第一篇：车辆费用管理制度

范围

本文件规定了集团公司公务车、代步车、自购车辆的费用标准、报销的控制方法。本程序适用于产业集团及子公司的公务车、代步车及自购车的费用控制。2 术语和定义

2.1 公务车：指产权属集团（子公司），行政管理部门统一管理、调度的车辆，包含交由部门使用的车辆。

2.2 代步车：指产权属集团（子公司），根据行政职务并经总裁、总经理批准同意配给个人及部门领导用于公务及上下班使用的车辆。

2.3 自购车：指产权属员工个人，员工自费购买供自己使用的车辆。

2.4 驾驶员：指具备国家法定的驾驶资格，经集团（子公司）同意驾驶公司车辆的人员，分兼职和专职两种。

2.4.1 专职驾驶员：指集团（子公司）聘用，由行管部门管理,专职驾驶公务车、交通车、集团（公司）领导代步车的驾驶员。

2.4.2 兼职驾驶员：指与集团（子公司）签订用车协议、经集团（子公司）同意驾驶代步车、临时安排驾驶公司车辆接待客户的驾驶员。3 规范性引用文件

无 4 职责

4.1 集团行政管理部门负责全集团车辆费用报销标准的制定、完善和维护。

4.2 集团行政管理部门负责对全集团代步车、公务车进行车辆使用类型明确与相关费用核定以及车辆使用检查监督。

4.3 集团及子公司财务部门负责车辆的费用结算、报销、扣款。5 管理程序

5.1 公务车费用控制

5.1.1 公务车的路桥年票费、保险费、养路费、年审费、维修费以及交通稽管或营运部门按章收取的各项费用等由集团（子公司）承担。

5.1.2 公务车严格按“公务车行车记录单”里程核算油费。每月25日由车辆主管和行政部（分部）部长共同核对派车里程、里程表实际行驶里程和加油卡实际加油量是否相符，并报财务部门审核；出现超差的，应由车辆主管会同责任驾驶员查出原因，否则由该车驾驶员承担费用。5.1.3 公务车过路、停车费等按实在集团（子公司）报销，要求驾驶员在《公务车行车记录单》上注明每趟车实际发生的过路停车费，并由派车部门领导或随车人员签字认可。

5.1.4 每月25日，车辆主管根据《公务车行车记录单》里程和单位里程费用核算各用车部门和项目组的车辆使用费，经财务审核后纳入各部门交通费用进行考核。5.2 代步车费用控制

5.2.1 代步车的养路费、年审费、交通稽管或营运部门按章收取的各项费用、保险费、年审及正常大修时所产生的发动机大修、底盘、牙箱或波箱维修费用、50%路桥年票费由集团（子公司）承担，但不报销油费、小修费、另外50%路桥年票费及其它费用。

5.2.2 集团（子公司）所有代步车在行政部门领取油票，使用人到指定地点加油，每月实际发生费用由行政部门、财务部门共同核定，使用费补贴标准见附录一，超出部分由使用人承担，由人力资源部门在当月工资中扣出。

5.2.3 如集团（子公司）因公务或特殊需要征用代步车，按实际行驶里程给予车辆使用费补贴。5.3 自购车费用控制

5.3.1 集团（子公司）高中层管理人员、骨干员工自行购车实行补贴部分车辆使用费，其它费用自理。

5.3.2 视工作性质不同，由个人申请、集团（公司）领导批准，给予自购车车辆使用费补贴。5.3.3 按特批标准执行。5.4 管理规定。

5.4.1 车辆使用费包含油费及修理费补贴，不计发在使用人工资中。由行政部门每月末在定点加油站、修理厂统一核算，超过补贴部分在使用人下月工资中扣出。

5.4.2 凡属部门使用的公务车未经批准的一律不准作上下班代步使用。如需用于部门领导上下班代步使用，必须由部门领导提出申请，经分管领导同意后交集团行政管理部审核、集团行政主管批准（特殊情况需报总裁审批）后执行。

5.4.3 凡配有代步车、享有用车补贴的自购车者，因公出差一律不再调派公务车（特殊情况除外）；如因私需使用集团（子公司）公务车应说明原因经分管领导同意后交行政部门审核、集团行政主管批准（特殊情况需报总裁审批）后执行，并按1元/公里收取使用费用。

