第一篇：审计工作应对金融危机之管见

在当前全球性金融危机的情况下，审计部门应如何应对？如何发挥审计建设性作用？本文从三个方面略谈管见。

一是增强忧患意识，不断提高审计干部综合素质。当前，要认真学习中央经济工作会议精神，学习胡锦涛、温家宝有关部门经济工作会议的讲话，在思想上做好应对经济危机的准备。认真学习中央出台的扩大内需、促进经济增长的十条措施和温家宝总理部署落实中央“加大投资力度和优化投资结构、着力扩大消费需求、促进房地产市场平稳健康发展、努力保持出口稳定增长、着力提高企业素质和市场竞争力、认真做好金融财政工作、积极推进关键环节和重点领域改革”等七项政策措施的工作要求。用科学发展观武装头脑，充分认识我国经济呈现增长较快、价格回稳、结构优化、民生改善的良好局面的形势的同时存在的经济生活深层次和企业经营困难、农民持续增收难度加大和潜在的金融风险等因素，不断增强审计干部的忧患意识。从思想上筑起应对国际金融危机的“防电墙”。

二是增强责任意识，不断提高依法行政能力。有效履行经济责任审计职责，做促进经济健康发展的“经济卫士”。在经济责任审计中，要把国家宏观调控政策贯彻落实情况，党政部门领导干部执行国家经济政策，包括金融政策、产业政策、财经政策、投资政策、土地政策等涉及民生、基础设施、生态环境建设、抗震救灾等事项作为开展审计监督的重要内容，揭示和反映存在的问题；积极探索政府部门、区域领导干部履行经济责任绩效审计、政府性投资或民生等专项资金投资和使用效益审计，防止重点项目资金（或政府投资基金）的铺张浪费或损失浪费，促进政府财政切实管好用好政府资金，提高使用效率；加大对领导干部重大违法违规案件的查处力度，并依法严肃处理或移送相关部门。同时要及时跟踪审计重大生态环境建设、灾后恢复建设等项目实现的经济效益和社会效益；做好事前监督、事中防范、事后整改规范工作。及时发现和防范、抵御上述国家资金和项目出现的问题和风险，保障国家重点经济建设项目顺利进行，防止发生漏洞和偏差，切实维护国家和人民群众的利益，当好“经济卫士”。

三是增强宏观意识，不断提高服务水平。一是针对审计中发现的地区、部门（或单位）在执行国家财政政策和财务制度中存在的带有普遍性、典型性的新问题和新情况，及时向上级领导提出完善财政体制改革、企业改制、农民减负增收和降低潜在的金融风险等建设性建议；通过审计或审计调查分析影响地区、部门经济发展现状、原因、潜力，并提出对策；对审计发现的重大经济案件一方面要依法严肃处理或移交相关部门，一方面要加强对产生重大违纪违法案件原因的综合分析，并向上级党委提出加强防范措施建议，促进党风廉政建设，减少和避免国家财产遭受损失；同时针对被审计单位出现的财务核算不规范、财务管理制度不到位等问题及时提出切实可行加强财务管理、完善规范财务制度的审计建议，督促其依法行政、依法理财。

第二篇：金融危机-中国应对之策

金融危机类型特征

金融危机可以分为货币危机、债务危机、银行危机等类型。金融危机越来越呈现出某种混合形式的危机。其特征是人们基于经济未来将更加悲观的预期，整个区域内货币币值出现幅度较大的贬值，经济总量与经济规模出现较大的损失，经济增长受到打击。往往伴随着企业大量倒闭，失业率提高，社会普遍的经济萧条，甚至有些时候伴随着社会动荡或国家政治层面的动荡

原因

金融危机的产生多数是由经济泡沫引起的，以21世纪最大的美国金融危机来举例，可以看出金融危机产生的原因。造成这次危机的背景是复杂的、多方面的：

1、美国的消费习惯。

借钱（贷款）消费是普遍的生活方式。原因：收入轨道模式。年轻人钱少，但消费多；老年人退休后享受优越的退休金，但消费相对少。所以，年轻人多借钱消费（包括向父母借钱，这与中国不同）。而且，美国发达、完善的信用体制使几乎所有人的消费靠借钱来完成。储蓄模式。美国人的储蓄率历来很低，近年来，一直在零储蓄率上徘徊。要消费，只能靠借钱。经济增长模式。美国的经济增长主要依靠消费驱动。其消费率长期为70%左右，投资率为15%左右，而出口负数。

2、经济管理思想。

自上世纪70年代发生经济“滞涨”以后，凯恩斯主义的“国家干预”政策遭到新古典自由主义的强烈批评，此后，新自由主义思潮受到追捧。80年代的“华盛顿共识”所倡导的“经济自由、私有化、减少管制”成为指导西方国家经济走向的主要道具。

3、经济环境与具体政策工具。

美国202_年后陷入高科技泡沫破裂后的短暂衰退之中，在美联储前主席格林斯潘的主持下，连续13次大幅度消减联邦基准利率，从最高6.5%下降到1%，强行向市场注入流动性资金，扼住了经济下滑，也拉动了美国房地产连续多年繁荣。此为次贷危机乃至金融危机爆发的直接导火线。需要理解的是，21世纪的最初几年里，同样的低利率政策，为什么美国偏偏房地产行业得以相对发展，而不是其他行业呢？原因是：网络等高科技产业高速发展导致的泡沫破灭后，进入一个成长停滞期，抑制了大量资金对该行业的投入；20世纪六、七十年代，随着劳动力成本的不断提升，美国制造业，尤其是劳动密集型产业大量外移，形成国内产业空心化，加之服务业在繁荣之后的替代更新需要一定的时滞期，所以，这些行业投资机会较少。而且，从90年代开始，美国的房产一直处于稳定的状态。在这种情况下，流动性资金开始注入该行业。

