第一篇：04-信贷业务风险识别与防控

课程名称： 《信贷风险识别与防控》

主讲： 陈建华老师 12课时

课程背景：

自2013年以来，中国经济步入新常态，经济增速持续放缓、行业和企业深度分化、经济运行中的矛盾叠加风险凸显；产能过剩持续蔓延且程度加重，企业效益持续下滑，逃废债行为抬头。商业银行的不良贷款余额和不良率连续多个季度上升，资产质量管控压力巨大。

造成国内商业银行信贷风险管理矛盾突出的主要原因：一是信贷队伍中年轻人多、从业年龄短，信贷风险防控经验少；二是信贷业务骨干大部分未经历过一个过完整的信贷周期，缺乏全流程管理和资产保全的经验和方法；三是信贷从业人员所学专业多样化，对企业财务报表分析能力不强，不能掌握通过财务报表分析识别风险和控制风险的能力，无法掌握客户有效资产的，不利于银行信贷风险的化解。

本课程将运用典型案例结合信贷业务贷前、贷时、贷后的尽职要求的分析和解构，帮助参训人员厘清信贷业务全流程风险管理的要求和方法，提高对客户财务报告分析和运用的能力，使整个授信条线力争做到：守住风险底线，做到早识别、早预警、早化解，对潜在和现实风险的管控早于风险实质形成，有效控制最终损失；积极做好不良贷款的转化和清收工作，加快结构调整，保障银行信贷业务的绩效发展。

课程对象：商业银行信贷客户经理及负责人，审查人员及负责人，网点负责人。

课程收益： 通过对信贷业务基本原则和尽职要求学习，掌握授信调查的方法和要求； 结合典型案例的分析，掌握客户准入的标准和风险识别能力；

通过对主要会计科目和三表的分析，帮助参训人员通过财务报表运用来理解和掌握客户的有效资产；

对典型案例解剖，促进和提高从业人员对信贷业务法律规定的理解，降低信贷业务过程中的操作风险的发生概率；

通过清收案例的分享，帮助参训者掌握清收的基本方法，提高清收工作的成功率。

授课方式：结构性知识介绍和典型案例分析、研习。

课程大纲/要点：

一、概述当前中国金融机构运行环境和状况（案例分析）

二、贷前调查——客户经营状况的风险识别与防控（案例分析）

三、贷前调查——客户财务风险的识别与防控（财务报表的运用，案例分析）

四、贷前调查——担保风险的识别与控制（案例分析）

五、贷时工作——风险评估与决策（案例分析）

六、贷后管理（案例分析）案例：多家商业银行的实际案例

注：本课为自编讲义，集中授课、案例分析，并根据实际课时对讲解内容作弹性调整

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第二篇：4廉政风险防控管理实施办法

廉政风险防控管理实施办法

第一条 为深入推进惩治和预防腐败体系建设，建立健全廉政风险防控管理机制，加强对权力运行过程的监控，实现对工作人员可能存在的苗头性、倾向性问题早防范、早提醒、早纠正，有效防控廉政风险，特制定本办法。

第二条 本办法所称的廉政风险，是指有关职权运作过程中出现谋求私利等不廉洁行为的可能性，主要有思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险等。

廉政风险防控，是指对职权运行过程中所涉及岗位的廉政风险进行排查、评定等级，有针对性地加强教育、完善制度、强化监督、问责追究等措施，有效防范和控制不廉洁行为发生的工作机制。

廉政风险干预，是指对干部职工在职权运作过程中可能存在的廉政风险，采取谈话提醒、书面告知、廉政教育等措施，主动干预，及时予以防控和化解的一项监督管理机制。

廉政风险管理，是指以查找廉政风险、评定风险等级为基础，以完善防控措施、强化管理责任为重点，以加强制度建设和监督检查为保障，着力构建廉政风险前期预防、中期监控、后期处置的长效机制。

第三条 廉政风险防控坚持制度建设与教育警示相结合，坚持集体领导与个人分工负责相结合，坚持谁主管、谁负责，公开透明的风险管理原则。第四条 廉政风险防控实行分级管理，局领导班子负责廉政风险防控管理，科室各负其责。