5.4.4 需驾代步车、自购车长途出差（距市区100公里外），应事先填写申请单，经分管领导批准（总裁直管部门可由总裁秘书处主管领导代签），车辆主管核准油耗量，返程后凭票按申请单核准的油耗实行补贴。

5.4.5 因本人故意或重大过失发生的事故，赔偿费和修理费（保险公司赔付除外）由本人承担并予以考核。

5.4.6 代步车由使用者管理，行政管理部门驾驶员负责协助修理、保养等事宜。

5.4.7 行政管理部门驾驶员在日常检查中发现代步车需进行维护或维修时，立即通知车辆使用人员在5个工作日内到公司定点维修厂进行维护或维修，费用按5.2条执行。如车辆使用人员不按规定执行，按200元/次予以处罚，如连续三次不按规定执行，行政部门将收回车辆使用权。6 记录

6.1 公务车行车记录单 7 附录

附录A：车辆使用费补贴标准 附录B：自购车使用费审批流程

第二篇：车辆费用管理办法(修订)

车辆费用管理规定

为了加强公司车辆费用管理，提高车辆的使用效率，降低车辆使用成本，更好地为公司经营管理工作服务，结合公司车辆管理实际状况，特制定车辆费用管理暂行办法。

一、车辆维修费的管理

1、车辆的正常维修和有预见性的修理项目须填写《车辆修理申请单》，综合办公室签署具体意见后，方可到指定修理厂进行修理。车辆在外抛锚，需应急抢修，应及时电话报告办公室车辆管理员，同意后方可修理。

2、凡车辆发动机总成以上级别的大修，一次性修理费超过3000元以上的修理项目及单车修理费超公司下达限额计划的修理，由汽车队提交报告，经分管领导审核报主要领导批准后方可执行，严禁未报先修、套牌修理。

3、重大车辆的维修项目，驾驶员应当参与修理过程监督，车辆维修质量由车辆主管人员与驾驶员联合验收。

4、汽车队每月、季、年要对每辆车的维修费用进行分析，建立档案，上报公司财务、党群部门。

二、车辆配件费的管理。

1、车辆配件的采购须经过公开招标的方式确定供货厂家，要同配件生产厂家建立直接关系，避免因中间商出现的质量问题，供货方必须出具合法的配件检验报告、抽检报告和产品合格证。

