第一篇：投融资项目审核与申报程序

投融资项目审核与申报程序

一、.项目单位提交项目资料：

1、项目申报主体营业执照副本复印件

2、项目申报主体基本概况（书面文字介绍包括其资产、负债状况）

3、项目可研报告或项目建议书。（中英文版，若无英文版则由投融资机构负责编译）

4、项目建设规划书（初规方案或详规方案，没有则不提供书）

5、项目申请外国政府贷款所需采购设备清单或商品清单。

6、项目立项批准文件

7、财政担保文件。（已取得财政担保函、人大及政府相关决议，要提供此书面文件。尚未通过政府决议未出具财政担保函的项目可暂不提供，但需要落实后提供）。

8、项目申报主体所在地政府财政收入和资产负债状况简介。

9、其他所需提供的相关资料或与项目相关的其他政府批文。

二、.投融资机构对项目资料进行审核。

1、根据项目批文的领域和项目建设主体确定项目的分类。

2、对申请外国政府贷款的项目、BT项目、BOT等项目进行审核。

审核是否符合外国政府贷款的贷款领域和项目申报条件 审核是否符合BT项目的条件 审核符合BOT项目的条件

三、投资方（或委托投融资机构）对项目进行实地考察。

四、投融资机构与项目方举行商务会谈。

1、听取项目方全面情况介绍。

2、根据项目的可研报告和项目主体的实际情结合外国政府贷款政策对项目利用外国政府贷款的可行性进行分析，提出指导性意见和具有可操作性的建议。

五、审核财政还款能力或财政担保条件：

1、分析、核定BT项目财政还款能力，提出实施方案或步骤。

2、核定申请外国政府贷款项目地方财政担保的条件和可行性。

六、投融资机构与项目方签订协议或服务协议。

1、BT项目、BOT项目协议内容双方具体商定

2、申请外国政府贷款签订服务协议。

七、履行协议内容

（一）BT项目则进入勘察、规划、设计、建设等各实施阶段。

（二）申请外国政府贷款项目则进入下列程序：

1、进行国别必选。按要求与三个外国政府进行申请贷款的书面文本交换、商务考察、对贷款期限与贷款利率进行分析，比较、遴选。

2、确定贷款国别，确定项目贷款期限、利息，采购方式、转贷银行。

3、编制国别必选报告（中英文版）

4、编制项目利用外国政府贷款的申请材料（中英文版）

5、编制项目申请外国政府贷款购置设备报采购国的申请、审批材料。（中英文版）

6、编制项目利用外国政府贷款的资金申请报告（中英文版）

7、落实贷款国项目资金额度。

8、编制项目所需国际技术交流文件（中英文版）

9、协助项目方编制项目国际技术招标文件（中英文版）

10、协助项目方进行国际招标（由商务部专家组对贷款国采购及评标程序进行审核、投融资金机构负责国际招标的技术与商务部分的全过程服务）

11、与项目方、商务部专家组共同对采购设备进行确认和配套选型。

12、协助项目方与中标公司洽谈，完成项目方与外国中标方签订合同（编译中英文版合同书）负责落实贷款资金在国内银行转贷业务。

14、负责落实贷款到达项目方。

第二篇：项目审核程序

项目审核程序图

项 目 审 核 程 序 议 定 表

1、项目申报：索要项目基本资料(见附件)，向公司项目部门申报。

2、初审项目：根据公司对项目要求初步审核项目可行性。

3、项目方约谈：约谈项目方人员，了解项目的大略情况并明确合作方式。

4、项目考察：安排行程，到企业实地了解项目与企业方情况，严格遵照考察标

准执行，审查项目和企业各项指标，填写考察报告做工作底稿。

5、补充材料：如项目方无评估、审计等资质资料的，尽快补充齐全，如有在有效期内和资质齐全事务所出具的评估、审计等完备资质文件的报予我方进行审核,如真实有效可延用,在此过程中可签订意向合同。

6、评审程序：项目审核部审核完毕之后，交由公司项目评审委员会进行公示评审，由项目审核部提供详细的项目参考资料、调查表等给予与会人员参考，项目方介绍项目情况，释疑项目难点。