第五条 局领导班子是廉政风险防控责任人。依照《关于实行党风廉政建设责任制的规定》以及省、市有关规定，对分管范围内的廉政风险承担防控责任。

科室负责人依照前款承担相应防控责任。

廉政风险干预工作在党组的领导下，由纪检组负责实施。

第六条 根据岗位变动和职能调整，及时对廉政风险点和防控措施进行修订，实施动态管理。

（一）机关党委负责局领导的风险防控更新管理。

（二）各科室负责人负责本科室的风险防控更新管理。

（三）纪检组适时开展督查，每年检查不少于1次。第七条 防控责任人应当通过走访服务对象、召开座谈会、关注社会舆情和信访举报等多种途径，广泛搜集、分析识别廉政风险预警信息。对于比较轻微的预警信息，应当及时予以处置；对于涉嫌违纪违规的，应当及时上报，按程序依规依纪处置。

第八条 在岗工作人员被信访举报、投诉等反映存在苗头性、倾向性问题或有不良社会反映时以及组织认为其他需要干预的情形。防控责任人应当及时采取约谈等方式，实施廉政风险干预：

第九条 按照廉政风险的表现形式、发生几率、危害程度，按高风险、中风险、低风险建立三个等级的预警机制，分别进行廉政风险干预。

（一）对群众反映的工作责任心不强、作风不实、效率不高等苗头性、倾向性问题，可能造成不良社会影响的，启动三级预警。按照规定要求和时限作出处理和纠正，防控责任人采取约谈等方式进行监督。

（二）对不正确履行工作职责、不按工作程序办事、不认真执行制度和廉洁自律有关规定的，启动二级预警。按照规定要求和时限作出处理，落实整改，驻局纪检组采取谈话诫勉、责令纠错以及专项检查、跟踪督查等方式进行监督。

（三）对可能违反法律法规和党纪政纪，产生高廉政风险，造成严重后果和不良社会影响的，启动一级预警。及时作出处理和纠正，认真整改，纪检组采取谈话诫勉、组织处理等措施，帮助纠正工作中的失误和偏差，必要时立案检查，依法依纪对相关责任人员进行责任追究和纪律处分。

第十条 将廉政风险防控管理情况纳入党风廉政建设责任制检查考核的重要内容。各科室和在岗工作人员开展廉政风险防控情况，列入年终考核和评先评优重要内容。

第十一条 检查考核情况要在适当范围内通报。对检查考核中发现的问题，按分级管理原则逐级督促相关部门和责任人员进行整改。

第十二条 防控责任人不认真履行廉政风险防控责任，因防控措施不落实、管理责任不到位、预警信息未发现和未处置导致廉政风险转化为腐败问题的，依照《关于实行党风 廉政建设责任制的规定》以及省、市的有关规定，追究责任人员责任。

第十三条 纪检组负责监督工作，及时掌握廉政风险防控管理情况。

第十四条 本办法由纪检组负责解释。第十五条 本办法自发布之日起实行。

第三篇：饮食服务中心廉政风险识别防控表

饮食服务中心 廉政风险识别防控表

单位名称：

饮食服务中心

2012 年 5 月 28 日 科室名称 饮食服务中心 责任人姓名 傅兴坤 责任人职务 中心主任 业务工作职责 1.负责学生食堂、浴室、开水房的管理与服务。2.负责人员的招聘与管理。3.负责财务的管理。4.负责资产的管理与使用。5.负责食品安全、生产安全、消防安全。6.负责食品原料的采购与管理 7、中心经营网点的出租与管理。8 托管食堂的管理。

党风廉政职责 1.制定党风廉政制度，确定目标。2.开展党风廉政教育。3.落实一岗双责责任。4.实行党政工作民主公开制度。5.建立健全监督体系。6.严格责任追究制度。

序号 风险点及风险表现形式 防控措施 科室自我风险评估（级别）

部门风险评估（级别）经费管理。

表现形式：1 不执行预算，导致超支 2、不按照程序签字，导致失去监督 3、不按照会议通过，导致开支超支 4、食堂不按照现金管理收取，导致个人私吞公款。

加强预算管理；重大支出会议通过；严格签字程序；食堂实行严格的现金管理制度。

一级 一级 2 管理人员招聘。

表现形式：1、不按照集中竞聘上岗，导致管理失去公信力 2、个别聘任不开会决定，导致人情关系走后门 管理人员实行集中竞聘上岗；因工作需要个别聘任的实行集体酝酿，会议决定。