2、单笔配件费用在1000元以内的，汽车队可自行进行购买，1000元以上的，汽车队须填写配件购买申请表，注明原因，经供应审核报公司领导批示，方可购买。

3、供应部要对购买的配件进行登记，归档。

4、汽车队每季、年要对每辆车的配件更换费用进行分析，建立档案，上报公司。

三、车辆燃油费的管理。

1、车辆耗油根据车型按百公里耗油量核定标准，公司所有车辆实行内部油票制，内部油票制定专人负责，并到公司指定加油站加油，各车在每次加油时必须登记加油的数量。

2、特殊情况须外购油料，要注明原因，填写外购油料登记表，并报公司总经理批示。

3、车辆因公外地出车，可相应多加10—20L油料，以防止中途发生特殊情况，途中加油时须经用车人及司机签字及发票批准签字后方可报销。

4、汽车队每月、季、年要对每辆车的燃油费用进行分析，建立档案，上报公司财务、党群、生产部门（节能计量归档）。

车辆配件维修费的提交程序为：司机提出问题后，维修工查看，再经相关人员查验后由车队提出计划，报相关部门认定，再报分管领导审核，主要领导审批。

第三篇：车辆年检费用

车辆年检费用

首先,去当地车管所查下违章记录,缴纳罚款,消除记录,然后开上车,带上行驶证,保险单,车船使用税完税证.上路...去各地交警队机动车检测中心检车,车管所工作人员会告诉你在哪儿,以下以宿州为例,在206国道上,宿州城南约5公里路东,也是老驾校和驾驶员考试的地方,先去二楼一号窗口,领表填写,有的人没有缴纳车船使用税,先去3号窗口补办,小轿车属于20人以下客车,应缴纳280元,然后去2号窗口缴纳汽车检测线检测费100元,机动车排污委托检测费50元,然后开始开车上线.在上线之前你要明白几个问题,第一:你只有2次免费上线机会,2次不合格,再缴100元再上,第二:审车不是车的问题,而是人的问题,[在宿州,再破的车,只要找黄牛(要价150),100元搞定,再新的车,都有办法给你整出毛病,比如:怠速尾气给你轰油门,开空调,破车尾气不达标好办,把探头放排气管外面做做样子,验驻车手刹和刹车的时候盘子轻打一点点,你就偏刹啦,总之,只要是车,就能挑出毛病,师傅们就是吃这碗饭的,都一次通过了,他们吃啥,朋友的车的第一遍没过去,手刹,灯光打叉,找了人,两包烟20元,调试费40元,再上,合格啦,灯光没调,手刹没调,只见师傅拿个大板子把左后轮放了一点点气,这40元也太好挣了吧,扯远了哈].所以你要聪明一点,在上线之前就要找好人帮你过线,你不认识人,没关系,这里要花点小银子啦,一般在检测车间的工人较难说话,大伙都看着不好动作,你去外面调试车间,看哪一个工人哥哥面善,好说话,就找他了,爽快一点,直截了当说明情况,帮我调调车,我要一次就过线,我愿意缴纳40元调试费,然后把钱交给他,让他装模做样帮你调调,要不要票根据情况定,你若不要报销,就直接告诉他我不要票,你帮我一次过线,其实为什么会有黄牛(代办审车的人)存在,不是说“存在就有理由”吗,这就是理由,其实黄牛也会把钱给他们,一个车几十元不等,根据车辆状况,还有中午会有黄牛请他们吃饭,所以从主观上来讲,工人师傅们希望每一辆车都不过关,都去缴纳调试费,为什么我想大家都知道啦,我就不说了.谈好后就简单调下车,师傅会在你单子上盖下章,下面就去上线,工人师傅会给你安排好,有人来开你的车,大家心知肚明,你在出口等就行了,过了线,开出去外面停好车等着.现在还要去二楼,把所有单子拿上,在“机动车辆安全技术检测报告单”上盖上合格的章,填好“机动车定期检测表”,到外面车旁边,把发动机盖打开,等警察来看车,走过场,不用怕,(改装车要注意一下),看过后会在“机动车定期检测表”上签字:合格.哈哈,现在可以去车管所了,带上所有单子,交给13号窗口,如果你没有违章记录的话,呵呵,盖上章,就大功告成了.

第四篇：《费用管理制度》

费用管理制度

目的加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益。

范围

本公司全体员工的费用都应依据本制度执行。

责任人

各部门负责人及办公室人员。

内容

4.1

费用包括办公费、差旅费、招待费、运输费、通信费等。

4.2

报销有关事项

4.2.1

使用办公室制订统一格式的“用款申请单”、“费用报销审批单”、“付款凭单”、“采购申请单”、“借款申请单”等。

4.2.2

费用报销单据必须用蓝色或黑色水笔填写，用胶水粘贴附件于反面，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，作退回处理。

4.2.3

报销的原始票据要求是正规发票。发票级次：增值税发票，普通发票，财政、事业单位收据。

4.3

审核、批准规定

4.3.1

办公费、运输费由办公室主任审核、总经理批准。

4.3.2

借款申请单、采购申请单、用款申请单、差旅费、招待费、货款发票经部门负责人签字确认后，由分管副总审核，总经理批准。

4.4

借支规定

4.4.1

个人差旅费借款：需办理出差手续，填写“借款申请单”，由分管副总批准申请后方可办理借款。

4.4.2

差旅费借款限额：原则上员工为3000元；部长为5000元。

4.5

相关单据、费用说明

4.5.1

用款申请单

4.5.1.1

各项货款的用款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单为审核依据。

4.5.1.2

办公场地、仓库、车间等租赁合同必须报办公室备案，作为租赁费支出依据。

4.5.2

差旅费

4.5.2.1

外地出差

指因工作需要出差的，要办理出差手续，凭“出差申请单”核销差旅费。到外地办事发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费等。出差期间所乘坐的交通工具类别须经分管副总同意。

4.5.2.1.1

出差回公司后，在3个工作日内办理报销手续，返回公司时间以回程车、船、飞机票时间为准。

4.5.2.1.2

在途交通费

乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧。

在途交通费包括飞机场至宾馆的往返出租车费、机场建设费、保险费。

因工作需要开私家车的，按每公里1.5元计算交通费。

4.5.2.1.3

出差生活补贴

出差生活补贴（需在外住宿）按标准执行（见下表）。

出差天数以车、船、飞机票的时间为标准。出发时间在12:00（含）之前的，出差天数计为1天，反之为半天；到达时间在18:00之后的，出差天数计为1天，反之为半天，餐费30元。

