第一篇：增值税防伪税控开票系统安装使用通知书

增值税防伪税控开票系统安装使用通知书

企业名称：（税务登记证号：）

你单位已具备增值税防伪税控开票系统使用资格，请与增值税防伪税控开票系统服务单位

（地址，联系电话，服务热线电话）联系购买防伪税控开票系统专用设备，选派一至两名开票人员参加防伪税控开票系统免费培训。

防伪税控开票系统所需设备包括通用设备（计算机、打印机）和专用设备（金税卡、读卡器、IC卡）。防伪税控开票系统专用设备须从防伪税控开票系统服务单位购买。依据《国家发展改革委关于降低增值税防伪税控系统专用产品价格的通知》（发改价格〔2006〕1341号）规定：金税卡每套价格1188元，金税专用JK300型读卡器每台149元，金税专用IC卡（64K）每张79元。依据《国家发展改革委关于降低增值税专用发票和防伪税控系统技术维护价格的通知》（发改价格〔2009〕1607号）规定：增值税防伪税控开票系统专用设备技术维护的中准价格为每户每年370元。各省、自治区、直辖市价格主管部门报国家发改委备案，可在上下10%的浮动幅度内制定具体价格。按照广东省物价局《关于同意调整防伪税控技术维护价格的复函》（粤价函〔2011〕37号）规定：自2011年1月1日起，广东省增值税防伪税控系统技术维护价格每户每年336元。

防伪税控开票系统通用设备（计算机、打印机）由纳税人自行选择购买。任何单位和个人不得借税务机关名义、专用设备兼容性、服务便利等任何借口向纳税人强行销售计算机、打印机等通用设备、软件或其他商品。

请你单位与防伪税控开票系统服务单位签署《防伪税控开票系统技术服务合同》，并监督其按合同中的服务承诺提供技术维护服务。

县级税务机关受理投诉电话： 市级税务机关受理投诉电话：3278242 航天信息股份有限公司全国服务监督电话：400-810-6116。在接到税务机关领取专用设备的通知后，需携带以下资料到税务机关领取设备，请及早做好准备：

1、认定为一般纳税人的《税务事项通知书》；

2、《防伪税控系统使用责任书》；

3、法人代表身份证复印件；

4、经办人身份证及复印件。

5、《纳税人票种核定申请审批表》

税务机关名称： 年 月 日

本通知书一式三联，第一联主管税务机关留存，第二联交纳税人，第三联交服务单位。

第二篇：增值税防伪税控开票系统安装使用通知书[最终版]

增值税防伪税控开票系统安装使用通知书

企业名称：（税务登记代码：）你单位已具备增值税防伪税控开票系统使用资格，请与增值税防伪税控开票系统服务单位北京航天金税 北京航天金税技术有限公司（地址 北京市东城区安德路甲61号工人日报西门红都商务中心八层，电话 64130088）联系购买防伪税控开票系统专用设备，选派一至两名开票人员参加防伪税控开票系统免费培训。

防伪税控开票系统所需设备包括通用设备（计算机、打印机）和专用设备（金税卡、读卡器、IC卡）。防伪税控开票系统专用设备须从防伪税控开票系统服务单位购买。依据《国家发展改革委关于降低增值税防伪税控系统专用产品价格的通知》（发改价格〔2006〕1341号）规定：金税卡每套价格1188元，金税专用JK300型读卡器每台149元，金税专用IC卡（64K）每张79元。依据《国家发展改革委关于降低增值税专用发票和防伪税控系统技术维护价格的通知》（发改价格〔2009〕1607

号）规定：增值税防伪税控开票系统专用设备技术维护的中准价格为每户每年370元。各省、自治区、直辖市价格主管部门报国家发改委备案，可在上下10%的浮动幅度内制定具体价格。本地制定的具体价格为370元。

防伪税控开票系统通用设备（计算机、打印机）由纳税人自行选择购买。任何单位和个人不得借税务机关名义、专用设备兼容性、服务便利等任何借口向纳税人强行销售计算机、打印机等通用设备、软件或其他商品。

请你单位与防伪税控开票系统服务单位签署《防伪税控开票系统技术服务合同》，并监督其按合同中的服务承诺提供技术维护服务。

税务机关受理投诉电话： 84552366或12366 航天信息股份有限公司全国服务监督电话：400-810-6116。税务机关名称：第三税务所

年 月 日

本通知书一式三份，由主管税务机关自行打印，分别为主管税务机关留存，纳税人和服务单位。

第三篇：安装使用增值税防伪税控开票系统有关事项告知书

安装使用增值税防伪税控开票系统有关事项告知书

企业名称：桐梓县林桐矿业有限公司（纳税人识别号：***）：

根据国家有关规定，增值税防伪税控系统推广应用工作由国税部门负责组织实施；各地的防伪税控技术服务单位（以下简称服务单位）由国家税务总局授权的航天信息股份有限公司负责建立。

经审查，你单位符合使用增值税防伪税控系统条件，请于2011年4月30日前办理相关手续，并将有关事项告知如下：

一、为确保你单位安全正常开票，你单位须选派一名人员（开票业务量大的，自愿原则下可派一名以上）到贵州航天金穗科技有限公司遵义技术服务站参加开票操作培训，并购买增值税防伪税控系统专用设备。联系电话:8614586、8614258。

二、依据《国家发展改革委关于降低增值税防伪税控系统专用产品价格的通知》（发改价格〔2006〕1341号）规定：金税卡每套价格1188元，金税专用JK300型读卡器每台149元，金税专用IC卡（64K）每张79元。依据《国家发展改革委关于降低增值税专用发票和防伪税控系统技术维护价格的通知》（发改价格〔2009〕1607号）规定：增值税防伪税控系统专用设备技术维护的中准价格为每户每年370元。各省、自治区、直辖市价格主管部门报国家发改委备案，可在上下10%的浮动幅度内制定具体价格。我省制定的具体价格为400元。

三、你单位开票人员接受培训后，服务单位应颁发《增值税防伪税控一机多票开票子系统结业证》，同时持税务机关颁发的《增值税防伪税控一机多票开票子系统操作资格证》方可上岗操作。为方便纳税人，税务机关可委托服务单位发放《资格证》。

