第一篇：准全额保证金银行承兑汇票介绍

准全额保证金银行承兑汇票业务方案

准全额保证金银行承兑汇票业务是一种对客户吸引力较强的银行产品，操作简单，给客户提供了更有价值的融资方式选择，为我行提高负债业务营销提供了办法。为我行创造了一定的竞争优势。【产品定义】

准全额保证金银行承兑汇票是指银行根据客户保证金额度，开具不大于保证金及其未来孳息之和的一种银行承兑汇票业务操作形式。【申请条件】

1、企业能提供有法律效力的购销合同及我行要求的其他材料，购销合同中须注明货款以银行承兑汇票结算或不明确结算方式；

2、有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉；

3、客户信用良好，无贷款逾期记录或其他不良影响；

4、在我行开立基本或一般结算账户； 【目标客户】

适用于票据结算量较大、票据结算较为频繁且对资金使用效率要求较高，财务费用较敏感的企业。【授信人基础资料】

1、经年检的营业执照正本、副本（复印件）；

2、经年检的法人机构代码证书（复印件）；

3、经年检的贷款证（卡）（复印件）；（要查询企业贷款卡有效性、是否有不良信贷信息）

4、经年检的国税、地税税务登记证明（复印件）；

5、单位出具的法定代表人证明书；

6、法定代表人身份证（复印件）；

7、公司章程（复印件）；

8、验资报告（复印件）

9、印章样本；

10、基本户开户许可证（复印件）；

11、上年末及近期财务报表。【开立低风险银承业务资料】1、2、3、4、5、6、授信审查表 授信合同签订确认书 开立银承申请 购销合同 银承协议 保证金进帐单

【业务要点】

1、保证金的实际存款期限与银行承兑汇票期限一致。

如果汇票期限确定为三个月或六个月，其保证金存款按三个月或六个月定期存款计算；

如果汇票期限超过三个月且不足六个月，其保证金存款利息由三个月定期存款利息和超过三个月的活期存款利息两部分组成；

如果汇票期限不足三个月，其保证金存款应按活期存款计算。

2、授信金额根据当时同档存款利率及保证金金额、期限计算。

授信金额等于保证金存续期内孳息之和。

例：某X企业欲开立票面金额5000万的准全额保证金银行承兑汇票，期限6个月，汇率按半年期年利率2.05%计算

X企业应存入保证金=5000万/1+(2.05%/2)=4949.28万

我行对其授信50.72万元，用于开立此次票面金额为5000万元银行承兑汇票，即保证金4949.28万元，敞口50.72万元，票面金额5000万元。

3、本业务项下的保证金包括保证金本金及本金未来产生的孳息。【主要风险】

1、贸易背景的真实性。

2、行业风险、经营风险、担保风险、申请人还款意愿风险等。【客户益处】

1、在不增加任何费用的前提下，降低企业保证金比例，减少企业资金占用。

2、银行考虑企业的保证金及孳息出具银行承兑汇票，扩大了企业使用授信的金额。

操作指南

【银承项下基础交易合同效力的判断标准】

1、合同已经双方法定代表人（主要负责人）或委托代理人签字或签章并加盖公章；

2、承兑申请人为交易买方；收款人为交易卖方；

3、合同约定以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式；

4、申请签发银行承兑汇票的票面金额等于或小于合同总金额；

5、交易合同的采购标的与申请人主营范围相符，且收款人应为申请人经常交易的客户;

6、合同约定有效期的，承兑申请时间在合同有效期内；

7、没有其它影响合同效力的条款；

8、对于卖方已交货的交易，还应提供增值税发票。【其它约定】

在签署《银行承兑协议》时，应在其他约定条款中明确“本合同项下的质物为申请人在民生银行开立保证金账户内的款项，质物在质押期间所产生的孳息仍属于本合同项下的质物”。【其它事宜】

准全额保证金银行承兑汇票业务操作参照100%保证金银行承兑汇票业务相关管理办法。

申报流程

1、业务部门受理客户申请。

2、业务部门将客户基本情况及业务需求报金融市场部西安分部审查

3、金融市场部西安分部同意后业务部门报送至分行公司业务部提请风险管理部做风险核查及授信审批。

4、分行同意报送需求，并出具授信审批书后由清算中心做账务处理。

第二篇：低风险的全额保证金银行承兑汇票

低风险的全额保证金银行承兑汇票、全额保证金保函、委托贷款、票据贴现、工程机械车按揭为第一层次，必须非常熟悉产品的定价规则，使用技巧，尤其要知道向哪类客户营销。办理业务的速度极快，通常能够在2天之内完成一笔业务。

流动资金贷款、法人帐户透支、敞口保函为第二层次，必须掌握基本的操作要点，本行的信贷政策取向等。通常这些融资操作要复杂些，需要纂写较长的信贷调查报告，需要费的时间稍长。