出差人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放；参加各种会议、培训，视具体情况办理。

4.5.2.1.4

住宿费

住宿费按公司标准、职务级别给予报销（见下表）。

出差同行人员中职务级别不一致，其他同行人员经分管副总同意后，可享受最高级别人员的住宿标准。出差人员如为单数，或同行人员中有异性，住宿费可以按标准乘以2的范围内报销。

职务级别

项

目

总经理、副总经理

正、副部长

员工

生活补贴

实报实销

80元/天

80元/天

住宿费标准

发达地区

实报实销

180元/天

150元/天

一般地区

实报实销

150元/天

130元/天

4.5.2.2

本市出差（或办事）

4.5.2.2.1

市内交通费按实报销，原则上以公司车为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向上级领导提出申请，批准后方可乘坐。

4.5.2.2.2

因工作需要而加班或外出办事的，时间在7:00前或19:00后可乘坐出租车。

4.5.2.2.3

乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票反面，写明乘坐原因、起讫地点，不写明以上两项内容的，不予报销。

4.6

招待费

因工作需要，需要招待客人前，应口头或书面的形式向总经理或办公室提出本次费用申请。

招待费报销时，简要列明事由、参加人数；不写明以上内容，在报销时作退回处理。出差期间的招待费须与差旅费同时报销。

4.7

办公费

是指因日常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片、邮寄费、快递费、因工作需要公司统一订购的报纸及书刊、办公室清洁卫生所需的用品等。

4.9

运输费

4.9.1

运输费支付应填写“用款申请单”并附货运合同、正规的运输发票（带抵扣联）、货运清单、部长审核，对以上四项附件不全的用款，不予审批，作退回处理。

4.9.2

注意事项

4.9.2.1储运部在比较货运公司的信誉及价格后发运，力求降低运输费，尽量减少无效运输。

4.9.2.2

不论何种情况，都必须与货运公司签有货运合同或协议，作为报销运输费的附件之一。

4.10

本制度由办公室负责解释、监督。

—

END

—

第五篇：费用管理制度

集团公司费用现金报销管理制度 1 总则

费用报销管理制度是为费用报销工作所设定的执行标准，它对于企业和个人严格遵守财政纪律，加强现金管理，控制费用支出，提高企业经济效益具有重要意义。

本制度是对公司各部门、分厂（分公司）及个人用现金报销的有关费用进行归口管理与控制所作的规定。

本制度所涉及的现金是广义的概念，包括通过以现金、银行存款、信用卡等形式支付的上述费用性支出。费用归口管理部门

公司对用现金支付的费用报销业务实行集中管理，统一支付，归口部门对费用实行包干控制，日常工作由财务部门负责。费用开支内容

3.1 办公费：包括公司内领用办公用品，公司内劳务协作费用、复印费用、计算机纸张费用、经批准用现金报销的小额公司外修理费、印刷费、杂志资料费、邮寄费。

3.2 电话费：指在公司内部发生的内线电话费、外线电话费、磁卡费用及出差期间的电话、磁卡费用。

3.3 差旅费：因公出差期间所发生的路程费、补贴、住宿费，不包括出差期间发生的电话费和业务招待费。

3.4 会议费：经批准参加的市内外各种会议费用，包括参加会议发生的路程费、补贴费、住宿费、资料费、会务费，不包括会议期间的电话费和业务招待费。

3.5 通讯费：经批准报销的通讯工具购置费、安装费、厂外电话费、名片费用。3.6 上网费用：计算机上网费用。

3.7 计算机维修费用：用于计算机硬件、软件添置、维护修理的费用。3.8 业务招待费：经营活动中发生的餐费、礼品费、旅游费等。

3.9 信息费用：包括上市公司信息刊登费用、会议费、资料费及董事会费用。

3.10 宣传费：经营活动中经批准列支的广告费、宣传费、会费、网费、赞助费、捐赠费等。3.11 出国经费：经批准按规定报销的出国人员制装以及在出国期间所发生的一切费用。3.12 消防警卫费：经批准报销的消防费、军训费、失窃赔偿费等。

3.13 劳动保护费：季节性防护用品费、清凉饮料费、工作服费用、安全教育费。3.14 环境保护费：分别为工程部门归口的水利工程费、防污排污费和后勤部门归口的总务费用（环境保护费、绿化费用、环境整治费）等。