三级 三级 3

食品原材料和小型设备采购；价格调整。

表现形式：1、不实行招标采购，无法保证物伙食原材料实行招标采购；个别原材料和小型设备采一级 一级

品质量好和价格低 2、个别材料和小设备不按照分管、主管领导批准，导致超支开支 3、不执行中心的价格调整机制，导致材料价格无法正常控制，增大成本。

购实行三人以上考察比较后经分管和主管领导批准后采购；中心有一套完备的价格调整机制。伙食原材料及设备的验收。

表现形式：不使用部门联合验收办法，导致验收漏洞，出现以次充好现象。

实行采购、仓储、质检、使用部门联合验收并制定验收办法。

三级 三级 5 经营网点出租与经营。

表现形式：不执行中心统一招标规定，导致出租价格不合理。

经营网点一律招标承租，经营范围有中心统一规定。

三级 三级 6 资产管理与处置。

表现形式：不成立小组和执行学校管理办法，导致集体资产混乱和资产流失。

成立资产管理小组；严格执行学校资产管理办法。

三级 三级

第四篇：廉政风险预警与防控

廉政风险预警与防控实施意见（试行）

第一章 总则

第一条 为建立健全惩治和预防腐败体系，有效推进反腐倡廉建设，根据中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》（中发［2008］9号）、**省委《关于贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划〉的实施办法》》（*发[2008]15号）和《中共***委关于贯彻落实*发[2008]15号文件精神的通知》（**发[2009]8号），结合全州公路系统反腐防腐工作实际，现就开展腐败风险预警与防控工作，制定本实施意见。

第二条 腐败风险预警与防控管理工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，贯彻“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉工作方针，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，有效遏制和减少腐败现象的发生，推动全州公路系统党风廉政建设和反腐败工作深入开展，为公路改革、发展、稳定提供政治保障。

第三条 腐败风险预警与防控目标管理的主要内容：坚持实事求是、科学管理、以人为本、注重预防、讲究实效、奖惩分明的原则，在全面查找风险点的基础上，依据一定原则界定风险等级，根据不同风险级别提出相应的防范措施和监督检查考核办法，形成对预防腐败工作“内控管理有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据”的风险预警与防控管理体系。

第四条 本办法适用范围是全州公路部门各单位领导干部及工作人员，重点是有行政权力的科（股）室及党员、干部和工作人员。

第二章 组织机构和工作程序

第五条 按照党风廉政建设责任制的要求和分级管理、责权明确的原则，稳步推进腐败风险预警与防控工作。单位主要领导对腐败风险预警与防控管理工作负总责，单位其他班子成员负责分管科（股）室、联系直属单位的腐败风险预警与防范管理工作，各科（股）室主要负责人对本科室腐败风险预警与防控管理工作负直接责任。

第六条 公路局在局党委的统一领导下，分级建立腐败风险预警与防控管理领导小组。领导小组作为常设兼职机构，负责腐败风险预警与防范管理的统筹规划、分层指导、全程督察、绩效评估。

州公路局腐败风险预警与防控管理领导小组名单： 组长：*** 副组长：***、***、***、***、*** 成员：机关各科室和直属单位主要负责人。领导小组下设办公室，地点设在局法制监察科，主要职责是指导、协调、监督、考核全州公路部门腐败风险预警与防控以及收集相关资料和信息，为领导小组开展腐败风险预警与防控工作当好参谋、助手。州公路局各直属单位和各县市公路段要也成立相应的工作专班。

第七条 腐败风险预警与防控目标管理主要采取以下步骤：

（一）制定计划。围绕公路部门廉政建设实际工作开展警示教育，针对教育、监督、改革、制度创新力度不到位和相关人员廉洁自律等方面的问题，制定相应的工作计划和腐败风险预警与防控管理措施。

（二）落实执行。针对领导干部及重点岗位人员的不同风险，按照腐败风险预警与防控管理措施，通过前期防控、中期监控和后期处置，防止腐败行为的发生，及时纠正不当行为，防止违纪违法行为的发生。

1、前期防控。按照岗位职责和相关的制度规定，有针对性的找准思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险并提出防控措施。