四、纳税人可自行配备用于安装防伪税控开票系统的通用设备（计算机、打印机）,任何单位和个人不得限制纳税人购买通用设备的渠道。纳税人提供的计算机不能通过验机的，可向服务单位索取列明验机情形及具体检测不通过原因的书面验机报告。纳税人对验机结果有异议的，可向国税机关申请重新检测（联系人：袁庆英

电话：6622091）。

五、特别告知

（一）如果你单位发现服务单位有假借税务机关名义强行或捆绑销售或借机搭售计算机、打印机等通用设备或者其他软件、电子产品的行为，有权拒绝购买，并请向我局反映或者直接向工商、物价等市场主管部门反映或投诉。

（二）如果你单位对服务单位安装、调试、维护、升级等服务质量不满意的，请向我局投诉。

（三）投诉电话：税务部门投诉电话：12366；工商部门投诉电话：12315；物价部门投诉电话：12358。

桐梓县国家税务局

第四篇：防伪税控开票系统

防伪税控开票系统问题汇总

1.登录开票系统时出现错误提示，如金税卡开启失败、IC卡确认错等，导致无法登录，一般有哪些原因？

出现这类提示的原因通常有：

（1）操作员在登录开票系统时没有插入企业IC卡

（2）所插入的IC卡与金税卡不匹配

（3）主机内没有插入企业开票金税卡

（4）金税卡跳线设置与主板口地址冲突

2.用户初次使用本软件时必须先执行“初始化”操作，但初始化后却发现发票管理、报税处理业务模块无法使用了，是什么原因？

这是因为在执行“初始化”后，尚未执行“结束初始化”操作，导致系统无法进入到正常业务处理状态。此时只要“结束初始化”，即可进行发票管理、报税处理等正常业务处理。

3.在进入客户编码、商品编码设置时发现无法进行添加、修改、删除等操作，怎么解决？

出现这种情况多是因为用户进入编码设置窗口后未点击“编辑”按钮，未使窗口处于可编辑状态而造成的。解决办法就是点击“编辑”按钮，即可进行相关的编辑操作。

4.用户在初次使用开票子系统时已正确进行了注册、登录、初始设置等操作，并用已经领购了发票，但填开发票时却提示“金税卡没有可用发票”，是何原因？

在填开发票前必须保证金税卡中有可用发票，出现上述提示就表明金税卡中已没有可用发票。用户在领购发票后，必须先将IC卡中的发票号读入到金税卡后才能开票。

5.对企业进行培训时，是否可以使用正式金税卡进行培训？

可以使用正式金税卡做培训，但必须由航天金穗公司发票的培训卡进行发行。如果企业以后要正式使用此金税卡开具正式发票，只需将此卡到税务部门重新发行即可。

6.用户在从IC卡读入新购发票时操作失败，哪些原因会造成这种结果？

如下情况会造成发票读入失败：

（1）未插入企业IC卡或插入的不是本机IC卡

（2）IC卡中无领购或分配的发票，或是发票流水号已读走

（3）金税卡已到锁死期，不能读入发票

7.用户原来使用DOS版开票系统，更新为Windows版后欲将原来的发票数据导入到现在的开票系统中。用户在初始化结束，填开发票之前想执行“发票导入”却无法实现，为什么？

“发票导入”功能只能在系统开始初始化，但尚未结束初始化前的状态下来执行。一旦初始化结束后，“发票导入”功能便不能使用了

8.每月报税起始日，用户进行发票填开时，系统提示“金税卡已到抄税期，请您及时抄税”，是何原因？应如何解决？

为严格控制企业按时抄报税，本系统在每月报税起始日未抄税前会将发票填开功能禁用。如果每月报税起始日到来时，企业未抄税就要开票系统就会弹出此提示，表示发票填开功能已被禁用，此时，只要企业执行了抄税处理操作及时抄税后，系统即恢复正常，发票填开功能可用。

9.每月的报税起始日，用户进行了抄税处理后继续开票，但10天的报税期限过后，发票填开、读入新发票等业务操作无法进行了，应如何解决？

企业每月及时抄税后，应该在规定的报税期限内到税务机关报税。如果企业抄税后逾期未去报税，则开票系统进入锁死期，金税卡被锁死，发票填开、读入、退回等操作都无法进行。此时，企业必须持抄税后的IC卡到税局报税成功，重新进入开票系统，即可恢复正常操作。

10.进入开票系统时，系统提示“写FLASH错！”，如何处理？

系统如出现此种提示则表明此块金税卡已经损坏，请更换金税卡。

11.进入开票系统时，系统提示“29：累加和错！”，如何处理？

系统如出现此种提示则表明此块金税卡已经损坏，请更换金税卡。

12.进入开票系统时，系统提示“日历时钟错！”，如何处理？

系统如出现此种提示则表明此块金税卡时钟已经停止，请更换金税卡。

13.进入开票系统时，系统提示“加密算法错！”，如何处理？

系统如出现此种提示则表明此块金税卡加密失败，请更换金税卡。

14.某企业在打印多联发票时前二页有字，后面几联只打印个别内容，为什么？

针式打印机一般都可以调整打印机的打印力度，即可打印的纸张联数或是纸的厚度，通常采用1+1、1+2等方式表示。发票一般都是四联或是七联，如果把打印定在1+1或1+2位置，则打印机的针头打击力度就会不够，产生发票上有些内容打印不清或是没有的现象。

15.使用中出现点击系统主菜单及导航图中的功能按钮均不会生效，是何原因？

这种情况通常是因为用户已打开某个窗口正在运行，但该窗口被“最小化”，并隐藏在任务栏附近，而用户误以为尚未打开过运行窗口，所以又要执行新的任务，就会出现上述现象。解决办法就是先将最小化的窗口关闭，再执行其它任务。