3.15 离休人员经费：按规定报销的离休干部专项费用、活动费、慰问费、电话费等。3.16 审计诉讼费：资产评估费、审计费，法律顾问费、诉讼费。

3.17 科研费用：仅指产品开发部门为研制新品所发生的内部领用材料、零件，劳务协作费用及经批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。

3.18 工艺费用：公司用于新产品工艺试制、劳务协作费用及经批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。

3.19 团委活动费：团委专项费用，包括经批准报销的差旅费、邮费、业务招待费、活动费、电话费、办公费、修理费等一切费用。

3.20 书报费：仅指公司宣传部门统一订购的书报费用。

3.21 技术图书资料费：仅指公司图书室购置技术图书资料的费用。

3.22 计量理化水电费：仅指公司内部发生的计量、理化、水费、电费转帐费用。3.23 仓库经费：仅指公司各仓库所发生的厂内劳务、修理费用、废品损失等转帐费用及经批准的小额外部修理费用。3.24费用工工资：指农民工的工资性支出和午餐费。3.25 动能费用：指生产过程中发生的风、汽、水、电费用。

3.26 工位器具费用：指在制品存放、管理过程中所发生的周转箱、计数盘等费用。3.27 销售费用：销售部门内部发生的所有费用，包括厂内劳务、修理、废品损失、水电费、仓库费用、三包损失、运输费、销售回笼中的贴息折让、差旅费、业务招待费等。

3.28 教育经费：经批准参加各种学习、培训、进修期间所发生的培训费、资料费、路程费、住宿费、伙食费及公司聘请教师的讲课酬金等。

3.29 福利费用：包括在职职工、离退休人员的药费支出，独生子女费、招待所、食堂、浴室、伙食补贴、在职困难补贴、疗养补贴、退休人员补贴等福利部门所发生的工资、福利、领用的材料、转入的劳务协作、电话费、差旅费、税金等费用。费用控制与审批手续

4.1 上述范围内的各项费用由财务部门根据以往费用的实际支出及计划成本费用控制目标的需要编制，经公司领导批准后执行。

4.2 部分共性费用的审批手续。

4.2.1 办公用品：文具纸张、资料印刷等由采供部门归口采购，各部门在限额内领用。4.2.2 厂内内线和外线电话费用：由总经办归口控制，提出各部门可用费用总额，各部门在限额之内包干使用。

4.2.3 通讯费、业务招待费、宣传费：在公司核定的总额内，由总经办归口管理与控制。4.2.4 计算机维修费用：在公司核定的总额内，由计算机管理部门控制使用。

4.2.5 用于宣传教育方面的录像带、录音带，由宣传部门归口采购与管理，费用由宣传部门控制使用，各部门因宣传需要可向宣传部门提出申请。

4.2.6 订阅各类报纸的费用由宣传部门控制使用。

4.2.7 各部门因工作需要，订阅的管理专业杂志，在费用限额之内，按现金审批权限批准后订阅。

4.2.8 劳动保护费用：在公司核定的总额内，由生产安全部门控制使用。4.2.9 工艺费用：在公司核定的总额内，由工艺部门控制使用。

4.2.10 费用工工资：农民工的人数及费用总额由劳动工资部门归口管理与控制。其中：分厂、分公司的农民工工资性支出和午餐费由所在部门承担。业务管理部门的农民工工资性支出和午餐费由劳资部门承担。

4.2.11 动能费用：由工程部门归口控制，提出各部门可用费用总额，各分厂、分公司控制使用。外购水电费用由工程部门统一结算支付。

4.2.12 工位器具费用：在公司核定的费用总额内，由生产管理部门归口管理与控制，分厂、分公司因生产需要添置工位器具，须向生产管理部门提出申请，经批准后所发生的费用由所在部门承担。

4.2.13 教育经费：按审批权限经批准后，由员工培训教育部门归口管理与控制。4.2.14 福利费用：经职工代表大会审议通过后，由后勤部门在总额内控制使用。

4.3 本制度涉及的各项费用，凡用现金、银行支票、信用卡支付的，应按以下审批程序执行。4.3.1 集控商品及业务招待费、飞机票费、出租汽车费、广告费、赞助费、会费、网费、按实列支的住宿费、会务费、出国费用、审计诉讼费、新增通讯工具购置费、教育经费中列支的学习培训费由部门中层正职签字，由公司分管领导签字批准后方可报销。除此外，再需发生其他类型的按实列支费用，除由分管领导签字外，另需董事长或总经理签字批准。