第三篇：美国政府应对金融危机

美国政府应对金融危机

２００７年４月，以美国第二大次级抵押贷款机构新世纪金融公司申请破产保护作为标志，美国次贷危机正式拉开帷幕。此后，危机愈演愈烈，大量从事次贷业务的机构相继破产，主要金融机构陆续出现巨额亏损，国际金融市场剧烈动荡。市场预计，全球与次贷相关的损失将达到１．５万亿美元。２００８年以来，美国已有１３家商业银行破产倒闭。在美国前五大投资银行中，贝尔斯登被摩根大通收购，美林被美洲银行收购，雷曼兄弟申请破产保护，摩根士丹利和高盛也转变成为银行控股公司。

为应对金融危机的冲击，美国财政部和美联储相继出台了一系列应对措施，其频率之高、规模之大、范围之广、力度之强是在美国近１００年以来的历史上少见的。美联储应对危机的非常规措施

由美国次贷危机引发的大规模信贷紧缩，严重打击了市场信心，尽管美联储连续大幅度地调低联邦基金利率、降低再贴现率，将常规货币政策手段几乎用到极致，仍然不能阻止国际金融市场剧烈动荡、美国经济持续放缓的趋势。为此，美联储不得不选择各种非常规措施，来增加市场的流动性供给，扩大信贷规模，恢复市场信心。

（一）新的流动性管理手段

一是调整贴现窗口贷款政策。从２００７年８月起，美联储多次通过调整贴现政策，鼓励出现财务困难的商业银行向美联储借款。２００７年８月１７日，美联储下调贴现率５０个基点，使其与美联邦基金利率之差由此前１００个基点缩小为５０个基点，贷款期限延长至３０天，并可应请求展期。２００８年３月１８日，美联储再次下调贴现率７５个基点，使其贴现率与联邦基金利率进一步缩小至２５个基点，贷款期限延长至９０天。二是启用新的融资机制。２００７年１２月１２日，美联储推出对合格存款类金融机构的创新融资机制（ＴＡＦ）。在ＴＡＦ中，美联储通过拍卖提供为期２８天的抵押贷款，每月两次，利率由竞标过程决定，每次的ＴＡＦ有固定金额，抵押品与贴现窗口借款相同。由于ＴＡＦ事前确定数量并采用市场化的拍卖方式，既能有效解决银行间市场的流动性问题，又不会导致银行准备金和联邦基金利率管理的复杂化，被视为美联储４０年来最伟大的金融创新。２００８年７月３０日，作为２８天ＴＡＦ的补充，美联储推出８４天期ＴＡＦ，以更好地缓解３个月期短期融资市场的资金紧张情况。２００８年９月２９日，美联储又表示计划将于１１月推出两次总额为１５００亿的远期ＴＡＦ，时间和期限将在与存款机构协商后确定，以确保年底前市场参与者资金充足。此后，又于２００８年１０月６日将总规模扩大至３０００亿。

三是启用新的融券机制。２００８年３月１１日，美联储推出了另一项创新流动性支持工具（ＴＳＬＦ）。ＴＳＬＦ是由美联储以拍卖方式用国债置换一级证券交易商抵押资产，到期后换回的一种资产互换协议，有效期为六个月。ＴＳＬＦ的交易对手仅限于以投资银行为主的一级证券交易商，交易商可提供的合格抵押资产包括联邦机构债券、联邦机构发行的住房抵押贷款支持证券和住房抵押贷款支持证券（ＭＢＳ）等。

四是启用一级交易商信贷工具（ＰＤＣＦ），向一级交易商开放贴现窗口。在贝尔斯登事件发生后，为进一步缓解金融市场短期向下的压力，２００８年３月１７日，美联储决定利用其紧急贷款权力，启用ＰＤＣＦ，其实质是向符合条件的一级交易商（主要指投资银行）开放传统上只向商业银行开放的贴现窗口，提供隔夜贷款。

五是推出资产支持商业票据，即货币市场共同基金流动性工具（ＡＭＬＦ），通过支持货币市场共同基金支持商业票据市场。２００８年９月１９日，针对雷曼兄弟倒闭引发华尔街震荡、大量投资者纷纷从货币市场共同基金撤资的形势，美联储宣布推出ＡＭＬＦ，以贴现率向储蓄机构和银行控股公司提供无追索权贷款，供其从货币市场共同基金（ＭＭＭＦ）购入资产抵押商业票据。同时，美联储还计划直接从一级交易商手中购买房利美、房地美和联邦房屋贷款银行等发行的联邦机构贴现票据，以进一步支持商业票据市场的顺利运行。六是推出商业票据融资工具（ＣＰＦＦ），直接支持商业票据市场。２００８年１０月７日，美联储宣布创建ＣＰＦＦ，运作机制是通过特殊目的载体（ＳＰＶ），直接从符合条件的商业票据发行方购买评级较高且以美元标价的３个月期资产抵押商业票据（ＡＢＣＰ）和无抵押的商业票据，为美国的银行、大企业、地方政府等商业票据发行方提供日常流动性支持。

七是向商业银行的准备金付息。长期以来，美联储和其他主要国家的中央银行均不为商业银行的法定存款准备金和超额准备金支付利息。在次贷危机的冲击下，为了增加商业银行的可贷资金，２００８年１０月６日，美联储宣布向商业银行法定存款准备金和超额准备金支付利息。其中，向法定准备金支付的利息比准备金交存期的联邦基金目标利率均值低１０个基点，向超额准备金支付的利息初定为比准备金交存期的最低联邦基金目标利率低７５个基点。

