审价）。

法务

服务于各子公司在经营中的法律需求。

辅导各子公司的合同管理工作进一步规范化和制度化。

审查各子公司既有制度的合法性，对现有制度的完善提出改进意见。检查各子公司对既有制度的执行情况。

参与常规审计和立项审计。

工作程序：

日常评估

定期检查——形成报告（审计底稿/督察表格/工作台帐）——反馈至被检查单位或个人

常规审计

主管领导决定审计事项和组成人员——进驻被审计单位开始审计——形成审计报告——提交主管领导批示——根据批示决定审计报告公布的范围

立项审计

提出立项申请——主管领导决定审计事项和组成人员——进驻被审计单位开始审计——形成审计报告——提交主管领导批示——根据批示决定审计报告公布的范围

工作纪律：

1、坚持原则，实事求是，不枉不纵；

2、严守秘密，保护公司秘密和投诉人信息；

3、严于律己，不得收受、卡要任何财物；

4、先调查再反馈；

第二篇：审计工作制度

审计工作制度

□ 总则

第一条 为规范公司的经营管理行为，加强公司内部控制，根据政府颁发的有关内部审计管理条例，结合本公司的具体情况，特制定本制度，作为审计工作的依据。

第二条 原则:关口前移；贯穿过程；纠偏及时；罚处严肃，第三条 目的:根据国家的方针政策、财政法规和我公司的方针目标、规章制度、对全公司及子公司的财务收支及其经济活动的真实性、合理性、合规性、合法性及效益性，进行系统地审计监督，以达到堵塞漏洞、完善制度、改进管理、提高经济效益的目的。

□ 任务和范围

第四条 审计工作的任务是：确保公司有关财经政策、规章制度以及财经纪律在公司及子公司的正确贯彻执行，保护公司财产，强化企业管理，为提高经济效益服务。

第五条 审计工作的范围

(一)国家有关政策、财经法规的贯彻、遵守情况；

(二)董事会决议及公司经营方针、目标、计划落实及执行情况；

(三)内部控制制度的制定和执行情况；

(四)公司财产、资金管理使用情况及安全完整程度；

(五)公司重大投资项目的可行性和有效性；

(六)违反财经法纪，侵占公司资产，损害公司利益以及重大损失浪费行为；；

(七)公司领导及子公司经理离任的经济责任等有关审计事项；

(八)公司制度建设、经营管理情况；

(九)公司及各所属子公司经济核算和会计报表的真实性和准确性；

(十)公司及所属子公司有关经营方案、资金调配方案、经济合同、协议等重要文件的合规性、合理性、合法性及有效性；

(十一)公司交办的其他审计事项。

□ 机构

第六条 公司内部审计归属财务中心审计部，要逐步完善专业审计为主、兼职审计为辅的内部审计体系。

第七条 财务中心审计部依照本制度运用法律、强制手段，对中山市罗宾汉服饰有限公司的财务收支和各项经济活动进行审计监督，同时，接受董事长及董事会委派对机关单位及所属公司进行审计，提供审计报告。



第八条 审计隶属财务中心，并向其报告工作。

□ 职权

第九条 审计工作的主要职权：

(一)有权调审各经济单位的会计凭证、帐簿、决算及分配方案，查询有关的文

件资料；

(二)有权向有关单位和人员进行询查，并索取证明材料；

(三)有权提出制止、纠正和处理违反财经法纪和严重失职等事项的意见；

(四)对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，经总经理批准，有权采取封存其帐册和

冻结资金等临时措施，必要时，提出追究有关人员责任的建议；

(五)有权对审计工作中出现的重大问题及时向财务总监、总经理报告，必要时

可以向董事长直接通报。

□ 程序

第十条 审计工作的主要程序

（一）编制审计工作计划，审计部应根据董事会的要求和公司具体情况，确定审计重点，编制审计的工作计划，工作计划经财务总监核准，经总经理批准后实施。

（二）确定审计对象和制订计划。审计部根据批准的审计工作计划，结合具体情况，确定审计对象，并指定项目负责人。项目负责人在对被审计单位的生产经营、财务收支等情况初步了解的基础上，编制项目审计计划，确定具体的审计时间、范围和审计方式，项目审计计划经部们经理批准后实施。