由项目评审委员会进行决策表决，最终确定投资与否和投资的具体细则。

评审委员会成员：由公司领导与投资专家组成。

7、签订合同并办理登记：项目通过上述审核之后，遵照评审委员会表决的合作细节签订正式的投资合同。公司相关人员办理抵押登记和公正手续。

8、放款：等待他项权证完成，按照合作细节和项目方提交的银行账号进行资金转账。

个人抵押贷提供资料

1、自然人主体：身份证、户口本、结婚证或单身证明及经营实体营业执照。

2、法人主体：营业执照、组织机构代码证、税务登记证特许经营许可证及法定代表人复印件公司章程、验资报告、股东会同意抵押决议。

3、征信证明：借款人、抵押人征信报告。

4、收入证明：借款人工作证明、六个月银行流水原件。

5、房产证明：抵押房产的房产证。

第三人提供房产用于抵押的，抵押人应提供抵押房产的房产证、身份证、户口本、结婚证或单身证明、个人征信报告；

离异者申请融资，如房产属婚姻存续期间购买，需提供民政部门签章的有效财产分割协议或法院生效的离婚判决，且明确载明该房产归融资申请人所有。

企业融资业务申请资料

1.申请人营业执照（正、副本）、公司章程（最新版）、验资报告、组织机构代码证（正、副本）、税务登记证（正、副本）、贷款卡及密码与相关开发证件等；

2.法定代表人身份证明书、法定代表人身份证复印件；

3.申请人董事会（或有权机构）同意申请融资业务的决议及授权文件，董事会成员签字样本；

4.申请人近三年《审计报告》及最近一期（一般为上个月）财务三表；

5.申请人资质证书，特殊行业需提供《生产许可证》或《专营证》；

6.申请人公司简介及主要负责人名单及个人简历；

7.贷款采用保证方式的，保证人需提供上述同样材料；

8.贷款采用抵押或质押方式的，需提供抵押/质押清单及权属证明文件；

9.项目可行性分析报告，包括但不限于总投资额、投资构成、资金来源、总成本及构成、项目收益、贷款投向等项目信息。

以上资料的复印件应加盖企业公章。

第三篇：旅游星级饭店申报与审核程序

旅游星级饭店申报与审核程序

一、前期指导

有新建或改扩建饭店并准备进入星级饭店序列的，旅游星级评定机构依据标准对在建饭店进行指导，以保证饭店建成以后在结构、功能布局、装饰装修、用材等方面更接近业主方设定的星级目标。

二、申请

饭店开业3个月以后，可申请预备星级评定；饭店开业1年以后，可申请正式星级评定。并向旅游星级饭店评定委员会咨询并领取《中国星级饭店评定报告书》三份以及相应的评分表格。

三、动员、培训、自查、整改

召开全体员工动员大会，作好申星动员准备，并组织全体服务人员进行申星培训，提高星级服务意识与规范操作水平，同时，按照星级饭店的评定标准，组织企业内检员进行自查，逐项落实，自查打分，并进行整改，分阶段落实。

四、资料准备

资料分四大部分，装订成三本书，一式叁份。

下列资料县（市、特区）管辖区域的饭店应备四份。

1、创星资料：

内容：①申请报告（原件）

②动员大会记录

③成立创星领导小组文件

④自查情况记录（三次）

⑤整改情况记录（三次）

⑥评星总结

⑦总经理申请评星的汇报材料

（饭店概况、创星过程、自查打分情况）

2、培训情况

①人员花名册

②培训记录

③各种证书复印件，包括宾馆的消防合格证明、卫生许可证、工商登记证、特种行业经营许可证等相关证书，以及总经理、部门经理从业资格证和服务人员培训证书

3、管理制度

对照《中国星级饭店评定报告书》附录D的要求，制定完善相应的服务与管理制度，并按章按制管理规范。

4、自查打分

按照《中国星级饭店评定报告书》附录A、B、C、D的各项要求逐项自查评分，然后把自查评分的情况汇总在《旅游饭店星级评定总表》里，所有评分表一式三份。

五、申报评星

饭店依据自查结果，向所属区域的旅游星级饭店评定委员会提出申请报告及图片资料，县（市、特区）管辖区域的饭店需向当地旅游行政管理部门报送相关资料，在经当地旅游行政管理部门同意后，转报地区旅游星级饭店评定委员会。