16.在防伪开票系统中，销项负数发票是否可以附带清单、添加折扣？

销项负数发票不可以附带清单，也不可以添加折扣。

17.企业金税卡时钟有误欲修改，从税务机关匹获得修改时钟授权后仍不能修改，怎么办？

这是因为企业获得修改时钟授权后，没有重新进入开票系统所致。

企业修改金税卡时钟的正确操作是：

（1）退出开票子系统

（2）持IC卡到税务机关进行“修改时钟授权”

（3）将IC卡插入读卡器后重新进入开票系统，利用“报税处理/金税卡时钟设置”功能修改时钟

18.如果金税卡中有两卷未开发票，如何调整两卷发票的位置？

金税卡中的发票调用时本着“先进先出”原则，正常情况下只有第一卷发票全部用完后，才开始调用第二卷发票。如果想调换两卷发票位置，可以先将第一卷发票退回税局，再购回读入后，则原第二卷发票就成为当前第一卷，位置发生调换。如果是主、分机结构，分机可以用先将第一卷退给主机再领回方法实现，主机可以用先将第一卷分配给分机再收回实现。

19.如企业在使用Windows版开票系统过程中更换了计算机，应如何保留已开具的发票数据？

可以通过下述方法实现已开发票数据的转移：在原来的开票机上先进行“数据备份”操作，将当前所有已开具的发票数据备份到原开票机的硬盘上，然后执行“软盘备份”操作，将硬盘备份目录中的发票数据压缩、拷贝至软盘中。更换计算机后，在新计算机上使用Windows版开票软件安装盘完全安装软件，进入系统后执行“软盘恢复”操作，即可将压缩备份到软盘中的发票数据恢复到新安装的开票系统中正常使用了。

20.在进行客户编码、商品编码、备份目录等修改编辑后，点击关闭窗口，但下次打开时却发现数据未被更新，为什么？怎么办？

当用户在上述各窗口中进行了编辑、修改后必须使用窗口左上角的“退出”按钮来实现“存盘退出”，只有这样才能将刚做过的编辑、修改保存到相应数据库中；如果使用了窗口右上角的“╳”关闭按钮，则所做的编辑、修改将不被保存。

21.欲将金税卡内剩余发票退回到IC卡中，但操作失败，一般有哪些原因？

（1）金税卡中已无剩余发票

（2）未在读卡器中插入本机IC卡

（3）IC卡中已有尚未退走的发票信息

（4）金税卡已锁死，不能执行发票退回操作

22.企业初次购票和日常购票的流程各是怎样的？应注意什么？

（1）企业刚刚开户发行后，不能直接购票，初次购票前必须先到税局的企业发行系统获得“购买发票授权”，然后才能到发票发售系统购票。正常使用后，如遇更换纳税号、修改售票限量、限次等情况，需要再次获得“购买发票授权”。

（2）以后日常购票前不再需要授权，但必须传出发票领用存数据至IC卡，然后购票。

（3）对主分结构的企业，只有主机IC卡能购票。购票前，各分机先在本机上执行“传出发票领用存数据”操作，将领用存数据传至软盘，然后主机执行“接收分机领用存数据”将各分机领用存数据汇总后，主机再执行“传出发票领用存数据”操作，将本企业所有开票机的发票领用存数据传至主机IC卡，方可购票。

23.系统管理员的姓名、登录口令应在何处设置？

初次登录系统时，管理员的姓名默认为“管理员”，登录口令默认为空。为确保系统安全性，用户使用时，应根据实际姓名设置管理员姓名，并修改管理员登录口令。管理员姓名及登录口令均可以在进入系统后的“操作员管理”功能中设定，在操作员管理窗口中进入“编辑”状态，即可对管理员姓名及登录口令进行修改或设定。

除此之外，管理员姓名设置也可以在“开始初始化”窗口中进行，在“主管姓名”框中输入实际姓名，则再登录时管理员身份的姓名即为修改后的实际姓名；管理员口令的设置也可以在登录窗口中进行，选中管理员身份并利用“修改口令”按钮，即可设置管理员的登录口令。如此设置的管理员姓名、口令与在“操作员管理”窗口中设置的效果相同。

24.管理员、开票员的口令或在系统注册时的注册口令忘记了，怎么办？

当管理员、开票员或注册密码忘记时，可以将光标放置在“核对口令”处，同时按下Ctrl+Shift+F2,系统弹出“口信特征码”，记下该特征码并提供给航天信息软件部解密，会返回一个新的密码，用此密码即可重新登录进入系统。但此密码不能作为日常口令使用，真正进入系统后一定要利用“修改口令”操作重新设置新的口令，而不能持续使用解密后的密码。此功能只能应用一次，以后口令又忘记了则只能对系统进行完全安装来恢复。

25.开票金税卡的口令忘记了，怎么办？

可以连续输入7次二级口令23456789，则金税卡口令将改为默认口令23456789。

26.进入开票系统时提示：“纳税登记号错误或已改变”，怎么解决？

出现此提示是由于在进行系统注册时注册的纳税登记号与企业实际税号不符。解决办法就是重新注册，进入“系统管理”按企业真正的纳税登记号注册即可。

27.在“金税卡时钟设置”窗口中显示的日期、时间取自哪里？如何查看金税卡的真实时间？

“金税卡时钟设置”窗口中显示出的日期、时间均是取自金税卡底层时钟，是金税卡的真实时间。可以在系统登录界面的“核对日期”、“核对时间”栏中查看到金税卡当前时钟。

28.如果开票系统软件需要更新系统文件，而身边又没有安装光盘时，应如何更新安装？

企业的开票机在安装过开票软件后，就会在其C盘的某个目录中保存一个installshield installation information文件夹，此文件是隐藏文件，必须先利用“显示所有文件”选项将其显示出来。然后利用C:program filesinstallshield installation informationc4619ff9-e3be„setup“修改”“版本升级”的方法即可更新安装软件。

29.进行“已开发票作废”操作时，系统提示“当前发票库中没有符合条件的发票”，为什么？

出现如此提示通常有下列3种原因：

（1）企业还未开具过发票，发票数据库为空

（2）违反了“谁开具，谁作废”的原则。系统中对已开发票作废必须本着“谁开发票只能由谁作废”原则，例如，某开票员开的发票，只能由该开票员作废，其他开票员或系统管理员都无法作废此发票。如果某开票员还未开具过发票，则执行“已开发票作废”操作时就会出现此提示，表明该开票员目前没有可以作废的已开发票。