（三）发出审计通知书，审计部根据批准的项目审计计划，成立审计组并在项目审计开始3天前，将审计的范围、内容、方式、时间、要求等事项通知被审计单位。

（四）在审计过程中，审计人员要根据审计工作具体要求，认真编写审计工作底稿，获取审计证据。

（五）提出审计报告，作出审计决定。审计人员在审计结束后，应进行综合分析，在与被审计单位交换意见后，写出审计报告，其内容包括审计范围、内容和发现的问题、评价和结论、处理意见和建议，出具对管理当局的管理建议书。审计报告必须附有证明材料和有关资料。

（六）复审，被审计单位对审计决定和结论如有异议，应在5天内向财务总监提出复审申请，财务总监接到复审申请后7日内作出复审决定，并指定复审小组的人员构成。复审小组应在10日内进行复审，在复审中如发现隐瞒或漏审、错审等情况，应重新作出审计结论。复审期间原审计结论和决定照常执行。复审小组的复审结论和决定为终审结论和决定，被审计单位必须执行，董事会、董事长委托的复审，复审决定权归董事长。

（七）建立审计档案。审计部办理的每一审计事项都必须按规定要求建立审计档案，以备查考，非经批准不得销毁。

□ 奖惩

第十一条 对忠于职守秉公办事，客观公正，实事求是，有突出贡献的审计人员应给予表扬或奖励。

第十二条 对阻挠、破坏审计人员行使职权的，以及拒不执行审计决定，甚至诬告、陷害他人的应对直接责任者给予必要的处分，直至开除。

第十三条 审计人员泄露机密，以权谋私、玩忽职守，弄虚作假和打击报复造成损失或不良影响的，应视其情节轻重和损失大小，给予批评、纪律处分、直至开除。

□ 附则

第十四条 本规定的解释权属审计部。

第三篇：KTV督察室工作制度

督察室工作制度

为进一步提高各店的工作效率确保公司重大决策部署和全局性重要工作的贯彻落实。公司成立督查室，根据公司相关规定制定本制度。

一、督察体系公司实行二级督导体系即综合大检查、督察室检查。综合大检查 由董事长行使检查督导职权对公司各店各部门规章制度、岗位职责、操作、服务程序和设施设备等进行全面服务质量监督。督察室由人力资源部经理、总办主任、事业发展部总监组成。

二、督察实施方法：

1、综合大检查由总裁、财务部总监、营运部总监、事业发展部总监、总办

主任、人力资源部经理、采购部经理及事业发展部经理出席的全面质量大检查由督察部记录整理。公司各店内通报督察情况，对发现问题开具督察通告单并跟催整改。

2、公司督察室, 每月根据督察项目进行通报检查、突击抽查；督察各店选择一个部门为侧重点，向各店内通报督察情况并跟踪各部门在限期内进行整改反馈。督察室不对违纪员工开罚单，如需对违纪干部处罚时需通知店长及营运总监并签字生效。