六、初评

由相应的旅游星级饭店评定委员会（一、二星级由地区旅游星级饭店评定委员会负责；三星级以上<含三星级及预备星级>由地区旅游星级饭店评定委员进行初评后，报请省旅游星级饭店评定委员会正式评定）在核实申请材料的基础上，于15个工作日内做出受理与否的答复，并委派检查员以明查的形式实施检查，将检查结果及整改意见记录在案，供终评时对照使用，并向店方反馈整改意见，初评合格后方可安排终评。

七、终评

申请评星饭店在初评整改完毕后，提出申请终评（一、二星级<含二星级及预备星级>以下饭店由地区旅游星评委终评；（三、四星级）饭店由省星评委员会终评；四星级<预备四星级>饭店由省星评委初评后，向国家星评委员会推荐进行终评；五星级饭店<预备五星级>由国家星评委终评。相应的旅游星级饭店评定委员会委派检查员进行暗访，暗访报告由检查员和饭店总经理共同签名，上报星评机构。暗访完毕，由相应的旅游星级饭店评定委员会派检查组进行现场评定审核，饭店召集所有总经理、部门经理等管理人员，且准备相应的会议室进行星评汇报、旅游星级饭店评定委员会检查组进行全面检查，并评审打分，最后交换意见，检查组通报检查情况及结果。

八、报批

地区旅游星级饭店评定委员会根据检查组意见对申请星级的饭店进行评定，包括审定资格、认定标准的达标情况、查验违规及事故、投诉的处理情况等。

九、批复

按星评委员会检查组反馈意见整改落实达标后，填写完所有表格，并交齐汇编资料后，对于评审通过的饭店，由相应旅游星级饭店评定委员会下达批文（一、二星级<含二星级及预备星级>以下饭店由地区旅游星评委批复；（三、四星级）饭店由省星评委员会批复；（五星级饭店<预备五星级>由国家星评委批复）。再将批文、资料等报省级旅游星级饭店评定委员会备案，并由省星评委授予相应星级证书和标牌（星级饭店、预备星级饭店证书、标牌由国家旅游局统一制作，省星评委统一颁发）。对于经评审认定达不到标准的饭店，星评委员会不予批复。全国旅游星级饭店评定机构保有对各级旅游星级饭店评定机构所评饭店星级的否定权。省级（含省级）以下星级旅游饭店评定机构保有对本地区下级旅游星级饭店评定机构所评星级的否决权，并承担推荐较高星级饭店的责任。

第四篇：项目申报程序

以工代赈示范项目申报程序

（一）申报前期工作：

1、深入项目区调研，广泛征求项目区群众意见，初步拟定建设内容；

2、对拟定的建设内容进行现场核实，所有数据要求准确、真实；

3、全面掌握项目区基本情况（包括人口、贫困状况、贫困人口、项目建设材料来源及当地建设费用等）；

4、编制项目建议书（项目概况、项目区基本情况、建设的必要性和可行性、项目主要建设内容、项目概算、投资来源及构成和效益分析等）

（二）申报要件：一阶段：

1、乡镇申报要件：申报立项文件（项目名称、建设性质、实施单位、建设期限、建设地点、建设内容、投资规模及资金来源等）；文件附件：项目建议书；乡镇根据县立项文件办理国土、规划、环评等手续并委托有资质的咨询单位编制项目可行性研究报告。

2、县级申报要件：可行性研究报告审批请示文件，文件附件：可行性研究报告；国土、规划、环评等相关要件；备案卡；投资项目编报导出资料。

二阶段：市发改委对可研报告批复，项目实施单位委托有资质的咨询单位编制项目作业设计，县发改委审批作业设计及概算，并编制项目资金建议文件上报市发改。

三阶段：下达投资计划。根据《以工代赈项目管理办法》，除有桥梁、河堤等控制性工程外，项目可以不进行招投标。

（三）项目建设：投资计划下达后，项目及可开工建设。项目建设主要由乡镇人民政府组织实施，乡镇人民政府成立领导小组，负责项目建设管理，并落实专人现场监督，随时接受项目管理部门检查。项目完工后，乡镇人民政府组织自查验收，验收合格后申请县级验收，县项目管理部门会同财政局、农委和水利部门开展县级验收，验收合格后，项目责任单位收集整治项目建设资料，接受审计部门审计。