30.企业持IC卡购买发票后，如果未及时读入金税卡内，此时IC卡损坏，怎么处理？如已读入金税卡，IC卡损坏了，怎么处理？

如果是还未读入金税卡，那么企业可先到税务部门的发行系统更换IC卡，然后持更换后的IC卡到发售系统进行手工退票，此后税务部门将该企业退回的发票再卖给该企业即可；如果是已读入金税卡，则只需要更换一块IC卡即可。

31.进行发票填开时，系统提示“金税卡写入区已满，不能开票”怎么办？

出现此提示表明金税卡当月开具的发票已经达到1000张，这是金税卡的最大存量，不能再开具发票。如果企业每月开票量大于1000张，则可以到税务机关申请增加分开票机。

32.在客户编码或商品编码窗口中使用“查找”功能时，系统提示“组合查询不成功”，为什么？如何进行模糊查询？

（1）出现此提示通是因为在设置查询条件时，所设置的“查询参数”项格式不正确。例如，欲查询名称为“北京化工厂”的记录，则必须按`北京化工厂`格式来设置查询参数，其中` `是将填入项转换为字符串，若将名称写在` ` 之外，查询时就会提示查询不成功。

（2）可以利用通配符“*”进行模糊查询。例如，在对税与查询时，设置查询参数为`1101*`，则查询结果会将税号前4位是1101的记录全部列出，实现模糊查询。

33.如果编码库中的客户数据或商品数据太多，应如何实现定位查找、匹配查找等快速查询？

若编码信息很多，可以采用下述方法实现快速查询：先按住Ctrl键，同时在欲查询的项目栏上点击鼠标左键，即可弹出通用的“查找”窗口。在此窗口中的“查找内容”栏中输入相应的查询参数，如“北京”，点击“查找下一个”按钮，则系统自动按查询要求跳转到下一结果处，实现快速定位查找。另外，还可以根据实际情况来选择是否要求“全字匹配”等限制条件。

34.如果企业已新购了发票但还没有及时读入，到抄税期或锁死期才发现，此时就如何将IC卡中的发票读入到开票金税卡？

出现这种情况时可以用下述方法解决：

（1）已到抄税期或锁死期，如果企业先进行“抄税处理”操作，则系统会将IC卡内新购发票信息在抄税时自动读入到金税卡中，无需再执行其他操作。

（2）已到抄税期但未到锁死期时，未抄税前开票功能被禁用，但此时金税卡底层并未锁死，发票读入功能可用，执行“从IC卡读入新购发票”菜单功能，即可将发票读入。若已到锁死期，则只能利用方法一在抄税时自动读入。

35.分机退加给主机的发票，主机必须在本会计月内收回吗？

主分机结构企业的分机退回发票给主机，主机必须在本会计月内收回分机退票，否则，再次购票前经分机传出领用存数据、主机汇总分机领用存再传出本企业本期总的领用存数据时，最终的发票领用存数据就会不正确，不能购票。

36.企业获得购票授权与抄报税这两项操作有冲突吗？如何解决？

企业IC卡上的税额信息与购票授权信息是不能共存的，正常的操作流程应是：首次购票授权后购买发票、抄税后报税，不能将两种操作交叉进行，否则会导致如下问题：

（1）如果先抄税，然后获得购票授权，再去报税，则在报税时报税系统就会提示：“信道解密累加和错”，报税失败。解决方法：将这样的IC卡解锁重写，利用开票系统抄上月旧税功能抄旧税后，再次报税。

（2）如果先获得购票授权，然后抄税，则IC卡上的购票授权信息就会被清除，保留税额信息。解决办法：先正常报税，如购票还需重新授权。

37.主分机结构，在企业发行系统显示分机IC卡信息或对分机IC卡进行授权维护时，系统提示：“75清发票时使用分厂IC卡”，是何原因？

这是因为主机为该分机分配了一卷发票，但该分机还未将IC卡中领购发票读入到相应分开票机，此时，如果在企发系统或发售系统进行显示IC卡信息操作或者在企发系统对此分机IC卡授权，就会有此提示。

38.企业抄税与传出发票领用存数据这两项操作有冲突吗？如何解决？

企业IC卡上的税额信息与传出的发票领用存信息是不能共存的，正常的操作流程是：日常购票传出领用存数据后购买发票、抄税后报税，不能将这两种操作交叉进行，否则会导致如下问题：

（1）如果先传出领用存数据，未去购票，然后执行了抄部，则系统提示：“IC卡有领用存信息，如继续抄税，将覆盖已有的领用存信息”，执行后会将IC卡上的领用存数据清除掉。解决办法：先正常报税，如购票还需再次传出发票领用存数据。

（2）如果先抄了税，再执行传出发票领用存操作，则系统会提示：“IC卡上有税额，禁止传领用存数据”，无法再传领用存数据了。解决办法：先报税成功，进入系统后，再传出发票领用存数据去购票。

39.金税卡底层默认的锁死期限是几天？如遇较长节假日应如何处理？

金税卡底层默认的锁死期为10天，即从报税起始日当天（每月1日）算起到第10天金税卡锁死，企业必须抄报税成功后，重进系统方能使金税卡解锁。如遇五一、十一等长假期，则由报税系统为企业授权重设锁死期限，并将此锁死期限天数写在IC卡上。企业重进开票系统时，金税卡会读到此授权信息并将默认锁死期改成新设的锁死期天数。

请注意：在报税系统写入企业IC卡的锁死期天数信息，是不会被解锁清掉的。

40.在报税系统查询发票明细时，发现某张负数发票的购方税号为15个0，是何原因？

采用大容量的IC卡后，金税卡底层记录负数发票主要参数时，不记负数发票的购方税号，而是记录相应正数发票代码和号码信息。所以，抄税IC卡中负数发票明细数据不含购方税号，而是正数发票代码和号码。IC卡中明细报入报税系统后，在报税系统中，负数发票的购方税号就是依靠其对应的正数发票代码、号码查找得到的，如果由于某种原因，在报税系统的当前明细库（New_val.dbf）及其备份库中都没有某张负数发票对应的正数发票数据，那么此张负数发票的购方税号就无处可找，此时系统将其记为15个0。