2、中期监控。建立信访举报、社会监督、述职述廉、民主测评等机制；健全完善自查、督查、提醒、预警等机制，对违规情况进行调查了解，及时进行控制，预防腐败行为的发生。

3、后期处置。对在中期监控中发现的苗头性情况和调查出的问题，采取约见谈话、警示提醒、诫勉纠错、责令整改等形式进行处置，达到教育和防止腐败的目的。

（三）严格考核。遵循定期监督，年中、年底考核的原则。在腐败风险预警与防控目标管理的执行过程中，按照腐败风险预警与防控目标管理的考核标准，结合不同岗位的岗位职责和要求，采取自查、互查、领导小组现场听取汇报、查看相关材料、明查暗访等形式进行考核。

（四）内容修正。根据考核的结果，纠正存在的问题，健全完善措施，修正风险内容，强化防控措施，不断总结经验，落实奖优罚劣。

第三章 腐败风险排查

第八条 排查腐败风险点。各部门、各科（股）室结合自身职能和工作实际，采取自查自找、群众评议、征求行业内干部职工和服务对象意见等方式，分层次对可能滋生腐败的风险点进行排查。根据行政权力的特性及腐败行为发生的一般特点和规律，相关基本风险点位置是：

（一）掌控行政权力，可能利用其为他人带来直接或间接、近期或分期的不当利益和好处，从中谋求私利的科（股）室（单位）及工作岗位；

（二）权力较大、较灵活，有自由裁量权的科（股）室（单位）及工作岗位；

（三）权力运行需要公开、需要民主决策、需要监察机构履行职责的科（股）室（单位）及工作岗位；

（四）没有直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的科（股）室（单位）及工作岗位。根据确定相关基本风险点位置和反腐倡廉工作实际，依据权力的重要性、权力行使的频率、腐败现象发生的机率等因素，将单位、科（股）室、岗位腐败风险点按三级划分。即：Ⅰ级风险点（一般风险级别）、Ⅱ级风险点（比较高风险级别）、Ⅲ级风险点（高风险级别）。

第九条 各单位、各科（股）室排查的腐败风险点、制定的防范措施，经单位纪检监察机构和党组织审核后，按职级和业务类型进行登记，分层级建立岗位腐败风险点目录，实行动态管理，并报上级主管部门和纪检监察机关备案。排查出的腐败风险点和制定的防范措施，在本单位进行公示，并通过文件、网络等形式进行公开，接受群众监督。

第四章 腐败风险信息收集与处理

第十条 各单位要聘请人大代表、政协委员、行风监督员、新闻媒体代表、服务对象及其他群众代表担任腐败风险信息员，及时收集整理腐败风险信息，报单位纪检监察机构处理。

第十一条 通过受理信访举报和投诉，开展专项检查、执法和效能监察、行风评议、案件检查、责任审计等工作，参加领导班子民主生活会、领导干部述职述廉等活动，加强与执纪执法部门、人大代表和政协委员、其它有关部门的工作联系和信息交流，以及问卷调查、网上调查、访问服务对象和业务工作对象等方式，开展腐败风险信息日常收集工作。

第十二条 坚持把容易滋生腐败的公路行政执法、路政行政审批、建养项目审批、公路工程建设、干部人事管理等重点部位和环节作为腐败风险信息收集的重点，及时发现苗头性、倾向性问题。

第十三条 腐败风险预警与防控管理领导小组对收集到的腐败风险信息进行评估。依照党纪条规、行政法规、廉洁自律有关规定、腐败行为发生机率以及可能造成后果的严重程度、紧急程度等，由低到高确定一、二、三级腐败风险，并根据腐败风险的变化，及时调整风险等级。

第五章 腐败风险的预警

第十四条 腐败风险预警就是在腐败风险等级确定后，各单位、各科室根据腐败风险等级，有针对性地采取相应的处置措施，及时化解腐败风险。纪检监察机构将根据不同对象采取不同的预警措施：

发现工作人员在行使行政权力过程中不遵守工作规则的，发出一级预警，要求当事人在函件规定的时间内提交书面情况说明；发现工作人员在行使行政权力过程中不遵守工作规则，且引起群众不满的，发出二级预警，要求当事人必须口头说明情况，在函件规定时间内整改；发现工作人员在行使行政权力过程中不遵守工作规则，造成严重后果的，发出三级预警，要求当事人接受诫勉谈话，并在函件规定的时间内整改和提交书面整改报告。