以工代赈项目申报审批程序

农村饮水安全项目申报审批程序

在批准的规划范围内，项目实施方案由可行性研究报告和初步设计合并编制，达到初步设计深度，由区县（自治县）水行政主管部门提出审查意见，区县（自治县）发展改革部门审批，报市发展改革委、市水利局备案。

项目计划执行、建设管理、资金使用、工程质量、工程资料、建后管护、供水水质以及有关政策、法规和技术标准执行等情况。其中，对无质检部门工程质检报告或报告结论不合格、无审计部门审计报告或报告反映问题严重、无卫生部门水质检测记录或水质检测不合格者实行一票否决制，工程不予验收。

第五篇：项目投融资

项目投融资

一、1、发行债券比银行贷款有利的方面 ①融资成本一般低于银行贷款，比较合算。

②有利于提高融资人的信誉及其在社会上的知名度，从而可能开辟更多的资金来源，筹集到更多的资金。

③资金来源更为稳定。债券一般期限较大，债券持有人员只有在债券到期后才能收回本金，银行贷款一般期限较短。

④发行债券融资的数款额度较大，资金使用较为自由；银行一般对贷款额度掌握较严，对贷款资金的使用方向、用途等也有一定限制。

股票只有股份制企业才可以发行。公司必须先偿还债务利息，然后才可以分配股息；债务清算时，偿还债券在先，股票在后，债券收益更有保障。但公司盈利很大时，收益不增加，股票有较大的风险，又有较高收益的可能性。

2、债券投资的优缺点：

（1）优点：固定收入，利率高时收入也颇可观；可以自由流通，不一定要到到期才能还本，随时可以到次级市场变现；可以利用附买回及卖出回购约定灵活调度资金；有不同的到期日可供选择。

（2）缺点：利率上扬时，价格会下跌；对抗通货膨胀的能力较差。债券投资本金的安全性视发行机构的信用而定，获利则受利率风险影响，有时还会受通货膨胀风险威胁。

二、1、基准收益率：也称基准折现率。是企业或行业或投资者以动态的观点所确定的、可接受的投资项目最低标准的收益水平。是投资决策者对项目资金时间价值的估值。

2、基准收益率影响因素：①加权资本成本；②机会成本；③风险贴补率；④通胀率

三、①利率：在一定时期内，利息额与本金的比率，是计算利息的标准。

②利息：向资本出借者借入资本以供自用，支付给资本出借者的报酬。从另一方面看，它是借贷者使用货币资金必须支付的代价。利息实质上是利润的一部分，是利润的特殊转化形式。利息=本金X利率X期限

四、1.担保：是指法律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。分为人的担保、物的担保、金钱担保

2.担保物权：是与用益物权相对应的他物权，指的是为确保债权的实现而设定的，以直接取得或者支配特定财产的交换价值为内容的权利。是指在借贷、买卖等民事活动中，债务人或债务人以外的第三人将特定的财产作为履行债务的担保。债务人未履行债务时，债权人依照法律规定的程序就该财产优先受偿的权利。担保物权包括抵押权、质权和留置权。

3.担保物权的局限性：第一种答案：立法理念上，通过担保物权制度的创制来提高资源利用效率的观念仍未从根本上得到确立，而担保物权在法律制度上的潜力远未被充分挖掘，担保物权制度的作用仍未全面发挥。在立法目的上，仍固守确保担保债权受偿的出发点，而对发挥担保物权在商品经济、资本融通、商业信用等方面的多样化方式及功能显得乏力，甚至存有缺陷，需要认真研究、探索及创新。第二种答案：(1)抵押制度部分。①不动产抵押与动产抵押的关系没有理顺②关于登记对抗主义的适用范围不清楚③抵押合同与抵押权的设定混淆不清④登记制度先天不足⑤限制抵押担保的债权范围和重复抵押⑥限制抵押权的转让⑦抵押权的实行与诉讼的关系增加了交易成本⑧最高额抵押的立法缺陷⑨忽略抵押关系人之间的利益平衡（2)权利质的有关问题。①“依法可以质押的其他权利”理解不清楚②债权是否可以质押③担保法与其他法律的规定存在明显冲突。第三种答案：（1）物权担保时担保物品不一定与担保的价值等价。（2）债权一部分消灭，债权人仍就未清偿部分的债权对担保物全部行使权利；担保物一部分灭失，残存部分仍担保债权全部。分期履行的债权，已届履行期的部分未履行时，债权人就全部担保物有优先受偿权。担保物权设定后，担保物价格上涨，债务人无权要求减少担保物，反之，担保物价格下跌，债务人也无提供补充担保的义务。