41.系统是如何进行月结转和年结转的？

系统安装后默认生成一个自动备份目录，其默认的自动备份条件中设定了“月结转”和“年结转”，这样到每月抄税时，月结转条件激活，系统就会进行月结转，将当前发票库中的数据自动备份到默认的自动备份目录中。同样，到每年1月1日抄税时，年结转条件激活，系统会进行年结转，将上一年1月到12月的发票数据从当前发票库转储到默认自动备份目录中，当前发票库只保留上年12月份的数据。“月结转”条件可以根据情况取消，取消后，在每月抄税时，系统将不再进行月结转备份，而“年结转”条件是系统强制的，无法取消。如果用户自定义了多个自动备份目录，并且都设置了月结转与年结转条件，则月结转或年结转时将同时向多个自动备份目录中备份数据。

42.如果要对上年的正数发票开相应负数发票，应如何开具？

填开负数发票时，如果已跨过年结转，要对上年的正数发票填开相应负数发票，那么对于上一年12月份的正数发票可以通过“选择发票”方式直接选择；但对于上一年12月份之前的正数发票，由于开票系统当前发票库中没有该数据了，所以只能通过输入正数发票代码和号码的方式进入填写负数发票界面，以这种方式填开负数发票时，购方信息与商品信息需用户填写。

43.如果由于某种原因正数发票已打印出来，但却未计入发票库，如何开具相应的负数发票？

填开负数发票时，只有当开票系统当前发票数据库中存在相应的正数发票时才能直接调出，如果某张正数发票已打印但未计入发票库，则由于当前发票库中无此正数发票数据，不能直接调出。这种情况下，可以手工输入正数发票代号和号码来填写负数发票，其购方信息和商品信息需用户填写。

44.在“发票查询”窗口中，有时发现某几张发票数据选中后，却不能对其“查看明细”，为什么？

这是因为这几张发票是利用发票修复功能从金税卡底层修复回当前发票数据库中的。当打印每张发票时，金税卡底层只计入7项主要参数，而发票票面的详细信息则是计入当前发票库。如果由于某种原因，如初始化过，则当前发票库中的发票数据就全被清空了，此时进行发票修复能将金税卡中现存的发票数据恢复到当前发票库。但从金税卡底层恢复的发票数据只有7项主要参数，不可能包含发票的详细信息，如每张发票上的商品明细等，所以查询到这样的发票时，是无法查看其明细的。

45.在开票系统中进行发票查询，有时发现某些负数发票的查询结果中没有“购方税号”、“名称”等购方信息，为什么？

这是因为这些负数发票是利用发票修复功能从金税卡底层恢复回当前发票数据库中的。对于负数发票，金税卡底层同样只计入主要参数，但不是计入负数发票的“购方税号”，取而代之的是相应“正数发票的代码和号码”信息。当负数发票从金税卡底层恢复到当前发票库时，系统不会根据相应正数发票代码和号码在当前发票库中去查询正数发票，这样该负数发票在发票查询结果中就不会有“购方税号”等购方信息，而只是在备注栏中注明了相应正数发票的代码、号码信息。解决办法：发票修复时，在“XX月修复发票编辑”窗口中直接编辑填写相应的购方税号、名称等购方信息。

46.发票填开过程中，计入金税卡、计入数据库与打印输出，三者的流程关系是怎样的？

选择“发票填开”菜单后，系统即在当前发票库中创建一条空记录，当在发票填写界面中填写相关信息时，这些信息也会同时写入发票库中的这条记录中。点击“打印”按钮时，发票上的7项主要参数计入金税卡，同时金税卡加密产生密文信息，然后将密文信息写入发票数据库，最后再从发票数据库中提取发票的全部信息，从打印机打印输出。

47.发票打印时，打印出的票面数据字体明显缩小且整体向左上角移动，为什么？如何解决？

出现这种现象，是由于用户的Windows操作系统中将字体设置为“大字体”所致。解决办法：进入Windows系统，在“桌面属性”窗口中选择“设置”标签，点击“高级”按钮，在其中的“常规/显示/字体大小”选项框中选定“小字体”，将Windows的字体设置改为小字体即可。

48.选择发票填开后，没有弹出发票号码确认框，而是弹出了“请输入发票号码”提示框，但又无法填入发票号码，导致无法开票，为什么？如何处理？

这种情况主要是由于用户所安装的Windows操作系统是Windows98第一版造成的，请换用Windows98第二版或Windows2000操作系统重新安装后，即可解决。

49.如果在抄税期恰巧遇到税控IC卡损坏、金税卡损坏或者用户硬盘损坏等意外情况，用户该如何抄报税？

出现意外情况时，针对单开票机和主分结构开票机的解决办法分别如下：

（1）单开票机情况下：

①税控IC卡损坏时，应先更换IC卡，然后重新进入系统利用抄上月旧税功能再抄一次税额，报税即可；如果已来不及更换则可利用“报税资料传出”功能，形成报税数据软盘，到报税系统“磁盘数据稽核”报入。

②金税卡损坏时，应先更换金税卡，待重新进入开票系统后则需利用“报税资料传出”功能，形成报税数据软盘，到报税系统“磁盘数据稽核”报入。

③如遇硬盘及金税卡同进损坏，无法进入系统时，则用户必须持本月全部发票存根联到税务机关的认证子系统中做“存根联数据补录”，形成报税数据软盘，到报税系统“磁盘数据稽核”报入。

（2）主分结构开票机情况下

①主、分机各自独立抄税、报税，但要求应先将本企业各分机IC卡报税完后，再报主机IC卡的税额。

②如某一开票机的税控IC卡损坏，解决方法完全同单开票机情况。

③如主开票机的金税卡损坏，解决方法完全同单开票机情况；如某台分开票机金税卡损坏，则应保证先报其他各分机IC卡税额，并接收此台分机报税软盘数据，然后，取消此台分机，再报主机IC卡税额，主机才能报税成功，成功后再增加分机。