第十五条 建立预警处置结果回告制度。有关单位和个人接到预警通知后，应在规定时限内对腐败风险成因进行剖析，制定整改措施，形成书面报告，及时回告实施预警的纪检监察机构。

第十六条 建立腐败风险预警处置督查制度。纪检监察机构负责腐败风险预警和防控措施落实情况的跟踪监控，对防控措施落实不到位的部门和单位及时督导。对高风险单位、高风险岗位的腐败风险预警和防控措施落实情况，每年至少抽查一次。

第十七条 建立预警处置情况通报制度。纪检监察机构实施预警处置的重要个案和综合情况，要及时向局党委和上级纪检监察机构报告，并在一定范围内通报。

第六章 腐败风险的防控

第十八条 腐败风险防控就是在实施腐败风险防范管理过程中，各单位、各科室根据查找的风险点及制定的相关防范管理工作方案，在进行思想教育的同时，建立和完善相关制度，加强管理和监控，及时纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为，防止腐败现象发生。第十九条 对在风险点岗位的党员领导干部及风险岗位工作人员，要加强反腐倡廉思想道德教育，构筑党员领导干部及风险岗位工作人员自省自励的思想道德防线。

建立健全学习、教育的制度，采取多种生动有效的形式，对党员领导干部及风险岗位工作人员进行正面教育、警示教育，规范日常行为。

第二十条 按照建立健全惩治和预防腐败体系工作整体要求，各单位、各科室在建立本单位、本科室惩防体系工作中，要根据相关风险防范管理工作方案，提出相应的防范和化解风险的具体措施，健全和完善相关制度，特别要制定对相关权力运行的管理和制约制度，规范其权力运行。

第二十一条 完善综合监督机制，加强对风险科室、风险岗位、风险事项的监督。对于Ⅰ级风险行政权力，由局分管领导监督，各科室负责人管理并负责；对于Ⅱ级风险行政权力，由局主要负责同志监督，各分管领导管理并负责；对于Ⅲ级风险行政权力，由局纪委和法制监察科监督，主要负责同志管理并负责。

第二十二条 各单位、各科室负责人，要经常检查本单位、本科室腐败风险防控措施落实情况，发现问题，及时整改。腐败风险预警和防控管理领导小组将不定期组织人员对各科室、各单位落实腐败风险预警与防控措施的情况进行抽查。第七章 预警与防控措施评估考核

第二十三条 腐败风险预警与防控管理考核就是在实施腐败风险预警与防控管理之后，按照腐败风险预警与防控管理的考核标准，结合年终目标考核、干部述职述廉以及局党委组织的专项考核或调研检查等方法，对廉政风险预警与防范管理的落实情况进行检查考核。其内容是：

（一）领导重视。是否对腐败风险预警与防控管理工作重视，制度机制健全，责任分工明确，界定腐败风险准确，实施细则及相关制度能结合自身实际情况，具有较强针对性和可操作性。

（二）目标具体。实行腐败风险预警与防控管理，责任是否明确，风险点确认是否具体、全面、客观、准确，预警与防控措施是否有较强的针对性、有效性、可操作性和约束力。

（三）注重成效。政风行风是否有明显好转，职业道德、服务理念是否有明显增强，群众测评满意度是否有所提高，制度、机制防范措施是否贯彻落实，风险点及轻微违规现象和行为是否得到了有效控制，有无重要来信来访和越级上访，有无违纪违法案件发生。

（四）材料详实。各项制度、机制、措施是否健全，文字材料是否齐全，台帐是否明晰，记录是否详实，资料是否及时备案归档。第二十四条 腐败风险预警与防控管理考核办法:

（一）各单位按照考核标准每半年进行一次自查，重点是执行的效果，存在的问题。自查结束要填写自我评估表格，撰写总结报告并报局腐败风险预警与防控管理领导小组办公室。

（二）按照党风廉政责任制和本办法的规定，由局派出考察组，结合每年的综合检查考核，采取听取主要负责人汇报、召开座谈会、明察暗访、民主测评、查看相关材料等方式对腐败风险预警与防控管理工作进行统一考核。

第二十五条 建立干部廉政档案。局法制监察科建立局机关副科级以上干部廉政档案。廉政档案主要包括岗位职责腐败风险预警与防控表，职务变动情况登记表，诫勉谈话、警示提醒记录，诫勉纠错、责令整改通知书，回复组织函，批评通报，组织处理情况，纪律处分情况，以及干部廉洁自律等相关材料。