4.保证：抵押、质押、留置、定金

五、①股本金：股票发行时，一股所代表的的价值。股本金是对于发行公司来说的，并不对股票交易者产生影响。

②作用：a.股本资金可提高项目的抗风险能力。B.股本资金投入的多少，决定着投资者对项目的关心程度。C.股本资金的投入对项目融资来说起着一种心理鼓励作用。

六、1、项目融资：是指贷款人向特定的工程项目提供贷款协议融资，对于该项目所产生的现金流量享有偿债请求权，并以该项目资产作为附属担保的融资类型。它是一种以项目的未来收益和资产作为偿还贷款的资金来源和安全保障的融资方式。

2、项目融资特点：①融资主体的排他性。项目融资主要依赖项目自身未来现金流量及形成的资产，而不是依赖项目的投资者或发起人的资信及项目自身以外的资产来安排融资。②追索权的有限性。项目融资方式完全依赖项目未来的经济强度。③项目风险的分散性。因融资主体的排他性、追索权的有限性，决定着作为项目签约各方对各种风险因素和收益的充分论证。④项目信用的多样性。将多样化的信用支持分配到项目未来的各个风险点，从而规避和化解不确定项目风险。⑤项目融资程序的复杂性。项目融资数额大、时限长、涉及面广，涵盖融资方案的总体设计及运作的各个环节，需要的法律性文件也多，其融资程序比传统融资复杂。

3、融资渠道：银行贷款，发行债券，委托贷款，上市，争取风投。主要包括内源融资和外源融资两个渠道。内部筹资渠道有三个方面：企业自有资金、企业应付税利和利息、企业未使用或未分配的专项基金。外部筹资渠道其主要包括：专业银行信贷资金、非银行金融机构资金、其他企业资金、民间资金和外资。

4、项目融资的风险：①系统风险：国家风险（主权风险、没收或国有化风险、获准风险、税收风险、利润不能汇出国外风险、法律变更风险）、金融风险（外汇不可获得风险、外汇不可转移风险、货币贬值风险、利率风险）②非系统风险：信用风险、完工风险、生产风险、金融风险、政治风险、环境保护风险。

5、项目融资的核心风险：完工风险。①是指工程项目无法完工、延期完工或完工后无法达到预定运营标准等风险，可以说是与时间有关的期限性风险。完工风险对项目公司而言意味着利息支出的增加、贷款偿还期的延长以及错过市场机会。②应对：通过一系列的融资文件和信用担保协议来实施。针对生产风险种类不同，设计不同的合同文件。对于能源和原材料风险，可以通过签订长期的能源和原材料供应合同，加以预防和消除。对于资源类项目所引起的资源风险，可以利用最低资源覆盖比率和最低资源储量担保等加以控制。对于生产风险中的技术风险，贷款银行一般要求项目中所使用的技术是经过市场证实的成熟生产技术，是成功合理并有成功先例的。

6、环境保护风险：①环境保护风险是指项目投资者可能因为严格的环保立法而迫使项目降低生产效率、增加生产成本或增加投入来改善项目的生产环境。②应对：项目投资者应熟悉项目所在国与环境保护有关的法律，在项目的可行性研究中应充分考虑环境保护风险；拟定环境保护计划作为融资前提，并在计划中考虑到未来可能加强的环保管制；以环保立法的变化为基础进行环保评估，把环保评估纳入项目的不断监督范围内。

7、设计项目融资模式的基本原则:①有限追索②项目风险分担③实现投资者对项目百分之百融资的要求④处理项目融资与市场安排之间的关系 ⑤处理项目投资者的近期融资战略和远期融资战略⑥实现投资者非公司负债型融资的要求。

七、1、ABS融资：它是以项目所属的资产为支撑的证券化融资方式，即以项目所拥有的资产为基础，以项目资产可以带来的预期收益为保证，通过在资本市场发行债券来募集资金的一种项目融资方式。