（二）对金融机构的直接救助

救助投资银行贝尔斯登。２００８年３月１４日，美第五大投行——贝尔斯登出现了流动性危机，为了援助贝尔斯登，美联储紧急批准了ＪＰ摩根与贝尔斯登的特殊交易，即纽联储通过ＪＰ摩根向贝尔斯登提供应急资金，以缓解其流动性短缺问题。贝尔斯登将其流动性最差的３００亿美元资产作抵押，纽联储通过ＪＰ摩根向其提供为期２８天的等额融资。这是自上世纪３０年代美国经济“大萧条”以来，美联储首次向非银行金融机构开放贴现窗口。

救助房利美和房地美。２００８年７月１３日，美联储和美国财政部联合宣布对陷入财务困境的“两房”提供救助。其中，美联储将允许“两房”直接从纽联储贴现窗口借款，条件是美联储将在两家企业的资本充足率监管和其他审慎性监管中发挥咨询作用。在９月７日美国政府接管“两房”方案中，纽联储成为美国财政部向“两房”提供信用贷款的财务代理人。

救助美国国际集团（ＡＩＧ）。美国次贷危机爆发以来，由于市场违约风险急剧上升，作为全球信用违约掉期市场主要卖方的ＡＩＧ受到严重影响。２００８年９月１６日，美联

储宣布向ＡＩＧ提供８５０亿美元的高息抵押贷款，条件是美政府需获得ＡＩＧ７９．９％的股权，并持有其向其他股东分红的否决权。２００８年１０月８日，美联储再度声明，此前向ＡＩＧ提供的８５０亿美元贷款额度已用尽，允许ＡＩＧ以投资级固定收益证券作抵押，美联储将再度给予ＡＩＧ３７８亿美元的贷款额度。

采取国际联合救助行动。２００７年１２月１２日、２００８年３月１１日和９月１８日、１０月８日和１０月１３日，为了应对不断恶化的金融危机冲击，美联储先后与欧洲中央银行、英格兰银行和日本银行等进行了大规模的国际联合援助行动。主要内容包括：（１）各主要国家中央银行通过公开市场操作等渠道向本国货币市场注入流动性。（２）美联储与主要国家的中央银行建立临时货币互换安排，并根据形势发展调整互换的期限和规模。从２００８年１０月１３日起，为配合其他国家中央银行的救市行动，美联储宣布，暂时上调与欧洲中央银行、英格兰银行、瑞士国家银行和日本银行的美元互换额度至无上限。（３）２００８年１０月８日，美联储、欧洲中央银行、英格兰银行、加拿大中央银行、瑞典中央银行和瑞士国家银行等联合宣布降息５０个基点。

美国财政部应对危机的非常规措施

２００７年上半年，美国次贷危机刚刚发生时，美国财政部采取了常规性政策措施进行应对，后来随着金融危机的不断升级、美国经济金融形势的不断恶化，美国财政部被迫出台了一系列非常规措施来应对危机的挑战。

（一）１５００亿美元的一揽子财政刺激计划

２００８年１月４日，美国国会宣布实施１５００亿美元的一揽子财政刺激计划。根据这一计划，美国家庭将得到不同程度的税收返还，商业投资第一年可以享受５０％折旧，中小企业还可以享受到额外税收优惠。另外，房利美和房地美证券化限额被临时上调，联邦住房委员会的担保额也相应增加。

（二）援助并接管“两房”

２００８年７月１３日，美国政府宣布，美国财政部和美联储将联手对深陷困境的“两房”提供援助：一是提高这两家公司能够从财政部获得贷款的额度。二是为了保证“两房”能够获得足够的资本，财政部将拥有在必要时收购其中任何一家公司的股份的权力。三是允许这两家公司直接从纽联储的贴现窗口借款。２００８年７月２２日，当世界还在议论美国政府是否应该救助“两房”时，美国众议院批准总额３０００亿美元的住房援助法案，这一法案授予财政部向“两房”提供援助的权力，并可以为陷入困境的房贷户提供帮助。根据这一法案，联邦住房委员会可以向约４０万个面临丧失抵押品赎回权风险的房贷户提供上限为３０００亿美元的再融资担保，帮助他们将目前利率较高的按揭贷款转换为利率较低的３０年固定利率贷款。２００８年９月７日，由于“两房”形势进一步恶化，美国政府宣布这两家公司的四步走计划：一是联邦住房金融局牵头接管“两房”；二是财政部与“两房”分别签署高级优先股购买计划；三是为“两房”和联邦住房贷款银行建立一个新的、有担保的借贷工具；四是推出购买政府资助企业按揭抵押证券的临时计划。

（三）推出有史以来最大规模的金融救援计划

２００８年１０月３日，美国总统布什批准了《２００８年紧急经济稳定法案》，推出有史以来最大规模的７０００亿美元的金融救援计划。主要内容包括：一是授权美国财政部建立受损资产处置计划（ＴＡＲＰ），在两年有效期内分步使用７０００亿美元资金购买金融机构受损资产；二是建立受损资产处置计划后，允许财政部向金融机构受损失资产提供保险；三是成立金融稳定监督委员会和独立委员会对法案的实施进行监督；四是对接受政府援助企业的高管薪酬做出限制；五是与国外金融监管部门和中央银行合作；六是将保护纳税人利益放在重要位置；七是增加对丧失抵押品赎回权的房贷申请人的帮助。

（四）金融监管体制改革

从某种意义上讲，美国金融监管体制改革是此次金融危机中美国政府采取的意义最为重大、影响最为深远的非常规应对措施。在以往的金融危机中，美国政府主要是采取包括财政政策和货币政策在内的多种宏观经济政策组合来应对。