4.3.2 其他现金支出在限额之内由部门中层正职签字后报销。

4.3.3 购买社会集团专控商品，按上述审批权限经批准后，由财务部门统一报请主管部门及财政局审批。购买后凭批准书、入库单给予报销。4.4 出差借款：

职工省内出差借款由部门中层正职审批，省外出差借款，由部门中层正职和分管副总批准。中层干部出差由分管副总审批。公司分管领导出差外地时，一般人员由财务分管领导审批；中层以上干部由董事长（总经理）审批。分管副总出差由公司总经理（董事长）审批。

4.5 团委、销售部门、福利部门发生的现金支出，其审批权限同上。

4.6 本规定列支的各项费用必须专款专用，不得互相占用。每项费用不得突破月度计划，如因特例可能发生超月度计划支出，必须提前办理追加计划手续，经公司领导批准后给予报销。但在月度终了，按单项费用实际超支总额的比例扣减部门工资、奖金。

4.7 在计划之内的各项费用，按平均进度使用，按月考核，如费用超支，该项费用财务部门不予报销，如因特例需要提前使用下一月度计划，应事先向财务部门提出申请，经同意后给予报销。

4.8 未列入计划的临时性费用经公司领导批准后，给予报销。

4.9 财务部门对各部门归口控制、包干使用的费用，按月结算，实行动态管理，并针对存在问题提出改进措施，确保各项费用控制在计划之内。差旅费开支标准

5.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销，伙食费、交通费限额包干，均按出差的实际天数计算，不足一天的按全天计算。开支标准如下：

住宿费、伙食费、交通费补贴标准（单位：元/天）见下表。江阴市6元，不发交通费。

5.3 出差人员在无锡市区（含郊区、新区）出差的，车票凭据报销，不发伙食费、交通费。5.4 出差人员自带交通工具或由其他单位提供交通工具的（包括汽车驾驶员），不报路程费和交通费。

5.5 出差到子公司或联营单位工作，其住宿费由子公司或联营单位承担的，不报住宿费，但可报伙食费及交通费。

5.2 出差人员出差无锡地区，车票凭据报销，伙食费标准为每天：宜兴市6元，5.6 经公司领导批准，代表公司参加各类会议，由会议安排发生的会议费、住宿费，凭会议通知按实列支。会议已安排就餐，并已在会议住宿费用中结算的，不另发伙食费补贴。

5.7 中层干部、采购人员、其余人员（含销售一般人员）出差，差旅费（住宿费、伙食费、交通费）开支总额有不同标准，但其中伙食费和交通费每日统一为20元和10元，其余部分为住宿费限额，低于住宿费限额部分不予奖励，高于住宿费限额部分，由个人负担，其目的是鼓励出差人员按规定的标准住宿。超支的住宿费用，如确系特殊情况造成，可由分管领导签字后报销。

5.7.1 同批次出差，有公司领导随行，按公司领导标准报销，即按实际报销，无补贴。5.7.2同批次出差，有中层干部随行，按中层标准报销，即同性别两人出差，住宿费每人200元，单人或异性出差住宿费每人300元，无补贴，交通费分别为20元，10元。

5.8 各类出差人员应本着诚实的态度，开具与实际住宿费相符的住宿费发票到公司报销。5.8.1如果公司或客户已为其提供住宿（含长驻人员从长驻点到其他地区出差），实际未发生住宿费发票的，不能报销三项费用全部，只能报销伙食费和交通费二项补贴30元。如果公司或客户已为其提供就餐，只能报销交通费补贴8元；如果从出发地点到达目的地均未发生交通费用的，则交通费补贴也不予报销。出差人员应如实按天填制出差费用报销审批表，并经部门领导确认签字后，按规定报销。

5.8.2 如果公司或客户已为其解决住宿，但为了达到报销三项费用的目的，再到其他地开具与实际住宿地不相符合的住宿费发票，属于虚假行为，一经查实，所报费用全额收回，并通报所在部门。5.9 乘坐火车，从晚上八时到次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。如果不买卧铺票的，按本人实际乘坐的硬席座位票价（另外加收的空调费用不计入座位票价之内）的下列比例增发交通费：乘坐普快列车，按硬席座位票价的60%增发交通补贴费；乘坐特快列车，按硬席座位票价的50%增发交通补贴费；乘坐新型空调列车，按硬席座位票价的30%增发交通补贴费。