④如某一开票机的硬盘及金税卡同时损坏，则必须持企业本开票机本月全部存根联到认证子系统做“存根联数据补录”，形成此开票机报税数据软盘，到报税系统“磁盘数据稽核”报入。如果这种情况出现在一台分机上，则应保证先报其他各分机IC卡税额，并接收此台分机报税软盘数据，然后，取消此台分机，再报主机IC卡税额，主机才能报税成功，成功后再增加分机。

50.Windows版开票系统能否实现在一台开票机上的不同目录安装多个开票系统，分别针对不同税号的开票金税卡，在一台主机上安装多个金税卡使用？

不可以。Windows版开票系统在一台主机上只能安装一个，不可能在同一台主机的不同目录下安装多个开票软件，所以不能实现一台主机带多块金税卡分别使用。

51.在执行“已购发票退回IC卡”操作时，系统出现提示：“IC卡退票没读走，不可再退”，为什么？

退票时出现此提示，表明此时企业IC卡上已有一卷退回的发票卷，再次执行“已购发票退回IC卡”操作就属于重复退票，系统会提示。解决办法：先将IC卡上已有的退回发票卷退给税局，回来再退票。

52.进行发票修复操作时，在弹出的“XX月份修复发票编辑”窗口中发现某张恢复发票的购方住处中只有购方税号，没有购方名称、地址、账号信息，而其他恢复发票的购方信息却是完整的，为什么？如何解决？

这是由于此张发票在填开时，其购方信息在客户编码库中不存在，于是用户就利用直接输入的方法填写了发票的购方信息并打印了发票，但直接输入的购方信息不会保存到客户编码库中。当进行发票修复后，从金税卡底层将发票的主要7项参数恢复到发票库，系统会根据金税卡恢复的购方税号到客户编码库中查找对应的详细购方信息，如找到则将购方名称、地址、账号等信息补充到恢复的发票数据中。但对于客户库中不存在，而是直接输入购方住处的发票，修复后只有购方税号，从客户库中找不到相应记录，所以就会出现没有购方名称等现象。解决办法：在“修复发票编辑”窗口中，点击“编辑”按钮，即可对发票数据中缺失信息进行编辑添加。

53.在系统封面的“系统管理”窗口中“数据重建”功能，与进入系统后“系统维护”中的“数据文件整理”功能有何区别？

在系统管理处的“数据重建”功能与进入系统后“数据文件整理”功能，二者的主要功能都是重建数据库名、重建数据库的索引文件，但不同的是二者的作用对象、范围不同。“数据重建”是在还未登录进入开票系统，在系统外进行的，它的作用对象包括开票系统的当前库与备份库；“数据文件整理”是在已经进入开票系统中，在系统内进行的，它的作用对象就只是当前库，不包括备份库。

第五篇：增值税防伪税控系统操作

增值税防伪税控系统操作

一、系统初始设置

1、客户编码：录入购货方企业基本信息（包括：单位名称、税号、地址、电话、银行账号）

注：（1）地址、电话号码，开户银行、帐号即专红色项目需另在编辑器中录入（地址、电话号码为一项，开户银行、帐号为一项）。

（2）录入所有信息必须在半角状态下进行。

（3）所有退出不要按右上角的“×”，而应按左上角的“退出”健。

2、商品编码：录入本单位生产或销售的产品。注：（1）名称指商品大类。

（2）商品税目：从下拉菜单中选取单位所适用税率的任一品目均可。

（3）税率：当商品税目一经确定税率即自动生成。

（4）计量单位：商品的单位。

（5）规格型号

3、参数设置（税务信息）：录入本单位的基本信息。

4、初始化：一般不动，否则所有数据都会丢失

二、发票读入及填开

1、发票读入：从IC卡读入新购发票后再读入金穗卡的过程 步骤：单击“读入发票”，按提示操作

2、发票填开 购货单位：客户编码

商品名称：商品编码

销售单位：参数设置（即本单位信息）（从下拉菜单中自动选取）

注：（1）菜单栏里有价税转换标志（凹下去为含税，凸起来为不含税）

（2）开票和复合可以是同一人，收款为另一人。

（3）若开票时需另附商品清单的，在进入一张新的发票后，先不要输入商品名称，而先双击菜单栏中的“清单”

当月的发票当月可以作废，跨月发票不能作废只能开具销项负数发票

3、作废发票步骤：

（1）以“管理员”的身份进入发票管理中的“发票作废”（2）选中将要作废的发票，核对好此发票的代码和号码（3）选中后，单击左下角的红对勾“作废”（4）确认

注：税务局不允许作废发票，按规定作废一张罚款200元。如有不可抗力确实需要作废的发票应向税务机关说明，相关后果由责任方承担。

4、开具负数发票的步骤：

（1）用一张新的发票进入发票管理中的“发票填开”（2）单击新的发票菜单栏上的“负数”

（3）将要作废的前月发票的代码、号码输入对话框内（4）重新输入发票代码和号码予以确认

注：开具负数发票前需经税务机关申请、审批，找专管员和李娜申请

5、发票查询：查询所有已打印过的发票明细

三、抄、报税处理

每个征期（即每月1－10号）必须抄报税

1、抄税步骤：

（1）单击“报税处理”中的“抄税处理”（2）按提示操作（3）显示“抄税成功”

2、打印发票清单步骤：（1）单击发票资料

（2）需打印的有1增值税专用发票汇总表 2正数发票清单 3如本月有作废发票，需打印“作废发票发票清单 4如本月有负数发票，需打印“负数发票清单”

3、状态查询：查询IC卡和金穗卡的基本信息

注：（1）报税资料显示“有”表明已抄过税；报税资料显示“无”表明没抄过税

（2）成功报完税后，必须要求税务局情况IC卡

4、月度统计：统计本月开票的金额和税额

注：打印发票前应调好打印设置，一般：向下调整为0毫米，向右调整为6毫米。但每次正式打印前应先检查一下，再试打印（用白纸在查询票据里试打印，特别注意密码区不能打印在框外）