２００７年春天，美国财政部长亨利·保尔森呼吁重新检查美国的金融监管体系，以便更好地处理保护投资者与增强市场竞争性的关系。２００７年秋天，保尔森宣布美国财政部将设计金融监管体制改革方案。２００８年３月３１日，美国财政部公布了长达２１８页的美国金融监管体制改革蓝图。

美国金融监管体制改革蓝图包括三个目标：一是短期目标：强化总统金融市场工作组的使命，并将银行监管者纳入小组；美联储进一步推进拓展贷款渠道；对抵押贷款发起设立全国统一标准；为各州对抵押贷款市场参与者颁发执照设定统一的最低标准。二是中期目标：合并储蓄机构监管署（ＯＴＳ）和货币监理署（ＯＣＣ）；美联储负责监管支付和结算体系；设立联邦保险监管体系，隶属于财政部的全国保险管理署负责管理联邦保险监管体系；合并美国证券管理委员会（ＳＥＣ）与商品期货交易委员会（ＣＦＴＣ）。三是长期目标：设立美国三大金融监管体，即美联储担当“市场稳定监管者”的角色，维护美国金融市场稳定；成立“金融诚信监管者”，负责对银行业的监管；成立“商业行为监管者”，负责规范商业活动并保护消费者利益。

第四篇：浅议保险业如何应对金融危机

浅议保险业如何应对金融危机

这次金融危机对保险行业形成的冲击，国内保险公司如何控制好风险，积极应对这次危机，本人结合工作实际，认为应做好以下几方面工作：一是通过调整保险业发展战略应对金融危机。在保险公司的经营过程当中，确定什么样的发展战略是极为重要的，要结合市场不断发生的新情况和新变化，其发展战略也应随外部大环境的变化和经济周期情况及时调整。在调整战略的过程中应该重点考虑以下两方面： 一个高管人员、公司的经营层要切实处理好规模与效益的关系问题。另一个是要坚持科学发展，对于公司长期、稳定的发展是极为重要的，也是极为宝贵的一条经验。要从思想上摒弃传统的设机构、铺摊子、上规模的发展速度，把规模和速度转化为效益的提高和竞争力的增强，努力做到速度与结构相协调，规模与效益相统一。

二是大力推进保险业的结构调整。面对全球金融危机，中国保险业应该加大力度推进结构调整。结构调整，可以改变保险业务的风险构成，化解和防范风险，有利于保险公司在困难时期渡过难关；更重要的要，可以增强业务发展的稳定性，突出保险行业优势，增加业务内含价值，转变发展方式，提升可持续发展能力。202_年的结构调整，既是防范化解风险的重要手段，也是转变保险业发展方式的重要着力点；既能解决短期危机问题，又能着眼于长远发展、抓住机遇、化危为机。

保险行业调整结构，就是要大力发展风险保障型业务及长期储蓄型业务。特别是对寿险业务，应当坚持“短期变长期，趸缴变期缴，加大风险保障成分”的方向，逐渐使内含价值高、抵御金融危机风险能力强、业务稳定性好的长期期缴保障型寿险产品成为业务主流。

保险监管部门还应通过严格监管，推动行业优化结构。这样既有利于应对当前的危机和挑战，防范行业发生系统性风险，又为行业长期健康发展打下一个良好的基础，促进行业平稳健康增长。监管机关要强化产品监管和强化偿付能力监管两个主要手段推动结构调整。通过强化产品监管，提高产品的准入门槛，排除期限过短、没有保障成分的产品，促使保险公司销售期限长一些的保障型产品，引导保险产品的发展方向。

三是要审慎推进综合化经营策略。我们经常说危机危机有危有机，面对金融危机，我们要主动应对，抢抓机遇。这次危机使保险业一些优质资产的价值大幅下降，但也为国内保险公司开展综合化经营提供了一次非常好的机会。另外，中央四万亿刺激经济的计划以及地方政府配套措施的出台，这些都会给保险业的投资带来一些良好的机会。只要国内各家保险公司积极应对，审慎决策，一定会走出一条综合化经营的新路子。

四是提高应对危机的风险管理能力。对于保险公司和再保公司来说应该从两个方面提升能力，一个就是提高危机发生时的快速反应能力，主要包括三点，一是对流动性风险的应急管理。对于流动性来说，主要是预防，要充分发挥保险保障基金的作用，在保险公司面对突发事件面对流动性紧缺的时候提供必要支持。二是对信用风险要有很好的管理。三是对于偿付能力风险的应急管理。可以考虑建立一个快速、灵活的管理应对机制，使保险公司在一些危机到来或者即将到来的时候有一些应急的措施。

应对风险管理的第二个方面就是要提升日常经营中的风险预警能力。首先，保险公司应该建立集中统一的信息平台，动态掌握经营数据，提升非现场监管、监控的能力。其次，在保险公司内部应该形成比较完善的风险制衡机制，切实加强风险管理执行力的建设，提高风险管理部门在重大决策上的话语权。第三，应该建立一个强有力的技术团队，提升高层决策的专业化支撑水平。吴定富:保险业应对金融危机取得三方面进展

保监会主席吴定富15日在出席陆家嘴论坛演讲时表示，保险业在应对金融危机在三个方面取得了积极的进展。

第一，防范风险跨境传递，维护国家金融保险的安全。总的来看，尽管国际金融危机对保险业带来了一定的影响，但我国保险业偿付能力总体充足、经营稳定、风险处于可控范围。

第二，应对各种困难和挑战，保持行业平稳较快地发展。从今年前4个月的情况看，总体情况是好的，1到4月份，全国的保费收入达到4140亿，同比增长9%，赔款与

给付1077亿，同比增长0.13%。保险公司的总资产达到35000亿，同比增加了202_亿。

第三，转变行业发展模式，保险业科学发展的能力不断增强。从今年保险市场来看，保险业转变发展方式初见成效，保险的保障作用进一步发挥。在财产险方面，今年一季度财产行业实现了扭亏为盈，保险市场的不规范竞争得到了明显的遏制。(记者 秦媛娜)次贷危机来袭 保险企业如何应对全球金融危机