5.10 出差人员连续乘坐火车及轮船超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时，加发20元伙食补助费，途中中转不住宿的，前后乘坐车船时间可合并计发。

5.11 销售一般长驻人员出差，三项费用包干，包干标准55-65元，长驻点到各地出差住宿费：150（120）元/天，补贴30元/天，住宿费按实际报销，超过部分自理。

5.12 销售中层干部长驻出差，三项费用包干，包干标准75元，长驻点到各地出差住宿费300（200）元/天，补贴30元/天。住宿费按实际报销，超过部分自理。5.13 销售常驻人员住宿费、伙食费、交通费包干时间从到达长驻点起算到离开常驻点前一天为止，住返途中不实行差旅费包干，仍按公司规定报销。

5.14 技术中心人员出差，一周以内，与公司其他人员出差标准相同（住宿不满5天）；一周以上，住宿费、伙食费、交通费分别是115元、20元、110元；如果公司办事处能解决住宿，原则上要求在公司办事处解决住宿，其住宿费、伙食费、交通费合计报销100元。5.15 经公司领导批准，公司员工参加各类培训、进修，所发生的培训费、住宿费按实列支，不另行给予伙食费和交通费补贴。原来在公司培训中心报销的教育经费支出，统一到财务部门报销。

5.16 各类人员出差，如果公司或客户已为其解决就餐，均不发给伙食补贴。

5.18出差人员应本着为公司节约开支的态度，开具印有“税务局监制章”、“财政票据监制章”字样的正规发票、收据到公司报销，以避税，公司纳税调整，多交税金。由本人原因引起的，如发票遗失等，由分管领导，财务负责人签字可给予报销，但需按15%作扣税处理。

5.19 出差人员乘坐高价客车、高价游轮、轮船二等舱位、火车软卧、高速公路上的中巴，可按普通汽车票、火车票、船票报销，差额部分自理。

5.20 出差人员乘坐火车卧铺，订票费一次可报30元，其他部分自理。

5.21 按规定享受探亲假的员工，经劳资部门、职工所在部门领导批准，可报来回路费（火车按硬座报，轮船按三等舱报），路费按直线车票报销，不发伙食补助费、住宿费和交通费。

5.21 工作人员因出差之便事先经批准就近回家探亲的，其绕道车船费由个人负担。5.22 公司员工探亲、调动工作所发生的其他费用按规定报销。5.23 公司职工（包括退休职工）死亡殡葬用车，一次性补贴300元。6 电话费开支标准

6.1 公司本部一般部门的中层干部 1）中层正职180元/月。2）中层副职 90元/月。3）中层助理 50元/月。

6.2销售部门、产品开发部门的中层干部 1）行政正职450元/月。

2）党支部书记、行政副职、中层助理400元/月。6.3 资产经营（证券）部门的中层干部 1）行政正职400元/月。2）党支部书记180元/月。

3）党支部副书记、行政副职、中层助理120元/月。6.4 外派、外聘中层干部、中层助理

1）派驻南京威孚金宁有限公司的副职400元/月。2）其他外派、外聘中层干部一律参照公司本部一般中层干部同级标准执行（外派、外聘中层助理参照中层副职执行）。

6.5 公司聘任的中层顾问、调研员一律按90元/月执行。6.6 总经办（小车班人员）50元/月。

6.7 公司本部各部门实施外线电话费包干制，其费用按公司核定的限额包干使用，实施月度包干，超支部分从部门资金中予以全额扣除，节约部分不奖励。费用报销期限

7.1 出差人员借备用金应在返回公司后一星期内办理报销手续，并返回借款金额。无特殊理由超过报销规定期限的，财务部门在其当月工资结算中给予扣除。

7.2在本市用转帐支票支付的款项，经办人应在半个月内办理报销手续。通过银行办理汇款的，应在款项付出之后一个月内凭据办理报销手续，及时清帐。无特殊理由报销不及时，财务部门在其部门当月经济责任制考核中给予扣分。其它：

8.1 本制度自发文之日起执行，以前规定与本制度不一致之处，按本制度执行。8.2 本制度由公司财务部门负责解释。