三、督察内容：

1、仪容仪表：涉及着装、发型、妆面、站、行、坐、立、走等。

2、卫生：涉及食品卫生、服务人员个人卫生、设备的清洁维护、各店部门内部及公共区域的环境卫生等。

3、设施设备：涉及各店建筑物、内部装修及各种配套的设备计算机管理系统、中央空调系统、消防监控系统、通讯设备、音响系统、供热系统等。

4、节能降耗：各店内所有设备的节能降耗。

5、工作纪律：各店各项制度、规定要求的工作律。

6、安全消防：四懂四会、四个能力的掌握情况、设备设施的运行是否存在安全隐患，服务项目及程序逻辑是否违反安全规定，防火设施的设置和保养情况。

7、服务质量：微笑服务、有亲和力的语气和动作以及服务主动性、服务积极性、服务效率、服务的技巧和技术。

8、各店培训：培训实施时间准时、培训内容与培训计划是否相符、培训的实用性、员工掌握程度。

9、工作程序：涉及店下发的各类工作程序执行情况。

10、宾客投诉：涉及向客人提供的服务内是否满足客人在店中的需求，了解并跟踪投诉全过程做案例分析。

11、员工自律： 涉及考勤、用餐等一切各店员工纪律制度的行为要求，通对员工的行为举止的约束保障各店日常管理工作的正常运行。

12、制度、流程健全与督导：涉及对各店现行制度的执行力，及规范化操作进行日常督导对于不完善的制度、流程责成相关部门重新拟定形成系统文件并以此执行。

四、工作职责：

1、全面督察各店各部门正在实施的制度、流程、标准及运作情况。

2、对各店各部门正在实施的制度、流程、标准进行督察；并对流程修改提出合理化建议。

3、制定督察工作计划。每店每月不少于2次。

4、督察各部门制度执行情况并及时通报。

5、督促各店各部门重要事项的完成情况。

6、在检查巡视时记录某些员工的行为及时向营运部总监汇报挖掘提炼好的员

工行为及时发现员工不好的行为倾向。

7、负责配合人力资源部对各部门的绩效考核并全程跟踪考核确保考核结果的公正公平。

8、及时搜集员工的意见和合理化建议。

9、完成上级临时交办的其他事宜。

五、督察室、检查依据及工作程序：

1、督察督导、检查依据：

①各部门工作程序及标准。

②各店各项规章制度《员工守则》 岗位职责及《奖惩条例》。

2、督察、督导工作的基本程序：

①督察室针对督察出的问题根据检查内容分部门、分项填写《督察报告》。遇重要、紧急问题当即通知部门整改督察部当场复查。

②督察室下发《督察报告》。需求相关部门及时整改不能立即整改的限期整改完毕以待复查。

③督察室将依据部门送达的《督察报告》对问题整改情况进行逐一复查。④督察室每月工作总结会前将当月督察工作情况汇总呈报总裁。

第四篇：政府政务督察工作制度

一、责任制度。督察工作实行责任制，明确各自职责，一级抓一级、一级对一级负责，做到件件有部门承办，事事有专人负责。对一些重大事项，要报请领导研究或组织有关部门督察。

二、审批制度。省州政府主要领导同志批示的重要事项，呈请市政府主要领导同志阅批；省州政府办公厅（室）交办的事项，呈请市政府分管领导同志阅批；省州有关部门及办公厅（室）交办的一般事项和市政府领导同志批示的重要事项，呈请办公室主管领导同志阅批；一般事项由督察室领导主任审定。

三、检查制度。根据不同的工作内容和要求，采取不同方式对贯彻落实情况进行检查；对承办的上级转办、交办的工作任务要记录在案，定期进行督察，以免积压或延误；对督查室发出的各种督办通知，每周要进行回查，避免造成查而不办的现象。

四、报告制度。对列入督察的事项，要按照工作程序，认真、准确、及时办理，并及时向领导报告；每年年中和年末要及时汇总督察事项办理情况，并向领导汇报。

五、通报制度。及时掌握市政府各部门和各乡镇、办事处督察工作情况，进行定期或不定期通报，总结经验，加以推广；对工作中存在的不足要及时指出，进行指导，督促改进；对工作不认真、不得力等造成损失的，要查明原因，报请市政府对相关单位进行批评。