原本应保障人民财产的保险企业却由于投资过多、过广等问题深受次贷危机打击，令老百姓们纷纷退保以保障财产。面对这样的局面，我们不禁要问：险企业究竟该干嘛？

在次贷危机的打击下，全球保险业泰斗AIG几近全线崩盘。如今虽因获得美国政府的贷款暂时度过破产危机，未来走势依然堪虞。同样深受其累的还有中国的保险企业，自9月12日美国金融危机持续升级以来，中国人寿、中国平安、中国太保三只保险股的市值一直直线下降，截至10月8日，前两者的跌幅已超过9％。

担心保险公司财务状况的广大民众纷纷办理退保手续以保安全。资料显示，仅9月16、17日两天位于中国香港的AIG子公司——美国友邦保险(AIA)就遭遇了高达202_份左右的退保。

保险公司重要的职能之一是保障、补偿人民财产。在金融危机到来时，不正应由他们来缓解人民的部分压力吗？为何会出现如今的局面？

金融危机引发的保险界思考

10月10日，日本大型保险公司大和生命保险申请破产，据日本市场分析人士总结，他们的破产是因为“该公司一向追求高风险投资”。申请破产时，他们的负债总额高达2695亿日元（约合27亿美元）。

“保险行业的投资渠道是要开放，但注重风控的前提永远不能忘，特别是对系统性风险的辨识非常重要。”《证券日报》的一篇评论这样写道。

从资本层面分析，保险公司的确非常适宜在资本市场活动。由于寿险等众多险种对于民众来说均属于长线投资，保险公司手中聚集了大批可以用来投资的资金。而且，202_年国务院发布了《国十条》，将保险公司投资渠道逐步放开，无担保公司债试点、PE投资试点也开始推进，更令很多保险公司胆量增加，开始承接一部分投行才做的业务。保险公司的大规模投资是一柄双刃剑，如今恶果显现出来。“AIG的案例告诉我们，保险行业投资时注重风控的前提永远不能忘。” 东方证券研究所王小罡表示。

风险辨识的重要性不单纯在于保险企业自身的发展，更关乎其客户的财产安全。事实上，这才是很多客户心中保险企业唯一的责任。对此，中国保监会也早有明确指示。“保险作为一种市场化的风险转移机制、社会互助机制和社会管理机制，要起到完善社会保障体系、促进经济发展和辅助社会管理三个方面的重要作用。”——中国保监会主席吴定富。

现在看来，促进经济发展是够了，社会保障和管理还需加强。王小罡表示，“次贷危机启发我们，金融监管模式应该前台全面而灵活，后台强化而严厉”，“要注重对消费者利益的保护”。

这也引发了业界对于保险企业“不务正业”的探讨。

“保险企业应更注重本身对客户们的服务，回归正统业务，谨慎投资。”中国人保财险相关负责人对记者说。

“并不是说保险企业不应该去做投资，但他们应该更加重视主业、重视服务。在不影响保险、保障根基的前提下谨慎投资。现在看来他们似乎对投资关注的太多，对本身的业务和服务却有些怠慢了。”一位分析师表示。

让金融的归金融，保险的归保险

采访中国人保财险（简称PICC）客户服务部相关负责人的时候，他们正在为公司202_年的客户服务活动忙碌。“202_年客户节暨奥运理赔服务体验季，”该负责人表示：“其中黄金周客户关爱活动刚结束，其他几大项活动目前都进入收尾阶段，客户反馈挺多，最近都在忙这个。”言谈中并未显现出受到金融危机的影响，他们手中的资料也显示，客户反馈几乎都集中在最近的这次活动上，鲜有对自己所投保险担忧的。

压力并非没有，人保财险总裁王银成上个月就曾对媒体记者坦言：“今年以来的冰冻雨雪、地震，以及夏天的洪水灾害给我们带来了巨大的赔款压力。”不过明智的是他们大幅减少了权益类投资，而是选择通过稳定的固定收益投资获得投资利润。据来自21世纪经济报道的消息，目前PICC持有的权益类投资市值仅为10亿元左右，而固定收益投资每月会贡献约1.3至1.4亿元的投资收益。这大大降低了他们在遭遇金融寒冬时的风险。

“虽然这次的金融风暴可以说是百年一遇，但身为和共和国同岁的老牌保险企业，我们还是认为投资需谨慎，正统的保险保障、服务客户的业务才是最重要的。”该负责人表示：“不能舍本逐末。”

“不能舍本逐末”一语道出了一家老牌企业的常青秘笈。接着这位负责人兴致勃勃地介绍起他们在服务方面最近的新动向。

不久前，他们刚刚结合奥运会展开了一系列诸如“奥运之旅，人保关怀”、“奥运竞猜，人保加油”等活动，免费赠送客户交通意外险、发送贴心短信资讯等。PICC的理赔部也和客服部一起推出了“理赔无忧”、“便捷体验”、“四海通行”等项目，这些小活动们很受客户欢迎。PICC全国4500家分支机构几乎每天都有来自客户的温馨小故事发生。

“资本市场的确挣钱快，但这不是根本，只有保障了客户才能保障住我们，”他说：“保险企业就是该专注于保险，只要人民对保险的需求还存在，我们就会一直努力把服务做的更好。金融危机不会给我们带来太大影响。”