2、ABS融资特点①最大优势是通过在国际市场上发行债券筹集资金，债券利率一般较低，从而降低了筹资成本。②通过证券市场发行债券筹集资金③隔断了项目原始权益人自身的风险使其清偿债券本息的资金，仅与项目资产的未来现金收入有关，加之，在国际市场上发行债券是由众多的投资者购买，从而分散了投资风险。④是通过SPV发行高档债券筹集资金，这种负债不反映在原始权益人自身的资产负债表上，从而避免了原始权益人资产质量的限制。⑤作为证券化项目融资方式的ABS，由于采取了利用SPV增加信用等级的措施，从而能够进入国际高档证券市场，发行那些易于销售、转让以及贴现能力强的高档债券。⑥由于ABS融资模式是在高档证券市场筹资，其接触的多为国际一流的证券机构，有利于培养东道国在国际项目融资方面的专门人才，也有利于国内证券市场的规范。

3、ABS融资优势：①具有吸引力的收益。②较高的信用评级。③投资多元化与多样化。④可预期的现金流。⑤事件风险小。

八、1、BOT融资：即建设——经营——转让，是指政府与私营财团的项目公司签订特许权协议，由项目公司筹集资金和建设公共基础设施。项目公司在特许经营期内拥有、运营该项目设施，通过收取服务费用以回收投资、偿还贷款并获取合理利润。特许经营期满后，项目无偿移交政府。

2、BOT融资特点：①BOT融资方式是无追索的或有限追索的，举债不计入国家外债，债务偿还只能靠项目的现金流量。②承包商在特许期内拥有项目所有权和经营权。③名义上，承包商承担了项目全部风险，因此融资成本较高。④与传统方式相比，BOT融资项目设计、建设和运营效率一般较高，因此，用户可以得到较高质量的服务。⑤BOT融资项目的收入一般是当地货币，若承包商来自国外，对宗主国来说，项目建成后将会有大量外汇流出。⑥BOT融资项目不计入承包商的资产负债表，承包商不必暴露自身财务情况。

3、BOT融资的优势：减少还本付息的负担，促进项目运营效率的提高，投资风险小。缺点：市场风险大，汇率等预期外变化带来的风险。

九、1、PPP融资：是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

2、PPP融资的优点：①消除费用的超支。公共部门和私人企业在初始阶段私人企业与政府共同参与项目的识别、可行性研究、设施和融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期,使项目费用降低。②有利于转换政府职能，减轻财政负担。政府可以从繁重的事务中脱身出来，从过去的基础设施公共服务的提供者变成一个监管的角色，从而保证质量，也可以在财政预算方面减轻政府压力。③促进了投资主体的多元化。利用私营部门来提供资产和服务能为政府部门提供更多的资金和技能,促进了投融资体制改革。同时,私营部门参与项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等方面的革新,提高办事效率,传播最佳管理理念和经验。④政府部门和民间部门可以取长补短，发挥政府公共机构和民营机构各自的优势，弥补对方身上的不足。双方可以形成互利的长期目标，可以以最有效的成本为公众提供高质量的服务。⑤使项目参与各方整合组成战略联盟,对协调各方不同的利益目标起关键作用。⑥风险分配合理。与BOT等模式不同, PPP在项目初期就可以实现风险分配,同时由于政府分担一部分风险,使风险分配更合理,减少了承建商与投资商风险,从而降低了融资难度,提高了项目融资成功的可能性。政府在分担风险的同时也拥有一定的控制权。⑦应用范围广泛，该模式突破了目前的引入私人企业参与公共基础设施项目组织机构的多种限制，可适用于城市供热等各类市政公用事业及道路、铁路、机场、医院、学校等。

3、PPP融资内涵：第一，PPP是一种新型的项目融资模式。第二、PPP融资模式可以使民营资本更多地参与到项目中，以提高效率，降低风险。第三、PPP模式可以在一定程度上保证民营资本“有利可图”。第四、PPP模式在减轻政府初期建设投资负担和风险的前提下，提高城市轨道交通服务质量。