固定资产贷款、长期项目贷款、飞机融资、融资租赁等，基本熟悉本行的信贷规定，通常这些业务非常复杂，需要较为专业的人员，同时投入大量的时间精力，不是特别理想、特别有综合贡献度的客户不要轻易操作。

做客户就如同“胡麻将”，“小屁胡”不见得就干不过“胡大牌”，关键是总有“小屁胡”。我大学时代的统计，一晚总“小屁胡”的成绩总额远远超过了“胡大牌”。当然，时机到了，天时（大客户有信贷需求）、地利（本行能够供给大额贷款）、人和（客户经理业务素质提升）都具备了，也不是不可以做一回大户，毕竟需要大客户的爆发力嘛。

第三篇：银行承兑汇票保证金

银行承兑汇票保证金

作者：武汉智通财务

有武汉银行承兑汇票就有银行承兑汇票保证金，银行应按照客户信用等级收取银行承兑汇票保证金。对未评级客户按经办行有关规定对照相应信用等级收取银行承兑汇票保证金保证金。对能够提供符合经办行规定的低风险担保客户，可免收银行承兑汇票保证金。

银行承兑汇票保证金必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生银行承兑汇票保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；客户不得支取银行承兑汇票保证金。行承兑汇票保证金实行集中管理。

银行承兑汇票保证金之外（敞口部分），承办部门为有效规避风险，应根据上级行（或总行）规定要求提供足额有效的担保（抵押、质押或担保）。抵（质）押物应具有稳定的价值和较强的变现能力；保证人的信用等级必须在A级(含)以上，且不得有任何不良信用记录。但对现金流量充足、稳定，对本行综合贡献度大，无不良信用记录，经有权分行或部门批准，可免受银行承兑汇票保证金之外差额部分的担保。

对于免收银行承兑汇票保证金或免除担保的客户，要承诺不以其有效资产向他人设定抵（质）押和提供保证，或在办理抵（质）押及对外提供保证之前征得承兑银行的同意，但经经办行的总行批准的大型优质客户除外。

经有权分行特殊批准减免保证金或免除保证金之外差额部分担保的，必须及时逐户逐笔报受理行的总行备案。

对经常办理武汉银行承兑汇票的客户，可根据需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保。在限额内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保，保证金可按比例一次性收取，也可逐笔收取。

第四篇：银行承兑汇票保证金

银行承兑汇票保证金，是指向银行开具承兑汇票时，开具企业所需要提前缴存的资金，秉承专业、规范、效率的原则，为企业客户提供现金买断、代打保证金、过桥资金等服务。

武汉智通财务咨询公司业务遍布武汉三镇，涉及制造业、金融业、建筑业、教育服务等行业，为1400多家企业提供会计代账、工商代理、银行承兑汇票、增资验资、税务代理等财务服务，帮助客户实现更高的投资回报率。

第五篇：全额承兑汇票意图

企业在银行开银行承兑汇票的流程以及意图

企业与银行是互相帮助和利用的关系，一般来讲，企业在银行获得贷款后，银行一般都要求企业在银行都要有一定的存款，也叫存款积数，要求达到一定的数额，比如一千万存一天的积数与100万元存十天是一样的积数。由于企业流动资金都紧张，不能达到银行的要求，企业又要维护好与银行的关系，此时银行也明白企业的实际财务状况，就要求企业存全额保证金开出银行承兑汇票，企业拿到承兑汇票后立即进行了贴现，这时候，银行获得了存款（半年的保证金），企业也完成了给银行存款的任务，唯一吃亏的是企业损失了贴现利息。

有时候企业在银行办理全额保证金的存款也是从社会上借来的资金，当然也要支付利息，甚至是高息。

下面算一算费用：

企业半年保证金存款利息：年化利率3.05%（美元0.75%）企业半年保证金存款利息：年化利率2.85%（美元0.5%）举例：企业向银行存100万元人民币保证金，办理一张100万元人民币银行承兑汇票：

1、存定期六个月，到期获得100*3.05%/2=1.525万元

2、交承兑汇票手续费万分之五，即，500元

3、承兑汇票工本费每张0.28元

4、企业拿到汇票再去贴现，贴息几乎每天都变化，目前市场上的贴息计算方式有好几种，最常见的是银行的按天算法：

100万元*贴息率5.3‰（月息）/30*180天（剩余天数）=3.18万元

常用的市场（私人）算法是每万元贴息330元（近期市场价格，银行刚开出的承兑汇票），也就是100万元贴息3.3万元。与上面的计算方法差不多。

那么，企业办理一次这样的业务就实现了（简单算法）：

1.525万元-500元-0.28元-3.18万元=-1.705万元，（吃亏了1.705万元）。