六、例会制度。督察室每周一上午召开督察工作例会，由督查室主任或副主任主持，通报上周工作情况，查找工作中的不足和问题，提出下步工作建议和工作安排。

第五篇：KTV督察室工作制度

督察室工作制度

为进一步提高各店的工作效率确保公司重大决策部署和全局性重要工作的贯彻落实。公司成立督查室，根据公司相关规定制定本制度。

一、督察体系公司实行二级督导体系即综合大检查、督察室检查。综合大检查 由董事长行使检查督导职权对公司各店各部门规章制度、岗位职责、操作、服务程序和设施设备等进行全面服务质量监督。督察室由人力资源部经理、总办主任、事业发展部总监组成。

二、督察实施方法：

1、综合大检查由总裁、财务部总监、营运部总监、事业发展部总监、总办主任、人力资源部经理、采购部经理及事业发展部经理出席的全面质量大检查由督察部记录整理。公司各店内通报督察情况，对发现问题开具督察通告单并跟催整改。

2、公司督察室, 每月根据督察项目进行通报检查、突击抽查；督察各店选择一个部门为侧重点，向各店内通报督察情况并跟踪各部门在限期内进行整改反馈。督察室不对违纪员工开罚单，如需对违纪干部处罚时需通知店长及营运总监并签字生效。

三、督察内容：

1、仪容仪表：涉及着装、发型、妆面、站、行、坐、立、走等。

2、卫生：涉及食品卫生、服务人员个人卫生、设备的清洁维护、各店部门内部及公共区域的环境卫生等。

3、设施设备：涉及各店建筑物、内部装修及各种配套的设备计算机管理系统、中央空调系统、消防监控系统、通讯设备、音响系统、供热系统等。

4、节能降耗：各店内所有设备的节能降耗。

5、工作纪律：各店各项制度、规定要求的工作律。

6、安全消防：四懂四会、四个能力的掌握情况、设备设施的运行是否存在安全隐患，服务项目及程序逻辑是否违反安全规定，防火设施的设置和保养情况。

7、服务质量：微笑服务、有亲和力的语气和动作以及服务主动性、服务积极性、服务效率、服务的技巧和技术。

8、各店培训：培训实施时间准时、培训内容与培训计划是否相符、培训的实用性、员工掌握程度。

9、工作程序：涉及店下发的各类工作程序执行情况。

10、宾客投诉：涉及向客人提供的服务内是否满足客人在店中的需求，了解并跟踪投诉全过程做案例分析。

11、员工自律： 涉及考勤、用餐等一切各店员工纪律制度的行为要求，通对员工的行为举止的约束保障各店日常管理工作的正常运行。

12、制度、流程健全与督导：涉及对各店现行制度的执行力，及规范化操作进行日常督导对于不完善的制度、流程责成相关部门重新拟定形成系统文件并以此执行。

四、工作职责：

1、全面督察各店各部门正在实施的制度、流程、标准及运作情况。

2、对各店各部门正在实施的制度、流程、标准进行督察；并对流程修改提出合理化建议。

3、制定督察工作计划。每店每月不少于2次。

4、督察各部门制度执行情况并及时通报。

5、督促各店各部门重要事项的完成情况。

6、在检查巡视时记录某些员工的行为及时向营运部总监汇报挖掘提炼好的员工行为及时发现员工不好的行为倾向。

7、负责配合人力资源部对各部门的绩效考核并全程跟踪考核确保考核结果的公正公平。

8、及时搜集员工的意见和合理化建议。

9、完成上级临时交办的其他事宜。

五、督察室、检查依据及工作程序：

1、督察督导、检查依据：

①各部门工作程序及标准。

②各店各项规章制度《员工守则》 岗位职责及《奖惩条例》。

2、督察、督导工作的基本程序：

①督察室针对督察出的问题根据检查内容分部门、分项填写《督察报告》。遇重要、紧急问题当即通知部门整改督察部当场复查。

②督察室下发《督察报告》。需求相关部门及时整改不能立即整改的限期整改完毕以待复查。

③督察室将依据部门送达的《督察报告》对问题整改情况进行逐一复查。④督察室每月工作总结会前将当月督察工作情况汇总呈报总裁。