第八章 修正完善

第二十六条 腐败风险预警与防控管理考核结果分为优秀、良好、及格、不及格四个档次。对考核结果优秀的单位和个人给予综合考评加分，在系统内予以通报表彰，对考核结果不及格的单位和个人以书面的形式下达整改通知，督促健全制度机制，完善措施，抓好落实并通过再次验收。对经再次考核仍不合格的，要对相关人员进行必要的责任追究，直至采取组织措施或给予纪律处分。

第二十七条 将腐败风险预警与防控管理的考核结果纳入党风廉政建设责任制检查考评和综合目标管理责任制兑现奖励之中，并运用于干部的选拔、任用、岗位聘用、职务职称晋升等参考范围。

第二十八条 对腐败风险预警与防控措施落实不力或者拒不执行的单位、科室及个人，依据相关规定，追究分管领导、科室负责人和直接责任人的责任。对发生重大违纪违法案件，除严肃惩处违纪违法人员外，要按照干部管理权限，依纪依法追究直接领导和主要领导的责任。

第九章 附则

第二十九条 本实施意见由局纪委、法制监察科负责解释。

第三十条 本实施意见自下发之日起试行。

第五篇：柜台风险防控

柜员风险防控心得交流

各位新同事，大家好！首先欢迎大家加入农业银行这个大家庭，请允许我介绍一下自己，我叫李晨，来自红旗楼支行，2014年入行以来，一直从事柜员这个岗位。今天非常荣幸能够来到这里跟大家交流一下我上班两年以来对于工作中内控合规以及风险防控的认识。

一、从思想上加强风险防范意识

银行，就是经营风险的企业。每一位踏入农行的新员工基本都是从柜员做起，我们都知道，柜台是客户办理业务最基本的平台，柜台业务操作风险也是银行风险中非常重要的一部分，作为新员工，风险合规意识不够，业务操作不熟练，容易犯错，而柜员本身就是一个高风险的岗位，所以防范柜台业务风险显得尤为重要。柜员是一个重要的基础岗位，柜台的每一个操作，都直接关系到客户和银行自身的利益，有时候尽管是操作中一个很小的失误，都有可能带来不可估量的损失。因此，加强风险防范意识、合规经营意识和自我保护意识，认真学习各项规章制度，仔细对待每一笔业务，是我们规避风险的第一步。

日常工作中处处充满着风险，比如我们每天面对着形形色色的客户，一旦你没有服务好某一位客户，就会面临被投诉的风险，所以我们一定要做到笑脸相迎，微笑服务。可是当我们服务非常周到的时候，也难免会遇到心情不好的客户，这个时候我们也不能生气，一定要平静对待，所以做好我们这个工作，首先就是要有一个平和认真的心态。

二、严格执行每一项柜台业务的操作流程

每一笔业务的操作流程都是经过无数实践的检验后得出的，每一个步骤都是为防范风险而设置的，比如说在办理存款业务的时候，先收入现金再记账，因为如果先记账了，就有可能忘记收客户的现金；办理取款业务的时候，先记账再取出现金，因为如果先取出现金了，就有可能忘记记账，从而给银行带来损失，给自己带来麻烦。再比如同时办理多笔业务的时候，一定要一笔一清，笔笔都按操作流程，先取后存，仔细审核凭证。在实际操作中，严格按照业务规范的操作流程，既是对客户的负责任，也是对银行和自身的负责任。

每一项柜台业务都有所对应的操作风险，这些风险大体有以下几个方面：（1）证件审核风险 证件审核风险是指由于主客观因素影响，放松对客户证件的审查从而导致的风险。这里的客户包括个人客户，也包括单位客户。办理业务，柜员首先必须弄清楚办理业务的客户是谁，联网核查客户的身份证件是否为本人，是不是代理办理业务。有些业务可以代理办理，而有些业务像挂失、电子银行业务等不能代理办理；核查单位客户的营业执照、法人身份证、经办人身份证等证件是否真实有效，能否开立账户，办理业务。我就曾经给一个使用虚假军官证的骗子开过户，军官证不知道大家见过没有啊，就跟学生证差不多，很难辨别真假，我当时和主管特别谨慎小心地核对了好多遍，最后还是让骗子得逞了。所以我们现在已经不允许使用军官证开户了，只能使用能够读磁的身份证。