三、我国保险业应对金融危机防控风险的对策

（一）区分“借鉴”与“盲目追随”，辩证看待金融自由化、金融创新和金融衍生产品

源起次贷危机的全球金融海啸，不仅暴露出美国金融保险业自身存在的缺陷，同时也反映了其他国家追随美国模式、参与次贷利益分配的盲从性和片面性。学习和借鉴发达国家的先进模式、实现我国保险业跨越式发展应注意“引进借鉴”与“自主创新”并重，切忌照抄照搬、东施效颦，固然美国模式或发达国家模式有其先进性，但却不是万能的。“重引进借鉴，轻自主创新”无异于“重形似而不重神似”，盲目追随的结果已经在美国金融危机中发达国家遭受集体重创的事实中再一次得到印证。目前我国保险业学习、借鉴、模仿有余，而自主创新不足，今后保险业的学习借鉴更应在尊重我国国情和市场客观环境的基础上，扬长避短，有针对性地在学习借鉴基础上进行自主创新。应辩证看待美国金融自由化、金融创新进程中诞生的金融衍生产品。脱离特定环境背景盲目照抄照搬，盲目肯定与仰视美国金融自由化如何自由，金融创新如何高级，工程技术如何复杂深奥，金融衍生品如何繁多神秘，进而自愧不如是万万不可取的。

（二）强调保险投资策略的稳健性和安全性，避免盲目的投资多元化和海外扩张，绝不能片面理解保险业国际化

近年来我国保险业国际化程度不断提高，在金融危机造成金融市场投资环境急剧恶化的背景下，我国保险公司将面临巨大的投资压力。因此更应强调保险投资策略的稳健性和安全性，避免盲目的投资多元化和海外扩张，绝不能片面理解保险业国际化。这次金融危机的蔓延则向人们昭示了国际化的负面效应，处于次贷市场国际化的国家在次贷繁荣时期都赚得盆满钵满，而危机爆发时染指次贷关系的各个国家都不同程度地陷入金融危机的漩涡中。反思我国保险业未来国际化进程，即不能因此次金融危机国际化程度低、所受影响有限而盲目自得，也不能因噎废食，成为放缓我国保险业进军国际市场步伐的理由。更应该全面度量参与全球化的利弊，以安全和稳定为前提，加强风险预警和风险控制，提高危机处理和应对能力。

（三）杜绝监管真空，坚定地推进偿付能力监管改革和完善偿付能力监管体系

“保险巨擎”AIG在受到金融风险的波及后顷刻之间濒临倒塌，衍生金融产品扮演了重要的角色。尽管美国拥有全方位多层次的金融监管体系，而对衍生金融产品的监管存在真空，使市场的不规范行为没有得到及时纠正，风险积累最终引发危机。反观中国的保险监管存在两大方面的不足之处：一方面是前台监管偏重于市场准入，而疏于对消费者利益的保护；另一方面是后台监管一旦抓不到位，就会使监管资源错配，在某种程度上扼杀了金融企业的营运活力。因此，今后我国保险监管既要防止因美国金融监管暴露的问题重蹈市场行为监管的覆辙，又要避免以市场发展要求倒逼监管政策松动的片面倾向。一方面对前台业务监管全面覆盖不留真空，并对前台业务适度放松，激发市场主体活力；另一方面对后台监管强化而严厉，要更加坚定地推进偿付能力监管改革和完善偿付能力监管体系。

（四）培育有效预警系统性风险的信用评级机构

在此次金融危机中，三大信用评级机构因未能及早明确提示次贷投资风险而备受质疑。而随着次贷危机转化为更大范围的金融危机，这些评级机构对相关公司资信等级的频繁调整又遭受诟病，对市场震荡起了推波助澜的作用。当前我国信用评级机构尚处于发展初期阶段，加快信用评级制度建设刻不容缓。在此过程中要注意保持评级机构的独立性和公正性，并且适当引入竞争机制，有效预警系统性风险，切实发挥信用评级的外部监督作用。

（五）保险经营要理性回归，“保障”才是保险的基本功能

在资本市场火爆的情况下，许多保险公司在营销策略上，把保险当基金卖，把投资型险种当寿险卖，再加上市场营销员销售传达环节的误导，以致大多数购买投资型产品的客户是将保险视为投资工具，而且抱有相当高的投资预期。各种非传统寿险产品的出现，弥补了传统寿险的不足，增加了寿险与其他理财工具的竞争力，满足了人们对多功能理财工具的需求。但是，保障功能才是保险的基本功能，投资功能只是其附加功能，如过分注重、宣传寿险的投资功能，必然会忽略保险的真正意义。全球金融危机的影响还在不断蔓延，AIG因非保险业务陷入破产边缘，更应深刻认识到：保险经营与消费要回归理性，保障才是保险最基本的功能，这种功能是其他任何金融工具都无法替代的，也是保险行业存在的理由和价值。当务之急应是保险公司持之以恒地降低趸缴产品和投资理财型险种的比例，提高期缴产品和保障型险种的比例，以降低保险经营风险。

（六）随着全球金融业的发展，银行、证券、保险等行业相互融合、渗透，金融混业经营的国际发展趋势愈演愈烈

然而，中国的特殊国情决定保险业应坚持自己的发展步调和特色。在此次金融危机中，保险业务虽然没有出现问题，但是金融衍生产品带来的灾难却殃及鱼池。国内保险公司尤其是寿险公司本身经营时间较短，对寿险经营的规律认识不足，从业人员也相对缺乏经验，现在还不具备大力扩张领域的条件，而是需要大力推进寿险专业化经营，加强从业人员专业知识培训和能力的提升，现阶段还需专注保险主业经营。保险行业要始终将稳健、安全放在首位。