四、增值税防伪税控系统维护

1、“安全开票卫士”（小软件）：起到自动数据备份，备份数据作用，以免突然性的死机、断电，系统损坏起到保护数据的作用，但只保护防伪税控数据

2、更改管理员及开票员的步骤：

（1）以管理员的身份进入系统维护中的“操作员”，单击“操作员”（2）单击左上角“编辑”选中操作员身份，管理中的“开票员”（3）在操作员管理中修改，单击“+”号，增加开票员，单击“√”（4）单击左上角“退出”

上税控领发票填申请表时需要准备的资料：

1、税务登记证复印件

2、法人身份证复印件

3、一般纳税人资格证复印件

4、开票人身份证复印件

5、公章

6、法人印章

二、分岗实操 说明：

一、分岗实训目标

1、掌握不同会计工作岗位的职责、工作内容与基本技能。

2、掌握不同岗位之间的分工协作、业务流转、单据流转、审核监督及相关内部控制制度。

3、体会实践会计工作的职业环境，培养独立思考与团队协作等职业素养。

4、检阅同学们会计实务操作的基本技能与技巧 以及胜任会计工作的总体能力

二、分岗实操的要求

1、保证出勤和各小组实训业务的顺利开展

2、小组内各会计岗位分工明确又相互协作，注重会计工作的质量和会计数据的准确、规范，避免机械、被动和简单完成操作

3、组长（财务主管）负责指导、控制本小组各项业务的顺利开展和对本小组成员的考核，及时上报考核结果

4、小组内各成员在组长的统一安排下自行完成会计岗位轮换，并注意工作衔接。

5、小组内各成员认真工作，规定时间未完成任务，集体加班

一、各组财务主管确定财务部各岗位人员并上报具体分工

二、财务主管组织财务部各岗位会计人员熟悉公司财务制度，明确各岗位工作职责

附：公司财务制度汇编（说明）

注：原则上指导教师不直接指导日常业务处理，遇到问题自己查阅期初资料和财务制度汇编，独立完成操作

三、建账（使用本人原有账簿）

1、财务主管负责建立总账

2、出纳建立日记账（现金日记账、银行存款日记账；登记好现金流水、票据登记簿）

3、材料和往来会计建立原材料、库存商品明细账，固定资产、累计折旧明细账；应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细账

5、销售税务会计建立应交税费、主营业务收入、主营业务成本明细账（其他业务收入、成本暂不建账）

6、成本会计建立生产成本和期间费用明细账和应付职工薪酬明细账

建账完毕，各岗位工作人员与财务主管核对明细账与总账，保证期初余额试算平衡，并经财务经理审批。

四、日常业务处理

按实际会计工作的发生引入业务流转，分三类：

1、由业务部门推动业务的发生和流转，需要财务部门参与的经济业务（如采购业务、销售）

2、由业务部门推动，不需要财务部门参与的经济业务（材料、产成品收发）

3、由财务部门自主推动并完成经济业务（期末转账业务）业务流转说明(不同规模和类型企业业务流转不同)

（一）采购业务

1、物资部根据原材料采购计划提出采购申请，并填制付款申请单（付款通知单），分别经物资部经理和财务部经理审核签字，（超过限额有分管经理或总经理签字）交出纳开具转账支票或到银行办理转账手续，出纳登记完流水帐后将支票存根联传交材料会计往来会计。

2、采购员持转账支票（或其他付款证明）办理采购业务，从供应商处取得原材料增值税专用发票，采购员持发票、供应商发货清单到库管处办理入库手续，库管开具一式三联的入库单，一联留存备查，一联交采购部，一联交采购员连同专用发票交财务部材料会计审核、制单，经财务主管稽核编号后分别由材料会计、销售税务会计、出纳登记相关明细帐和日记账。

（二）销售业务（现销）

1、销售部按客户要求开具销售单，分别经销售经理和财务经理审核后交出纳（收款员）办理收款手续，出纳开具收据加盖现金收讫章，将收据交客户，并登记流水账，由销售税务会计开具普通或专用发票交客户

2、客户持销售单、收据、发票到库管办理出库手续，库管开具一式三联的出库单，一联留存备查，一联交客户提货，一联交财务部销售税务会计审核、制单并交财务主管稽核编号，交销售税务会计、材料会计和出纳分别登记相关明细帐和日记账。

（三）费用报销

1、经办人员持填制好的费用报销单分别到部门经理、财务主管、财务经理（超过限额由分管经理或总经理）审核签字，然后交费用报销会计审核制单（核销往来或交出纳处办理报销手续（出纳现金付讫）