十、①盈亏平衡分析：项目达到设计生产能力的条件下，通过盈亏平衡点，分析成本与收益的平衡关系。

②敏感性分析：是指从定量分析的角度研究有关因素发生时某种变化对某一个或一组关键指标影响程度的一种不确定性分析技术。

十一、1、等额本息还款法：即把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中，每个月的还款额是固定的，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。这种方法是目前最为普遍，也是大部分银行长期推荐的方式。每月还款额=[贷款本金×月利率×（1+月利率）^还款月数]÷[（1+月利率）^还款月数—1]①优点：每月还相同的数额，作为贷款人，操作相对简单。每月承担相同的款项也方便安排收支。②缺点：由于利息不会随本金数额归还而减少，银行资金占用时间长，还款总利息较以下要介绍的等额本金还款法高。

2、等额本金还款法：是指贷款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。这种还款方式相对等额本息而言，总的利息支出较低，但是前期支付的本金和利息较多，还款负担逐月递减。①优势在于会随着还款次数的增多，还债压力会日趋减弱，在相同贷款金额、利率和贷款年限的条件下，等额本金还款法的利息总额要少于等额本息还款法。

等额本息还款法与等额本金还款法比较：两种还款方法都是随着剩余本金的逐月减少，利息也将逐月递减，都是按照客户占用管理中心资金的时间价值来计算的。同样的金额、同样的期限,选择等额本金可以少支付利息。由于“等额本金还款法”较 “等额本息还款法”而言同期较多地归还贷款本金，因此以后各期确定贷款利息时作为计算利息的基数变小，所归还的总利息相对就少。

十二、1、债务风险：指债权人在法律保护范围内面临的债款损失风险。它的内容主要包括：(1)诉讼时效风险。如《民法通则》第135条规定，向人民法院请示保护民事权利的诉讼时效期为2年。第136条规定对延付或拒付租金、出售不合格的产品而未予声明、寄存财物被丢失或损毁等进行索赔，时效均为1年。对交通运输、邮政方面索赔，时效为60～180天等。(2)债务人破产风险。(3)债务人解体风险。如债务人在解散或被撤销时已无财产偿还债务等。(4)债务人犯罪风险。(5)社会性风险。指由于人们法律意识不强，有法不依，使债权人无法依法追偿债款的风险。虽然法律保护债权人的债权利益，但由于债务风险的客观存在，债权人在经济往来中不能单纯依靠法律保护债权，还必须进行事先防范，防止不法侵害事件的发生。

2、项目债务承受比率=可承受债务额/项目总投资*100%

十三、1、信托投资基金：也叫投资信托，即集合不特定的投资者，将资金集中起来，设立投资基金，并委托具有专门知识和经验的投资专家经营操作，使中小投资者都能在享受国际投资的丰厚报酬不同的减少投资风险。共同分享投资收益的一种信托形式，基金投资对象包括有价证券和实业。

2、信托投资基金特点作用：①分散风险，使小额投资也能分散投资。②专家决策，委托专家经营管理，提高了资金运用效益，流动性增强。③确保投资者获得稳定收益。④提供多样服务。

3、信托投资基金面临挑战：①基金发展将实现由自上而下向自下而上的逐步转换。②适应由封闭式基金为主向开放式基金为主的转变。③新的发展形式，还对基金业与其他行业的协调提出新要求。④基金业的发展，还须逐步建立一套科学、完善的基金评价体系。

4、信托投资基最适合社会上的中小投资者

十四、1、可行性研究：在建设项目投资决策前对有关建设方案、技术方案或生产经营方案进行的技术经济论证。论证的依据是调研报告。

2、可行性研究特点：①专业性，可行性研究报告在论证项目的可行性时要涉及许多专业，所以需要各方面专业人员分别开展深入研究，再进行科学的综合分析。②科学性，内容要真实、完整、正确，.研究目的用明确，研究过程要客观，要应用各种科学方法、科学推理，得出明确结论。③时效性，科技调查报告反映科技领域中某一急需认识的事物或、某急需解决的问题，所以，要及时、迅速地写出调查报告，才能实现其价值，发挥其作用。

3、可行性研究用途：①用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告。②用于国家发展和改革委(以前的计委)立项的可行性研究报告。③用于银行贷款的可行性研究报告。④用于申请进口设备免税。⑤用于境外投资项目核准的可行性研究报告。