保险业作为“谨慎性金融”行业，生存与安全永远是第一位的，只有在稳定经营基本业务、有效控制未来风险的基础上，才能追求金融的无限创新和收益的最大化。金融是整个国民经济的命脉，金融体系的稳定和效率对国家的繁荣与昌盛至关重要，对于保险、银行这类关乎国计民生的金融行业，国家及相关监管部门有必要进行较为严格而密切的监管，对市场加以正确的引导和规范，以保证其稳健发展，维护社会经济的稳定与安全。

2、保险业要加强对资本市场的研究控制。

众多老牌金融机构在危机中陷入困境，甚至破产倒闭，其实不是他们不会投资，不懂风险控制，而是低估了小概率事件发生的可能。雷曼兄弟的破产告诉我们，资本市场上没有不可能发生的事，对风险防范，要始终采取更为审慎的态度。这也适时给保险业敲了一个警钟：在看到资本市场对保险业的积极影响时，更应居安思危，了解其对保险市场消极的一面；资本市场充满风险，但不能因此就望而却步，更要加强对资本市场的理论研究，掌握其运行规律并为我所用。

3、保险经营要理性回归，保险的本质在于“保障”。

全球保险巨头AIG身陷次贷危机，倾刻间出现巨额资金缺口而走到破产边缘，究其危机源头，不是保险业务自身出了问题，而是系列的金融投资衍生产品出了问题。可以看到，在资本市场火爆的情况下，许多保险公司在营销策略上，把保险当基金卖，把投资型险种当寿险卖，再加上市场营销员销售传达环节的误导，一段时间，甚至整个行业都在向外传达“投连就是保险”的错误信息，以至大多数购买投资型产品的客户是将保险视为投资工具，而且抱有相当高的投资预期。尽管近年来国内保险业发展非常之快，可当一系列重大灾害事故发生的时候，保险业发挥的作用却有限，原因就在于我们购买的保险保障相对不足，或者购买的保险没有回到保险的基本意义和功能——保障上去。在全球金融危机的影响还在不断传导情况下，我们更应深刻认识到：保险经营与消费要回归理性，保障才是保险最基本的功能，这种功能是其他任何金融工具都无法代替的，这是保险行业存在的理由和价值。

4、中国保险市场将迎来新的持续稳定发展阶段。

金融海啸之后，我国政府已通过各种政策来保证经济和金融的安全、稳定与发展。保监会红头文件不断，各项监管政策陆续出台，反复强调保险业理性回归保障，稳健经营的重要，也传达出一项讯息：未来一段时间内，将继续通过相关措施，促进保险机构规范经营及保险业的长期稳定。国内那些将大量资金投资于资本市场的保险公司亲历了金融风暴带来的损失，也逐渐从前一年疯狂追逐资本市场的奔跑中冷静下来，实施新的经营策略。可以说，这次金融危机对保险业来说，是一个调整的契机，中国保险市场将迎来新的持续稳定发展阶段。

5、保险公司应专注保险主业。

越来越多的国家高调步入金融市场完全自由化之列，金融混业经营的国际发展趋势也愈演愈烈，然而，中国的保险业发展有自己的特殊国情，应坚持自己的发展步调和特色，此次 AIG因非保险业务陷入破产边缘，国内保险公司尤其是寿险公司更要深刻意识到：现阶段还需专注保险主业，我们本身经营时间还太短，对寿险经营的规律认识还不够，从业人员也缺乏经验，现在不是扩张领域的时候，而是需要大力推进寿险专业化经营，加强从业人员专业知识培训和能力的提升。

经济发展的低谷期就是我们从业人员充电学习的好时机，经济低迷时期，人们所面对的机遇在降低，但学习充电可以让人的机遇增多，这也是国内教育培训行业一次大发展的好机遇，对我们资格项目来说更是如此。一方面，可以利用现有资源，组织专家学者从多角度、多方面对这次金融风暴进行分析研究，并将成果吸收到中国人身保险从业人员资格项目二版教材当中，让保险从业者及时分享行业发展经验教训，深化大家对金融风暴的认识，进行更深入、更广泛的项目宣传，让更多的从业者在参与到提升自身素质的考试中来，发挥项目提升行业诚信道德形象，提升行业专业知识水平和素质的作用

全球金融危机对我国保险业的启示

记者：金融危机不仅给发达国家的保险业带来惨痛的教训，也给我国保险业改革发展带来深刻的启示。中国保险监督管理委员会主席吴定富最近指出，保险业发展不能脱离经济社会发展和人民群众的需要；保险创新不能脱离经济金融发展的阶段；保险经营不能背离稳健经营的规律；保险监管不能偏离防风险、促发展和保护被保险人利益的目标。作为金融保险与经济发展问题专家，请谈谈您的看法。

郭金龙

：面对危机，中国保险业所要做的是从中总结经验，吸取教训，采取有效措施防范和化解金融风险，防止灾难的再次发生。

保险行业要始终将稳健、安全放在首位。保险业作为“谨慎性金融”行业，生存与安全永远是第一位的，只有在稳定经营基本业务、有效控制未来风险的基础上，才能追求金融的创新和收益的最大化。金融是整个国民经济的命脉，金融体系的稳定和效率对国家的繁荣与昌盛至关重要，对于保险、银行这些关乎国计民生的金融行业，国家及相关监管部门有必要进行较为严格而密切的监管，对市场加以正确的引导和规范，以保证其稳健发展，维护社会经济的稳定与安全。

保险业要加强对资本市场的研究和投资的风险控制。众多老牌金融机构在危机中陷入困境，甚至破产倒闭，其实不是他们不会投资，不懂风险控制，而是低估了小概率事件发生的可能；雷曼兄弟的破产告诉我们，资本市场上没有不可能发生的事，对风险防范，要始终采取更为审慎的态度。这也适时给保险业敲了一个警钟：在看到资本市场对保险业的积极影响时，更应居安思危，了解其对保险市场消极影响的一面；资本市场充满风险，但不能因此就望而却步，更要加强对资本市场的理论研究，掌握其运行规律并为我所用。