2、出纳登记流水账和日记账，成本会计登记相关成本费用明细帐

（四）购买支票

1、出纳去模拟银行购买现金支票一本、转账支票一本，模拟银行工作人员正常办理并交出纳支票和出售凭证发票

2、出纳归来，在支票管理登记簿上记录所购支票号码

3、出纳依据银行“出售凭证发票”登记完现金流水账后，将发票交给成本会计审核、制单并交财务主管稽核并编号，稽核后交出纳和成本会计登记费用明细帐

（五）应收款项收回

1、模拟银行工作人员通知各组到银行取单，银行将收账通知单交出纳

2、出纳根据收账通知单登记完流水账后，交往来会计审核、制单并交财务主管稽核编号，往来会计与出纳分别登记往来明细帐

（六）纳税申报

1、财务经理通知财务主管安排税务会计填写纳税申报表，税务会计持纳税申报表去税局进行纳税申报并以现金缴纳税款，办税人员正常办理后打印出税收交款书给税务会计

2、税务会计持缴款书交出纳持往银行办理转账，出纳登记完流水账后交税务会计制单并交财务主管稽核编号，税务会计与出纳分别登记相关明细帐

相关部门工作人员：（审核签字相对固定）

银行工作人员：武秉瑞

税局工作人员：王晓晓

总经理：林清 副总经理：安博勇（分管采购、办公室）

副总经理：陈冬（分管销售、财务）

财务部经理：卢霞

销售部经理：王宏发

采购部经理：方华

五、期末处理：

指导老师提供基本步骤指导，学生根据企业实际情况分析，自行完成相关期末处理。

（一）期末转账业务处理

（二）汇制丁字帐

（三）财务主管组织编制科目汇总表

（四）财务主管根据科目汇总表登记总账

（五）各岗位工作人员与财务主管进行明细账与总账的核对，出纳与银行对帐

（六）各岗位工作人员分别结帐（总账与明细账）

（七）财务主管编制资产负债表、利润表与现金流量表

（八）财务经理对财务报表进行审核

（九）销售税务会计填写纳税申报表（增值税、营业税、附税、所得税）

（十）财务主管进行财务分析（全体参与）分岗实训考核办法

分岗实训考核由小组考核和个人考核组成。

小组考核根据各组工作进度、正确性、分析处理能力、业务熟练程度、团队合作情况综合评分。

个人考核根据小组工作记录、组长对组员的评价、其他日常考核，结合该小组得分综合评定。

个人考核得分＝小组得分*50％*系数 + 个人得分*50％

（系数：组长 1-1.5 组员：1）

深圳职业网络技术股份有限公司财务部组织结构及职责（P104）

（一）岗位设置及岗位职责

一、目的： 规范财务部各工作岗位职责。

二、范围：

财务部

三、组织结构：

财务经理

总账 报表稽核岗位 销售税务岗位 存货核算岗位

出纳工资岗位 成本费用 核算岗位 往来核算岗位

四、岗位职责：

1、财务部经理（分岗实训业务的总调度）

职责：（1）协助主管领导对公司各种日常财务活动进行计划、组织、指挥、控制。

（2）负责财务部的日常管理、考核，具体领导公司的会计核算。（3）负责财务部与公司其他部门的协调工作。

（4）负责公司财务部与下属公司财务部的协调及业务指导工作。（5）负责公司财务报告总体审核及审计工作。（6）协助主管领导组织实施公司的资金调配。（7）负责组织、制定公司的各项会计规章制度。

2、总账报表稽核岗位(财务主管)协调组内各岗位的工作量、出勤与工作质量考核、组织推动业务流转、业务审核)职责：（1）协助经理做好公司日常财务管理和会计核算工作。

（2）协助经理做好与公司财务部各岗位的沟通，协调及业务指导工作。（3）负责合同的初审，市场、零星费用额度审核。（4）负责公司会计科目的设置、清理工作。

（5）及时调账、过账、记账，保证日常账务处理的正常进行。（6）负责协调期末各项账务处理，保证期末账项结转正常及时进行。（7）负责编制财务报表, 协助经理做好公司财务报告的编制及审计工作。（8）负责定期进行财务分析，提交财务分析报告。（9）负责对各岗位初审过的原始凭证进行准确性、合法性进行复核，保证送交审批的会计核算资料符合公司财务制度、数据准确。

（10）负责会计凭证账务处理的复核工作，（11）部门领导交办的其他事项。

3、往来核算岗位职责（往来会计）

往来业务审核、制单；登记往来帐；与客户和供应商核对账目 职责：（1）及时进行采购、销售账款及其他往来账项的核对、清理。（2）负责对货款应付资金支付的单据及金额进行审核。（3）负责应付账款的管理工作。（4）负责应收账款的管理工作。

附加：（5）及时办理存货出入库手续，审核存货出入库原始单据，定期编报存货分析表。

（6）部门领导交办的其他事项。

4、存货核算主管岗位职责（材料会计）

存货业务审核、制单；存货收发存核算及各类存货明细账的登记；存货的盘点与帐实核对 职责：（1）负责做好存货的分类和规划工作：包括核对、核销及科目归类工作。

（2）认真审核存货出入库手续是否完备。

（3）负责公司存货收、发、存的录入及其账务处理工作，准确及时做好存货采购、收、发、存的明细及总分类核算，做到账账相符。

（4）负责定期与库房存货账进行核对，做到账账相符，参与定期及不定期实物盘点，核对账实是否相符。

（5）负责编制存货报表。（6）部门领导交办的其他事项。

5、成本费用核算岗位职责（成本会计）

生产成本和期间费用业务的审核、制单；生产成本的计算；成本费用明细账的登记

职责：（1）认真审核费用报销单据做到单据合法、数据准确。做好凭证、单据的整理工作。

（2）对完成审批的原始凭证准确及时地进行成本费用账务处理工作。（3）负责工资计算及的账务处理包括个人所得税的计算工作。（4）负责及时收集各型号产品的成本资料。

（5）及时准确整理各产品成本资料、编制产品计划成本。

（6）负责对各产品进行进行跟踪，及时调整产品成本，使成本核算有序进行。

（7）及时进行产品成本分析，编写成本分析报告。（8）部门领导交办的其他事项。

6、销售及税务会计职责（税务会计）

销售收入、成本、税金的业务审核、制单；销售成本计算和销售税金计提；发票管理；申报纳税；销售收入、成本明细账的登记。

职责：（1）准确及时进行销售收入、成本、税务账务处理工作。（2）及时准确做好纳税申报（包括个人所得税），做好对税务机关的协调联络工作。

（3）做好专用发票及其他发票的领用、开具、保管工作。（4）做好有关税务检查的接待、解释等工作。（5）部门领导交办的其他事项。

7、出纳工资核算职责（出纳）现金、银行存款收付业务的审核、制单；日记账的登记；与银行对账；保管现金和有价证券

职责：（1）协助部门经理做好资金的调配管理。

（2）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，及时准确办理现金收付和银行结算业务。

（3）及时做好现金日记账并对现金账实进行核对，做到日清月结。（4）负责银行账核对，做好银行余额调节表并做好未达账项的后续工作。（5）掌握银行存款余额，严禁签发空头支票，严禁出租出借银行账户。（6）及时取回各银行回单交会计记账。

（7）负责保管各种有价证券，保管其工作相关的印章和空白支票。（8）定期进行个人备用金的核对工作，督促借款人员及时报账或退款。（9）认真准确做好公司工资报表的编制及发放工作。

（10）负责固定资产的核算、管理与折旧的计提（不同企业视具体情况调整）（11）部门经理交办的其他事项。