（2）现金业务风险

现金业务风险主要是在现金业务开展中，由于疏忽大意，不认真，制度执行不到位引发的收付款、大额现金审批、调缴款等环节产生的涉及现金差错的各种风险隐患。简单点说，就是由于不认真造成的现金收付差错，反方向记账。我记得我上班第一天就错钱了，客户取33000，我系统里记账是33000，结果给了客户33300，多给了300块钱，当时我中午碰库发现以后真的非常紧张，最后多亏了咱们行的操作规程，大额存取要留客户手机号，我才靠这个电话找到了那个客户，他也把钱送回来了，否则300块钱我就只能自己补了。自那次以后，我每办完一笔现金业务，都会核对一下现金箱，等工作时间长了，时时刻刻把细致认真放在心上，就不会出现这样的错误了。

（3）凭证审核风险

凭证审核环节的风险包括收入凭证与支付凭证审核两大类，主要是由于对凭证要素审查不严，造成业务办理差错、银行与客户之间的纠纷或者使犯罪分子诈骗成功，形成风险。主要表现一是凭证审查不严，发生凭证要素不全、账号户名不符、大小写不符、上下联次不符等现象，造成业务被拒绝退回，比如没有审核出客户提交的凭证大小写不符，就会在授权时被省行拒绝退回，有时还会发生纠纷或被犯罪分子利用，造成资金损失。二是验印不认真，印鉴审核流于形式。如验印时不与预留印鉴核对；由于犯罪分子采用先进的电子仿真技术伪造客户印鉴，致使肉眼很难鉴别出真伪印鉴之间的细微差别。我曾经碰到一个单位客户办理网银业务，提供的法人印鉴与预留印鉴不一致，当我询问的时候她竟然又拿出了四个不同样式的法人印鉴，但还是没有一个是正确的。

（4）客户签章（字）风险

客户签章（字）风险主要是银行柜员在办理业务过程中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行资金出现风险损失。其风险表现一是银行柜员对客户签章（字）的重要性认识不足，尤其是对私人客户，在挂失、领用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严，导致出现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象。我们行前段时间出现一个类似的案例，一名中年男子到我行打印了一年前的交易明细，并指出其中的一万块钱并不是他本人支取，银行的监控录像只能留存90天，我们调阅了客户办理业务的凭证影像，客户发现确实是他本人签的字才离开银行，如果当时我们没有严格按照规章制度办理，客户并非本人签字或是代理业务不合规，就会给自己和银行带来损失。二是办理业务时对授权代理现象缺乏法律意识，造成无效代理、过期代理等行为出现，一旦客户恶意逃避银行债务，就会形成银行损失的被动局面。

三、加强岗位职责，遵守职业道德

作为一名柜员，每天就是和钱打交道，一定要明确自己的职责所在，遵守各项规章制度，把钱看成工作的工具而不是钱，知道什么该做，什么不该做，不要被眼前的利益做迷惑，不要做违反职业道德的事情。加强岗位职责的另一方面是我们在办理业务的过程中要杜绝“人情大于制度”的现象，以后我们走上工作岗位后免不了会碰到熟人或者一些行动不便的特殊人群，这时，我们要在合规的基础上为客户提供尽可能多的便利，而不能为了“人情”忽视甚至违反制度，在遵守制度的基础上的“人情味”，才是对自己，对客户更好的保护。

我今天和大家分享的内容结束了，但是风险防控，合规操作对于大家才刚刚开始，谢谢大家今天跟我一起学习回顾，看着你们，我好像看到了两年前的自己，刚刚走上工作岗位，我们都充满了干劲和好奇。几天后，你们会到支行学习新业务，在学习操作方法的时候，你们一定还要向你们的师傅们请教操作规程，自己参悟每笔业务存在的风险及规避方法。因为，操作方法你们以后每个人都能掌握，甚至超过我们，但是一味追求操作方式和办理业务速度，而没有绷紧风险防控这根弦，你们会多走很多弯路，甚至严重点，可能会丢掉工作，触犯法律。

柜台虽小，舞台很大，我们要做好准备开始前行。我相信，只要我们从小事做起，注意好每一个细节，不抱侥幸心理，从容淡定地面对一切，我们都将成为一名优秀的柜员。