保险经营要理性回归，保险的本质在于“保障”。全球保险巨头AIG身陷次贷危机，顷刻间出现巨额资金缺口而走到破产边缘，究其危机源头，不是保险业务自身出了问题，而是系列的金融投资衍生产品出了问题。可以看到，在资本市场火暴的情况下，许多保险公司在营销策略上，把保险当基金卖，热衷于投资型险种的销售，再加上市场营销员销售传达环节的误导，一段时间，甚至整个行业都在向外传达“投连就是保险”的错误信息，以至大多数购买投资型产品的客户是将保险视为投资工具，而且抱有相当高的投资预期。在全球金融危机的影响还没有完全消退的情况下，我们更应深刻认识到：保险经营与消费要回归理性，保障才是保险最基本的功能，这种功能是其他任何金融工具都无法代替的，这是保险行业存在的理由和价值。

保险公司应专注保险主业。越来越多的国家高调步入金融市场完全自由化之列，金融混业经营的国际发展趋势也愈演愈烈，然而，中国的保险业发展有自己的特殊国情，应坚持自己的发展步调和特色，此次AIG因非传统保险业务陷入破产边缘，国内保险公司尤其是寿险公司更要深刻意识到：现阶段还需专注保险主业，我们本身经营时间还太短，对保险经营的规律认识还不够，从业人员也缺乏经验，现在不是盲目扩张领域的时候，而是需要大力推进保险专业化经营，加强从业人员专业知识培训和能力的提升。

完善监管措施,防止保险业风险的传递和扩散。目前，保险资金已经成为我国资本市场的重要机构投资者。随着保险业的快速发展，保险业在整个金融体系中的作用也将进一步提高，对金融市场和金融稳定的影响也越来越大。目前，我国保险业存在着偿付能力不足的风险、运营风险、诚信风险、投资风险等。尤其投资风险对整个金融市场的影响和冲击必须密切关注，加强防范。

防范保险业所面临的风险，还要构筑金融风险传播的防火墙。既要防止保险风险向其他金融领域传递，影响国家金融稳定和安全，又要避免和降低其他金融领域的风险对保险业发展造成的影响。例如：加强监管部门的协同合作，防止风险在金融集团不同金融机构之间的传递等。

第五篇：乡镇机构改革之管见

按照推进乡镇政治体制改革，完善农村社会主义市场经济体制的要求，为适应农村税费改革及取消农业税后农村经济社会发展的新形势，乡镇政府应进一步转变乡镇政府职能、精简乡镇机构和人员编制，切实减轻农民负担，巩固农村基层政权。

乡镇机构改革的方向应该是，通过转变乡镇政府职能，精简机构和人员，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的行政管理体制和运行机制。

工作重点应该是重新界定乡镇政府职能，根据职能需要，严格规范乡镇机构和岗位设置，重新核定乡镇行政和事业单位的编制，大力整合事业站所，调整布局，综合设置。有条件的走企业化、社会化的路子。撤并重复设置、职责任务萎缩、长期不出成果的事业单位。把乡镇政府的职能切实转变到加强行政管理和提供社会公共服务上来，使乡镇政府减少对经济和社会事务的直接管理。同时，规范乡镇机关、事业单位的职能，搞好职能定位，将机关承担的技术性、辅助性、事务性、服务性工作交给事业单位，将事业单位承担的行政管理职能收归行政机关。此外，合理划分“责、权、利”，理顺条块关系，对设在乡镇的直接为农业生产和农村工作服务的事业单位，实行以乡镇管理为主的体制；对实行区域性建设和管理的事业单位，实行条块结合、以条管理为主的体制。

一、乡镇党政机关要根据经济社会发展的状况和特点，按照便于统一领导和管理的原则，撤销党政机关内设结构，以有利于乡镇履行职能，有利于更好地为农民服务，有利于提高工作效率为最终目的，科学设置职（岗）位，将工作任务直接分配到人，各负其责。在对乡镇政府职能进行分解、界定的基础上，实行 “干事”和“助理员”制，明确“干事”、“助理员”的工作职责。不同“干事”、“助理员”职位的公务员，按照职责分工，在相关乡镇党委、政府负责人的领导下，独立负责地开展工作，实现“职、权、责”的有机统一。就会能够有效理顺乡镇党政之间的工作关系，进一步完善和改进党的领导和行政运行机制，降低行政成本，提高工作效率。

二、乡镇事业单位要调整布局，规范名称，按照事权、财权和人权相统一的要求，理顺条块关系，改革现行事业单位管理体制，真正赋予事业单位法人地位，推动事业单位社会化进程。要坚持市场取向，遵循市场规律，引入竞争机制，办好社会事业，变“养人”为“养事”。围绕农村经济建设，适应农村改革和农村经济发展的需要，积极发展农业社会化服务体系。要从改革现行管理体制入手，对现有的事业结构进行科学分类，实行多样化的分类管理。要按照推进事业单位社会化的要求，明确职能定位，划清政事范围，真正实现政事分开。在机构设置上，要结合本地实际，因地制宜，有利于健全事业机构的整体服务功能，建立多种形式的社会化服务体系。

三、要按乡镇机构设置的情况，制定科学的编制方案，统一核定乡镇机关和事业单位的编制，合理确定人员编制和领导职数。要在领导干部配备上，实行交叉任职，领导职数实行总量控制，党、政、人大三位一体，合理配备班子。分管工作应避免交叉，选配具有相应专业知识的干部，管理各项工作。